（福建省）关于南平市建阳区2020年预算执行情况和2021年预算草案的报告
关于南平市建阳区2020年预算执行情况和2021年预算草案的报告
——2021年1月14日在南平市建阳区第十六届人民代表大会第五次会议上
南平市建阳区财政局局长 李永华
各位代表：
受区人民政府的委托，现将南平市建阳区2020年预算执行情况和2021年预算草案提请区十六届人大五次会议审议，并请区政协委员和其他列席人员提出意见。
一、2020年预算执行情况
2020年，区财政在区委、区政府的正确领导下，以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻党的十九大和十九届二中、三中、四中、五中全会精神，增强“四个意识”、坚定“四个自信”、做到“两个维护”，落实党中央、国务院决策部署，按照区委和区政府的工作要求，坚持稳中求进工作总基调，深入贯彻新发展理念，构建新发展格局，加强预算执行管理，推动高质量发展，扎实做好“六稳”工作，落实“六保”任务，保持经济社会持续健康发展，财政运行情况总体平稳。
（一） 2020年一般预算收支情况
1.一般预算收入执行情况
2020年，全区一般公共预算总收入完成186523万元，完成预算92.61%，比上年减收10997万元，下降5.57%。地方一般公共预算收入完成133646万元，完成预算99.02%，比上年增收1877万元，增长1.42%。
地方一般公共预算收入中：税性收入完成81077万元，完成预算89.28%，比上年减收5272万元，下降6.11%；非税收入完成52569万元，完成预算119.06%，比上年增收7149万元，增长15.74%。
2.一般预算支出执行情况
全区一般公共预算支出318083万元（含上级专款、上年结转、地方政府债券转贷等支出），比上年增加27907万元，增长9.62%，其中: 教育、科学技术、社会保障和就业等民生支出265013万元，占全区一般公共预算支出的83.22%。
3.一般预算平衡情况
全区一般公共预算收入完成133646万元，加上级财政补助收入183007万元、上年结余5313万元、地方政府债券收入23215万元、外债转贷收入276万元、动用预算稳定调节基金14356万元，合计359813万元。减当年一般预算支出318083万元、预计上解支出16131万元、一般债券还本支出666万元、安排预算稳定调节基金20000万元，预计年终结余4933万元，全额结转下年使用。
（二）政府性基金预算执行情况
1．政府性基金收入执行情况：2020年全区政府性基金收入完成110573万元，完成年初预算190.31%，比上年增收58029万元，增长110.44%。
2．政府性基金支出执行情况：2020年基金预算全年支出275168万元（含上年结转、上级专款、地方政府债券转贷等支出），比上年增加160837万元,同比增长140.68%,主要是2020年新增政府专项债券支出190500万元，比上年增加107800万元，同比增长130.35%。
3．政府性基金平衡情况：2020年全区政府性基金收入110573万元，加上级补助收入3675万元、上年结余15779万元、地方政府专项债券190500万元、抗疫特别国债7993万元，合计328520万元。减政府性基金支出275168万元（含上级补助、上年结转、地方政府债券转贷等支出）、专项债券还本支出6462万元，预计基金结余46890万元，结转下年使用。
（三）国有资本经营预算执行情况
2020年国有资本经营预算收入完成281万元，完成预算15.08%，比上年减少563万元，下降66.71%。
2020年国有资本经营预算支出330万元，全部用于解决历史遗留问题及改革成本支出，比上年减少91万元，下降21.62%。
（四）社会保障基金预算执行情况
1．社会保障基金收入执行情况：2020年社会保障基金预算收入完成38699万元，其中：保险费收入14024万元；上级财政补助收入7907万元；本级财政补助收入16768万元。
2．社会保障基金支出执行情况：2020年社会保障基金预算支出31626万元。
3．社会保障基金平衡情况:2020年社会保障基金收入38699万元，加上年结转31015万元，减2020年社会保障基金支出31626万元，年终结余38088万元，全额结转下年使用。
（五）政府性债务情况
1．2020年政府性债务存量情况：2020年全区债务余额553679万元，其中：政府负有偿还责任的一般债务144220万元；政府负有偿还责任的专项债务409459万元。
2．2020年政府债务举借及偿还情况：2020年全区债务余额553679万元，比2019年底全区债务余额346858万元增加206821万元。其变动情况：（1）当期增加债务220544万元，其中：举借地方政府债券增加213715万元（其中：国高网沙厦高速延伸线武夷新区至沙县高速公路（建阳段）工程82900万元；南平市武夷新区数字信息产业园基础设施项目11000万元；南平市建阳经济开发区建设项目(一期)29600万元；南平市建阳区城乡供水一体化建设项目20000万元等）；举借地方政府置换债券6553万元；医疗卫生改革促进项目增加276万元。（2）当期偿还债务减少13723万元, 其中：地方政府债券偿还13681万元。
2020年财政决算还在编制中，还会有些变化，待决算编成后再报请人大常委会审批。
（六）2020年重大政策落实和重点财政工作情况
2020年，突如其来的新冠肺炎疫情对我区经济社会发展带来前所未有的冲击，经济下行压力明显加大。我区财政认真落实区委、区政府重大决策和工作部署，勇于攻坚克难，统筹推进疫情防控和经济社会发展工作，扎实做好“六稳”工作，全面落实“六保”任务。落实积极的财政政策，强化预算执行管理，开源节流确保收支平衡，财政运行总体平稳。
1.积极应对疫情，落实积极财政政策
一是积极筹措资金确保疫情防控。2020年突发新冠肺炎疫情，区财政局积极筹措、优先保障疫情防控经费，加大与省、市财政部门沟通协调，合理筹集调度资金，加大财力保障。2020年安排全区疫情防控保障资金4460万元。其中：省级补助资金1881万元；省光彩事业促进会捐款200万元；区红十字会接受捐款329万元；区本级配套2050万元。争取抗疫特别国债资金7993万元，安排南平市建阳区童游老旧小区改造配套设施建设工程6393万元；南平市建阳经济开发区建设项目（一期）1000万元；建阳区疾控中心实验室改造提升项目600万元。
二是落实减税降费政策。全面落实党中央、国务院陆续出台的各项税费优惠政策，支持我区疫情防控和经济发展。2020年全区减税降费20174万元，其中支持疫情防控和经济社会发展税费优惠政策减税降费 14602万元；继续执行下调增值税税率和企业养老保险费率等政策减税降费5572万元。落实阶段性减免企业社会保险费政策，为全区1354户企业阶段性减免三项社会保险单位缴费部分 9708万元，对困难行业企业免征公共交通运输、餐饮住宿、旅游娱乐、文化体育等服务增值税433万元。
三是支持实体经济发展。切实帮助企业用足用好减税降费相关政策，减轻企业负担，有力激发市场主体活力，增强企业发展信心。同时安排绿色发展资金2147万元扶持企业发展，主要用于大力发展总部经济和平台经济，高新技术企业补助，企业贷款贴息，落实对企业奖励政策、人才政策、优惠政策。支持企业复工复产，帮扶企业渡过难关，推动产业升级，提高核心竞争力，促进我区经济发展。
2.做好资金保障，支持打赢三大攻坚战
一是确保实现脱贫攻坚目标任务。拨付2573万元用于扶贫村基础设施建设；拨付3463万元用于扶贫村生产发展；拨付1244万元用于软弱涣散村帮扶补助、精准扶贫医疗叠加保险、少数民族贫困村精准扶贫、少数民族社会事业建设、少数民族扶贫发展资金等。落实社会保障扶贫政策，资助建档立卡户、特困群众、优抚对象、重度残疾人、计生特殊困难家庭、山区乡等困难群众参加城乡居民医疗保险。
二是大力支持生态保护。拨付4139万元用于污染防治、节能减排等支出;拨付5436万元用于森林培育、自然生态保护、天然林保护等；拨付4960万元用于乡村环境卫生整治、农村三格化粪池建设、屠宰场建设、河道岸线蓝线、污水管网建设工程、水流域综合治理等支出。用行动践行“绿水青山就是金山银山”的理念，支持打好蓝天、碧水、净土保卫战，加强污染防治,推进生态文明建设。
三是积极防范化解政府债务风险。积极处置政府存量债务，通过预算安排和争取上级债券置换额度，切实履行政府存量债务偿债责任。截止2020年12月全区债务余额553679万元，其中：政府负有偿还责任的一般债务144220万元；政府负有偿还责任的专项债务409459万元。未超过省政府下达的债务限额（2020年政府债务限额574358万元，其中：一般债务限额151728万元，专项债务限额422630万元）。
3.支持产业发展，贯彻实施乡村振兴战略
一是助推乡村产业发展。安排农田水利、乡村道路等农村基础设施建设资金14482万元，改善乡村生产生活条件。安排产业发展、现代农业、特色种养、乡村旅游等资金17938万元，不断壮大村级集体经济实力。落实耕地地力保护补贴、农机购置补贴、农产品质量安全等惠农资金6717万元，支持乡村农业发展。拨付土地增减挂钩等项目经费1106万元，支持镇、村两级事业发展。安排大中型水库移民、高标准农田等建设资金5493万元；安排农村基层党建与村级保障等经费2635万元，保障村干工资待遇和村级机构运转。
二是支持美丽乡村建设。为实施乡村振兴战略，全面改善人居环境，投入2258万元实现“全域无垃圾”专项整治活动，推进“厕所革命”，着力打造干净、畅通、整齐、和谐的城乡人居环境。投入4516万元，用于乡村万人保洁、绿化环境及垃圾处理等支出。争取13000万元政府专项债券，用于污水处理设施及污水管网建设项目。通过多方筹措资金，推进乡镇污水治理工程项目建设，实现所有乡镇政府驻地生活污水治理设施全覆盖。投入1608万元，用于村级公益事业建设一事一议财政奖补项目及美丽乡村试点村建设工作。
4.保障和改善民生，增强人民群众福祉
一是发展公平而有质量的教育。坚持政府投入为主、多渠道筹措经费的教育投入体制,连续三年实现“两个只增不减”目标。积极调整财政支出结构，财政对教育拨款的增长高于财政经常性收入的增长，确保在校学生人数平均的教育费用逐步增长，确保教师工资和学生人均公用经费逐步增长。2020年一般公共预算教育支出64880万元，较2019年增长6.95%，主要用于城乡义务教育阶段免除学杂费、提高城乡高中生均经费及农村中小学公用经费保障水平、农村义务教育阶段学生免费提供教科书、学生营养改善等支出。加大农村中小学设施建设及维修和改善教育薄弱学校办学条件，大力促进教育公平，深入推进义务教育优质均衡发展。
二是提升社会保障能力。拨付41489万元用于社会保障和就业支出，较2019年增长10.55%。增加支出主要用于：基础养老金从每月123元提高到130元，为65周岁及以上领取待遇人员提高每人每月5元基础养老金；安排14000万元用于补助机关事业单位养老保险工资的正常发放；全面落实残疾人“两项”补助政策，困难残疾人生活补贴从每人每月70元提高到80元，重度残疾人一级护理补贴标准从每人每月110元提高到115元，重度残疾人二级护理补贴标准从每人每月60元提高到85元。及时兑现各项社会保障财政性补贴，落实养老机构财政性补贴，支持敬老院改造提升，完善80周岁以上老年人高龄补贴制度，落实80周岁老年人意外伤害保险工作。
三是完善公共卫生体系。拨付28125万元用于卫生健康支出，较2019年增长49.48%，增加支出一方面用于疫情防控，另一方面主要用于基本公共卫生服务水平进一步提高，将基本公共卫生服务财政补助标准由年人均69元提高到74元；将城乡居民基本医疗保险财政补助标准由年人均520元提高到550元。将农村妇女和城市已婚低保妇女免费“两癌”检查纳入为民办实事项目，统筹农村户厕改造与农村生活污水治理，完成3115户农村户厕无害化改造建设任务。加快推进公立医院综合改革，继续完善基本公共卫生服务经费保障机制，促进基本公共卫生服务均等化。
四是推动文化体育事业发展。安排6997万元完善公共文化服务体系，改善基层公共文化设施。主要用于美术馆、 公共图书馆、文化馆（站）免费开放，建窑建盏遗址保护工程项目建设，可移动国家文物预防性保护，融媒体中心建设，旅游宣传营销等费用，支持我区优秀传统文化传承发展，加强文化遗产保护。安排2200万元启动童游体育公园项目建设，安排1881万元用于南平市第四届运动会以及备战省运会对我区现有体育基础设施设备进行升级改造等支出。建设现代化智慧体育信息化场馆，满足承接第十七届省运会比赛项目的要求，提升改造建阳区体育场，包括体育场田径跑道、体育场足球场地、体育场夜间照明工程建设，支持篮球、足球、气排球、门球、乒乓球等体育运动项目，我区体育设施逐步完善。
五是支持基本住房保障。安排住房保障资金7009万元，重点推进北门社区、西桥片区、老城关等老旧小区改造配套设施建设、城市棚户区改造和农村危房改造等项目。另争取政府专项债券及抗疫特别国债资金11393万元，用于老旧小区改造。项目建成后城市交通得到极大改善，同时解决老旧小区夜间照明、电瓶车集中充电等问题，减少粉尘及环境污染，方便居民出行，减少噪音，提高人民生活质量。
5.强化财政管理监督，提高财政资金使用效益
一是勇于克难攻坚，努力完成目标任务。今年，来自新冠肺炎疫情的冲击和减税降费的双重影响叠加，实现财政收入任务异常艰难。我们牢固树立依法组织税收收入的理念，切实加强税收征管，做到依法征收、应收尽收，坚决不收过头税，切实提高财政收入质量。大力发展总部经济和平台经济，用好用活我区总部经济和平台经济政策，服务好、引导好更多区外税源回流集聚，做好回归经济。进一步做好税源调查、税源信息收集和分析工作，对增收因素和减收因素及时分析，梳理收入的增长点及突破点，努力完成年度收入任务。加强非税收入征收和国有资本经营预算收入管理，进一步规范国有资产购置、使用、处置等管理行为，实现资产管理与预算管理相结合。
二是强化支出管理，落实“六稳”“六保”要求。认真贯彻省政府办公厅《关于坚持精打细算过紧日子加强支出管理的通知》精神，财政部门严格控制一般性支出，大力压减非急需非刚性支出，2020年各部门公用经费按压减10%预算，共压减公用经费668万元，落实“三公经费”只减不增。全面落实疫情防控主体责任，优化专项资金支出结构，统筹使用好各类财政资金，结合我区疫情情况和财力状况，加大对卫生部门的疫情防控投入，全力支持做好“六稳”工作、落实“六保”任务。加强与上级部门的沟通汇报，积极争取上级部门的更大支持，特别是与疫情防控和促进“六稳”相关的政策及资金支持，以缓解我区财政支出压力。聚焦重点领域重点项目，优化地方政府专项债券投向，优化预算内投资支出安排结构，推进我区经济高质量发展。
三是加强绩效管理，提高资金使用效益。根据《中华人民共和国预算法》《中华人民共和国预算法实施条例》规定，加强预算管理，健全各项资金管理制度体系，推动财政管理制度化、规范化。积极采取有效措施，合力推进项目有序开工建设，在合法合规的前提下加快专项资金的支出进度，尽快形成实物工作量，提高专项资金使用效益，避免专项资金沉淀。坚决落实全面实施预算绩效管理，加强财政资金监管，保障各项财政资金安全规范使用，对财政资金实施全过程预算绩效管理，努力做到工作部署更细致，资金安排更科学，强化财政专项资金事前、事中和事后流程监管，规范资金审批程序，确保专款专用。盘活各类存量资金资源资产，2020年收回存量资金10575万元，统筹安排用于保障民生支出。加快处置土地资产，主要是加快土地招拍挂工作，今年基金预算的土地出让金收入108072万元，比上年增加57802万元，增长115%。
今年以来面对新冠肺炎疫情的严重冲击，在区委、区政府的坚强领导下，各部门同舟共济、顽强拼搏，统筹推进疫情防控和经济社会发展工作，财政运行总体平稳，预算执行好于预期。但财政形势依然严峻复杂，财政收支矛盾更加突出，压力空前，需要引起高度重视，努力加以解决。
二、2021年预算草案
2021年是 “十四五”规划开局之年,编制好2021年预算，做好各项财政工作，具有十分重要的意义。我们将以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，认真贯彻落实中央、省、市会议精神，按照区委、区政府对全区经济工作的总体部署和要求，根据我区经济社会发展目标和收支平衡的原则，结合面临的新形势、新任务，按照《预算法》的规定，编列2021年预算。
（一）一般公共预算
2021年，全区公共预算总收入计划193060万元，比上年完成数增长3.5%。地方一般公共预算收入计划137660万元，比上年完成数增长3%。
全区一般公共预算支出 203300万元，比上年预算数增长2%。
一般预算平衡情况：预计地方一般公共预算收入137660万元，加预计上级财力性补助70433万元，加调入预算稳定调节基金21805万元，减预计上解支出15598万元，2021年全区体制财力预计为214300万元。安排一般公共预算支出203300万元，安排一般债券到期还本支出11000万元，实现财政收支平衡。
（二）政府性基金预算
2021年，政府性基金收入计划为68000万元，全区政府性基金支出计划为68000万元。
（三）国有资本经营预算
2021年，国有资本经营预算收入计划为4073万元。国有资本经营预算支出计划为4073万元。
（四）社会保障基金预算
2021年,社会保障基金收入计划为38155万元（其中：保险费收入14529万元，财政补助收入23626万元），比上年增长3.2%。社会保障基金支出35098万元，比上年增长3.4%。
（五）2021年财政收支形势
财政收入方面：为进一步减轻企业负担，继续巩固减税降费各项政策措施、落实疫情防控各项财税政策，以及来自新冠肺炎疫情的持续影响，财政收入增长乏力。近年来新增的重点税源较少，存量税源持续减少和增量税源低增长，使区本级财政收入面临巨大困难。
财政支出方面：2021年全区一般公共预算支出203300万元，比上年增加3910万元，增长2%。三保（保工资、保运转、保基本民生）支出204524万元，占全部财力的89%。其中：保工资、保运转支出141154万元，较上年增加1682万元，增长1.2%。教育医疗、精准扶贫、生态环保、社会保障等基本民生支出63370万元，较上年增加 492万元,增长0.78%；落实中央、省、市及区委区政府关于人才战略、绿色产业、武夷品牌、水美经济、生态银行、乡村振兴以及科特派等重点项目支出 21481万元；政府性债务从今年起进入还本付息高峰期，2021年应付到期本息56732万元，较上年增长75.3%，其中：到期本金36080万元，增长81.4%；应付利息20652万元，增长65.6%。2021年的收支矛盾进一步加剧。
（六）2021年财政工作思路
2021年财政工作的指导思想：以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻党的十九大和十九届二中、三中、四中、五中全会精神，增强“四个意识”、坚定“四个自信”、做到“两个维护”，统筹推进疫情防控和经济社会发展工作，在疫情防控常态化前提下，坚持稳中求进工作总基调，坚持新发展理念，加大“六稳”“六保”工作力度，积极的财政政策要更加积极有为，坚持精打细算、把钱用在刀刃上，提高资金使用效率，推动我区高质量发展。
根据上述指导思想和区委、区政府确定的预期目标任务，2021年重点做好以下工作：
1、加强政治建设，提升依法理财能力。始终把党的政治建设摆在首位，着力加强党风廉政建设，锻造一支对党忠诚、奋发有为、清正廉洁的财政干部队伍；强化法治理念和制度意识，加强财政队伍综合素质业务能力提升，提高财政干部依法行政依法理财的能力和水平，加快推进现代财政管理制度建设；自觉接受人大预算审查监督；严格落实财经法纪，强化财政监督，敢于坚持原则，当好“铁公鸡”，打好“铁算盘”。
2、深化“放管服”改革，为经济发展做好保障。主动适应新形势下经济运行格局，继续支持疫情常态化防控工作，统筹做好“六稳”工作，落实“六保”任务，确保全年财政平稳运行；积极财政政策大力提质增效，巩固和拓展减税降费成效，促进民营经济中小企业发展，积极支持经济高质量发展；以南平市行政中心搬迁为契机，大力推进区域协调发展，增强经济高质量发展动力；统筹制定财政支持产业政策，强化财政金融互动，积极争取上级产业发展扶持资金，着力推进创新发展和产业转型升级，加快构建现代产业体系；积极争取地方政府债券，补齐公共服务基础设施短板，有效拉动投资；支持深化“放管服”改革，优化政务服务，为我区经济发展做好服务和资金保障。
3、加强政府债务管理，提升财政防控能力。严格落实债务限额管理和预算管理要求，坚决守住不发生系统性区域性风险的底线；健全地方政府隐性债务常态化监测机制，坚决遏制隐性债务增量、有序稳妥化解存量，有效防范地方政府隐性债务风险。落实 “三保”支出预算事前审核机制，完善 “三保”预算执行监控机制，切实兜牢“三保”支出底线，合理调度国库库款，整体联动防范财政运行风险。
4、强化税源管理，优化支出结构。完善综合治税管理机制，落实执收部门主体责任，抓实固税基、拓财源，加强收入运行监测分析，多渠道开源挖潜组织财政收入；坚决落实政府过“紧日子”要求，大力压减非刚性、非重点的一般性支出，全面清理“小散杂”支出项目，调整优化支出结构，整合统筹用于重点领域、重点项目支出；坚持“尽力而为、量力而行”，严禁出台脱离经济社会发展阶段和超越财力可能的支出政策，确保财政预算实现收支平衡。
5、优先发展民生事业，全面推进乡村振兴。兜底保障惠民生，增进人民群众福祉。牢固树立以人民为中心的发展思想，发挥政府作用保基本，注重普惠性、基础性、兜底性，围绕人民群众“急难愁盼”的民生大事急事难事，精准发力、补上短板；深入贯彻实施乡村振兴战略，要把巩固脱贫攻坚成果与发展乡村振兴有效衔接；继续办好办实民生实事，积极推动就业创业，提高教育供给质量，增强社会保障能力，加快弥补公共卫生防疫短板，推动文化繁荣兴盛，完善住房保障体系，提升应急救灾水平，推进平安建阳建设，切实增强人民群众获得感、幸福感、安全感。
各位代表，面对当前严峻复杂的国内外形势及新冠疫情的持续影响，我们深感压力巨大、责任重大。我们将以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，在区委、区政府的坚强领导下，自觉接受人大监督，抓紧抓实抓细财政改革发展稳定各项重点工作，坚定做好“六稳”工作，落实“六保”任务，积极发挥财政职能作用，为“十四五”开好局，为促进我区经济持续健康发展作出新的贡献。
