（福建省）关于龙岩市新罗区2022年预算执行情况和2023年预算草案的报告
龙岩市新罗区2022年预算执行情况和2023年预算草案的报告
——2022年12月21日新罗区第十八届人民代表大会第二次会议
龙岩市新罗区财政局
各位代表：
受区人民政府委托，现将新罗区2022年预算执行情况和2023年预算草案提请大会审议，并请区政协各位委员和其他列席人员提出意见。
一、2022年预算执行情况
2022年是党的二十大召开之年，也是全面建设社会主义现代化国家新征程开局之年。我区财政工作在区委、区政府的正确领导下，坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻党中央决策部署和党的二十大精神，严格执行区十八届人大一次会议审查批准的预算，紧紧围绕当好“三个排头兵”、加快建设“三个区”的战略定位，统筹疫情防控和经济社会发展，坚持疫情要防住、经济要稳住、发展要安全的原则，认真落实扎实稳住经济的一揽子政策措施，加大力度开源挖潜，深化项目化推进工作落实机制，兜牢“三保”底线，大力推进零基预算改革，加强财政风险管控，为新罗区高质量发展和完成全年经济社会发展主要目标任务提供了积极有力的政策和资金保障。
（一）全区财政预算执行情况
1．一般公共预算执行情况
区十八届人大一次会议通过的2022年全区代编预算：全区一般公共预算总收入计划450500万元，增长6%，其中：地方一般公共预算收入计划274300万元，增长5.5%。根据现行财政体制测算的全区总财力363382万元，按照收支平衡原则，相应安排全区财政支出363382万元（含提前下达的上级转移支付）。
预算执行过程中，因支出政策调整、实际执行情况发生及新增地方政府债券安排引起财力变化，经区第十八届人大常委会第五次会议审查批准，2022年区本级一般公共预算支出调整为305522万元,其中:新增一般政府债券支出17155万元（不含外债）。
预计2022年全区一般公共预算总收入392500万元，完成调整预算数的101.2%，比上年同口径增长2.3%。其中：地方一般公共预算收入278800万元，完成年初预算数的101.6%，同口径增长15.2%（详见附表一）。预计2022年全区一般公共预算支出383628万元（含上级专款、新增债券和上年结转等支出），比上年减支150654万元，减幅28.2 %（详见附表二）。其中：区本级财政支出344543万元（含上级专款、新增债券和上年结转等支出），比上年减支151155万元，减幅30.5%（详见附表三）。
2．政府性基金预算执行情况
预计2022年全区政府性基金收入25490万元，完成调整后预算的108.5%，比上年减收10163万元，减幅28.5%（详见附表四）；全区政府性基金支出89775万元，比上年减支325545万元，减幅78.4%，其中：新增专项债券支出46772万元。（详见附表五）。
3．国有资本经营预算执行情况
预计2022年全区国有资本经营收入3031万元，完成年初预算数的101%；全区国有资本经营支出3031万元，完成年初预算数的101%。（详见附表六）。
4．社会保险基金预算执行情况
预计2022年全区社会保险基金收入53471万元，比上年增收3853万元，增长7.2%，全区社会保险基金支出52032万元，比上年增加3917万元，增长8.1%（详见附表七）。
由于会计年度因素，2022年财政决算尚未开始，以上数据均为预计执行数，在决算编制后还会有所变化，待决算编成后再报请区人大常委会审议批准。
（二）2022年落实区人大及其常委会有关决议情况
1．稳住经济大盘，确保财政收入合理增长
（1）财政收入组织坚实有力。加大力度组织非税收入弥补税收收入大幅减收缺口，预计全年组织一次性非税收入88531万元，拉动地方一般公共预算收入增长34.2个百分点，全年一般公共预算总收入和地方一般公共预算收入同口径分别增长2.3%、15.2%，超额超进度完成年初预期目标。
（2）依法强化税收收入管征。加强重点税源企业监测和优化财税政策服务，稳住本地重点税源基本盘，抓好土地增值税的清算查补入库工作，同时强化管征，防治跑冒滴漏，做到应收尽收。加大力度盘活闲置国有资产资源，增加非税收入；督促执收单位对组织征收的各项非税收入按照规定及时划缴国库。
（3）坚决贯彻落实组合式税费支持政策。加快退税进度，全年完成留抵退税13.34亿元，减免“六税两费” 0.81亿元，制造业中小微企业缓缴税款2.05亿元，极大增加了企业现金流，雪中送炭帮助企业渡过难关。
（4）及时兑现惠企政策资金，稳住市场主体。全年已兑现园区引进的13家企业招商奖补资金共6314万元，喜鹊纺织退城进郊项目15850万元，龙泰新能源项目奖补资金2160万元，新经济奖补资金6097万元，促进外贸出口企业专项奖励资金600万元，省市科技项目、科技奖励区配套资金717万元，企业高质量发展奖补资金1511万元，扶持企业加快发展。
2.改善民生，推进民生事业补短板
（1）全力抓好民生保障。集中财力办好民生实事，2022年我区民生支出30.69亿元，占一般公共预算支出80%。兜牢兜实三保底线，预计2022年我区三保支出23.65亿元，其中保工资13.56亿元，保运转1.43亿元，保基本民生8.65亿元。
（2）着力支持疫情防控常态化。按照党中央国务院和省、市、区政府的疫情防控决策部署，及时筹措防控资金，确保疫情防控资金及时拨付到位，保障了核酸检测、疫苗接种、隔离费用及疫情防治人员临时工作补助及疫苗接种等经费，确保疫情防控工作的有效开展。2022年，我区财政共拨付疫情防控专项资金7345万元，有力、有效防住疫情蔓延。
（3）促进高质量充分就业。健全就业公共服务体系，加强困难群体就业兜底帮扶，发挥就业补助资金、失业保险基金作用，加强援企稳岗、失业保险稳岗返还、就业补贴等政策落实，2022年，我区失业保险基金支出5780万元，就业补助资金支出1688万元。
（4）加强医疗卫生健康事业财政投入。健全公共卫生体系，推进我区医疗卫生事业发展和大健康建设。2022年基本公共卫生人均筹资标准从70元提高到75元，区级全年配套1326万元。加大补齐卫生与健康事业短板，2022年保障人民医院公立医院改革财政补偿补助1746万元，城市卫生社区、乡镇卫生院经费3075万元，着力改善人民的就医环境。
（5）落实兜底保障政策。全力做好特殊困难群众的基本生活保障。2022年共拨付城乡低保资金2527万元，特困人员供养资金1833万元，临时救助资金343万元。做好我区城镇企业职工基本养老保险金和机关养老保险金提标工作，确保足额发放到位，2022年，全区共拨付企业职工养老金41870万元，机关养老金38310万元，城乡居民社会养老保险金14700万元，被征地农民养老补助金9400万元，工伤保险基金5532万元。
（6）加大建设高质量教育体系投入。一是逐步提高城乡义务教育学校生均公用经费基本定额拨款标准，城乡义教阶段学校生均公用经费在省定标准基础上，对公办寄宿制学校按照寄宿生年生均400元标准增加补助，保证中小学校的正常运转；同时公办幼儿园生均公用经费按每生每年600元标准安排，公办高中生均公用经费按每生每年1000元标准安排,中等职业学校按专业类别确定生均公用经费每生每年4200元至7000元标准安排，切实提高教育经费保障水平。二是有序推进重点工程项目建设、教育强区建设等资金管理，优化建设性教育经费支出结构。为缓解中心城区学位紧张，补齐教育短板，在年初预算安排资金的基础上，专项增加安排地方政府一般债券资金10155万元用于中心城区应急性基础教育重点项目建设,推进2022年西城中心幼儿园、东山中学等7个项目建设，总投入资金10.26亿元；其中西城中心幼儿园、苏溪小学等5个项目交付使用，新增义务教育学位7470个，进一步改善中心城区教学环境，提升我区办学品质。
（7）提高粮食安全应急保障能力。2022年足额安排粮食风险基金区级配套资金948万元，用于支持粮食储备、维护粮食流通秩序、稳定粮食市场，确保区级储备粮油安全，提高粮食安全应急保障能力。
3．节用裕民，强化财政政策资金保障能力
（1）厉行节约，严格落实政府过紧日子。严格执行区人大批准的预算，大力压缩非刚性、非急需支出，可开可不开的会坚决不开，可办可不办的培训坚决不办，可暂缓实施项目的暂缓实施。对不具备实施条件、项目进展缓慢以及本年度预计难以支出的项目，按规定全部收回财政统筹用于疫情防控、“三保”等急需领域支出。
（2）抢抓机遇，积极向上争资、争项。围绕国家发改委《关于闽西革命老区高质量示范区建设方案的通知》（发改振兴﹝2022﹞424号）等文件，加强政策研究，充分利用我区原中央苏区和革命老区政策优势，精准策划对接项目，全力争取中央和省市政策资金支持。2022年共争取各项转移支付资金23.26亿元（含基金）， 为促进我区经济社会发展提供资金保障。
（3）持续清理，大力盘活财政存量资金。强化财政资金统筹，进一步加强财政结转结余资金管理，削减或取消低效无效资金，盘活存量资金，推动专项资金整合，加快资金周转速度，切实提高财政资金使用效率。今年以来共清理盘活财政存量资金1.4亿元，统筹用于支持产业转型升级和基础设施建设等方面支出。
4．构建新发展格局，着力推动高质量发展
（1）推进涉农资金统筹整合助推乡村振兴工作。紧紧围绕增强农业基础设施建设，调整支农支出结构，在大力发展乡村振兴战略、巩固脱贫攻坚成果、粮食安全生产、扶持村级集体经济发展试点等方面，以项目带动资金，整合各级资金，积极促进我区农业和农村经济持续健康发展。按“大专项+任务清单”方式，统筹下达2022年区级乡村振兴大专项（涉农资金整合）资金6036万元，整合下达涉农项目共10项。
（2）推进美丽新罗建设。一是牢固树立和践行绿水青山就是金山银山的理念，继续加大对生猪养殖等九龙江流域主要污染源的整治力度，2022年本级预算安排流域治理和综合整治资金3415万元，确保九龙江流域水污染治理和清淤、养治分离及河道日常保洁等工作有序进行。二是拓宽筹资渠道，共争取中央、省、市自然资源和生态环境建设类专项资金75950万元，加强我区生态环境整体保护力度。三是持续开展家园清洁行动，建立农村环境卫生长效机制，改善农村生产、生活环境，实现农村环境卫生长效保洁，让绿色龙岩的底色更亮更绿。
（3）加强交通领域建设。支持我区农村路网建设与养护，全面提升农村公路安全通行条件，保障民生工程建设，全年本级交通项目支出4761万元。为推进我区交通领域落地攻坚项目，争取债券资金7000万元，投入上杭溪口乡至横十线（黄美村）公路建设以及横九线小池至岩下山公路建设；同时积极向上争取资金，2022年共争取4949万元，其中交通资金4730万元，重点用于农村公路养护，出租车成品油补助，乡村振兴项目等项目。
5．提升财政效能，持续推进财政改革创新
（1）深化现代预算制度改革。强化零基预算理念，打破基数概念和支出固化格局，提高预算编制的科学性和准确性。以信息化推进预算管理现代化，全面应用预算管理一体化系统，依托信息化手段，深化预算绩效管理，加强项目全生命周期管理，加快支出标准体系建设，强化财会监督，加强预算监管，促使部门预算管理标准科学、规范透明、约束有力。
（2）统筹做好财政发展和安全。一是进一步加强地方政府债务管理，规范政府融资举债行为，有效防范和化解财政金融风险。二是强化财政监督检查，开展单位预算管理、“政府过紧日子”、“1+X”等专项检查，促进财政改革、规范财政管理、维护财经秩序。
（3）推进国企高质量发展。深化国资国企改革，加快国有经济布局优化和结构调整，推动国有资本和国有企业做强做优做大，提升企业核心竞争力，区属国有企业作用发挥取得新成效。一是区属国企主动融入各组团建设、重点项目建设，充分发挥排头兵、先锋队作用。2022年实施项目数378个，累计完成投资39.44亿元，确保我区重点工作、重点项目、重点工程有效推进。二是国资监管质效达到新水平。监管制度体系进一步完善。清理规范了一批制度性文件，出台《关于进一步规范区属国企参与政府性投资项目的若干意见》《新罗区区属国有企业银行账户及资金存放管理办法》，强化了政府性投资项目的集中统筹，推动区属国有企业规范投资管理、资金存放管理等，进一步提升国资监管效能，健全了我区国资监管体系。三是全面开展国企改革三年行动。聚焦重点难点抓攻坚，完善现代企业管理制度，推动人事、薪酬等方面制度改革，充分激发区属国有企业活力。国有经济的实力、竞争力、创新力、控制力、影响力、抗风险能力显著提升，生力军、主力军作用进一步发挥。四是有力夯实国企党建基础。制定出台《关于在深化区属国有企业改革中坚持党的领导加强党的建设的实施意见的通知》，党组织研究讨论前置程序、“双向进入，交叉任职”领导体制、党委书记和董事长“一肩挑”得到有效落实。
二、2023年预算草案
2023年是全面贯彻落实党的二十大精神的开局之年，也是实施“十四五”规划承上启下的关键一年，全区财政部门将高举习近平新时代中国特色社会主义思想伟大旗帜，全面贯彻落实党的二十大精神，坚持稳中求进工作总基调，完整、准确、全面贯彻新发展理念，加快构建新发展格局，坚持以供给侧结构性改革为主线，着力推动高质量发展，更好统筹疫情防控和经济社会发展，持续改善民生，继续实施积极的财政政策提质增效、更可持续，全力护航全方位推动我区高质量发展超越。
2023年全区、区本级预算编制如下：
（一）2023年全区及区级预算
1．一般公共预算
全区一般公共预算总收入计划414200万元，增长5.5%，其中：地方一般公共预算收入计划296900万元，增长6.5%(详见附表八)。全区可安排的财力总量预计234131万元，相应安排全区财政支出234131万元(含提前下达的上级转移支付，详见附表九)，其中：区本级地方一般公共预算可安排的财力212755万元（详见附表十），相应安排区本级支出212755万元(含提前下达的上级转移支付，详见附表十一）。
目前已收到上级提前下达2023年一般公共预算转移支付补助24058万元,按照规定列入2023年支出预算24058万元，其中：专项转移支付9654万元按规定专项列支（详见附表十二），一般性转移支付14404万元作为区本级财力统筹使用。
2．政府性基金预算
全区政府性基金收入计划26762万元，加上转移性收入36436万元，政府性基金可用财力63198万元（详见附表十三）,相应安排政府性基金支出63198万元（含线下债务还本支出10000万元，详见附表十四）。
3．国有资本经营预算
全区国有资本经营收入计划3000万元；相应安排全区国有资本经营支出3000万元（详见附表十五）。
4．社会保险基金预算
全区社会保险基金收入计划59439万元，安排全区社会保险基金支出55891万元，收支对抵当年结余3548万元（详见附表十六）。
（二）实现2023年预算目标的主要工作安排
1．培育厚植财源，夯实财政增收基础
（1）积极抓好财源建设。持续开展“产业发展项目建设年”活动，争取更多大项目、好项目在我区落地。推动龙雁组团加快发展和整体功能提升，增强产业集聚能力，促进项目尽快落地投产，新增我区税源增长点。同时，积极吸引更多区外财税效益明显的优质企业落户兴业，为我区培育可持续的高质量税源。
（2）强化收入组织。提前研判税源变化趋势，增强税源培育的预见性、针对性和主动性，实现收入稳定增长。优化调整财政收入结构，强化收入质量管控，夯实收入持续增长基础。盘活各类存量资金资源，加大专项收入收缴力度，逐步提高国有企业的贡献力度，强化财政资源统筹管理。
（3）争取上级支持。抢抓政策窗口期，围绕核心领域，做好政府专项债项目谋划、储备、申报工作。围绕重点项目，积极争取上级资金和政策支持。完善直达资金管理机制，用足用好中央财政直达资金。
2．坚持精打细算，提升资源配置效率
（1）坚决落实过紧日子要求。坚持艰苦奋斗、勤俭节约，节俭办一切事业。严控一般性支出，从严从紧核定“三公”经费，及时调减或取消执行进度慢、可暂缓实施或低效无效项目资金。
（2）优化财政资金统筹配置。深化一般公共预算、政府性基金预算和国有资本经营预算的统筹衔接，加大当年预算和结转资金的统筹力度。改变现有按资金渠道分类核定预算、确定用途的管理模式，全面梳理各项收入来源和支出安排，优化财政支出结构，加大财政资金统筹整合力度，形成资金合力，增强财政保障能力。
（3）持续深化预算绩效管理。对新出台重大政策、项目开展事前绩效评估，将评估结果作为申请预算的必备要件。加强绩效评价结果与预算安排和政策调整的衔接挂钩，实现预算和绩效管理一体化，做到“花钱必问效、无效必问责”。
3．保障民生支出，推动社会事业全面发展
（1）着眼群众“急难愁盼”问题。聚焦惠民生增福祉，确保民生支出持续提升，支持完善医疗服务体系，加大公立医院建设投入。有效落实党中央“疫情要防住、经济要稳住、发展要安全”要求，抓好常态化疫情防控。强化就业优先政策，支持落实各项就业扶持措施。持续健全社会保障体系，重点保障低收入群体优抚。加快教育公平发展和质量提升，促进义务教育均衡发展。
（2）兜牢兜实“三保”底线。2023年三保预算保障情况，年初预算按当地标准实际安排“三保”支出150219.46万元，全区预计全年保工资支出98819.11万元、保运转支出8518.11万元、保基本民生支出42882.24万元。
（3）着力推动城乡深度融合发展。全面实施乡村振兴战略，深入推进美丽乡村建设，整体提升农村人居环境。支持老旧小区改造，补齐老旧小区公共设施短板，提升老旧小区宜居环境水平。推进交通领域补短板，支持农村路网建设与养护，保障重点项目建设。加大环保投入，坚决打好污染防治攻坚战，支持宜居环境建设。支持文旅产业加快发展，培育扶持红色旅游、乡村旅游、休闲康养等融合业态。
4.坚持守住底线，促进财政发展更可持续
（1）加强政府债务风险监管。完善新增债券风险评估和动态监测机制，强化全口径债务动态监控，健全债券项目全生命周期管理。坚决遏制违法违规举债行为，依法做好地方政府性债务风险管控与化解工作，积极稳妥逐步化解隐性债务，促进经济财政健康可持续，保障金融稳定安全。
（2）严肃执行财经工作纪律。贯彻落实深化预算管理制度改革，规范预算收支范围、强化部门预算监管、加大预决算公开晾晒。持续落实“1+X”专项督查机制。强化财会队伍建设，建立健全考核机制，完善财会人员培训体系。认真落实人大审查监督发现问题和审计查出问题整改。推进人大预算联网监督，主动接受人大依法监督。
各位代表、各位委员，2023年我们将在区委、区政府的正确领导下，自觉接受区人大及其常委会的依法监督和区政协的民主监督，踔厉奋发、赓续前行，推动经济运行整体好转，实现质的有效提升和量的合理增长，为谱写全面建设社会主义现代化国家新罗篇章贡献财政力量！
