（福建省）关于龙岩市上杭县2020年财政预算执行情况与2021年财政预算草案的报告
关于上杭县2020年财政预算执行情况与2021年财政预算草案的报告
——2021年1月19日在上杭县第十七届人民代表大会第五次会议上
上杭县财政局
各位代表：
受县人民政府委托，现将《上杭县2020年财政预算执行情况与2021年财政预算草案》的报告，提请上杭县第十七届人民代表大会第五次会议审议，并请县政协各位委员提出意见。
一、2020年财政预算执行情况
2020年，面对突如其来的新冠肺炎疫情等严峻困难和挑战，全县财政工作在县委、县政府的正确领导下，全面贯彻习近平新时代中国特色社会主义思想和党的十九大及十九届二中、三中、四中、五中全会精神，继续落实减税降费各项政策，全方位推动高质量发展超越，积极应对复杂严峻的经济形势，着力完成县十七届人大四次会议决议，扎实做好“六稳”工作，全面落实“六保”任务，统筹做好稳增长、促改革、调结构、惠民生、防风险各项工作，为实现“四个率先”、打造“四个上杭”提供财力保障。财政改革发展有序推进，财政预算执行情况总体良好。
（一）落实县人大预算决议工作情况
按照县十七届人大四次会议决议，以及县人大财政经济委员会的审查意见，主要从以下六个方面做好财政工作：
1.积极组织财政收入，依法加强预算管理。
一是面对经济下行压力和减税降费影响，财税库部门充分协调，进一步压实组织收入责任，出台《关于进一步促进全县总部经济发展的实施意见》（杭政〔2020〕2号），进一步拓展税源，严格按规定组织非税收入，加强国有资本收益管理，确保大疫之年财政收入稳中有升；根据《预算法》要求和县十七届人大四次会议通过的预算，及时批复到各部门单位，严格按进度执行支出预算，确保各单位工作的正常开展和运转。全县财政收入增幅从一度降至最低点的负两位数，逐步拉回到破“零”实现三个正增长，为统筹推进疫情防控和经济社会发展提供了财力保障。
二是加强“三公”经费支出管理。认真贯彻落实中央八项规定精神，严格控制招待费、出国（境）费、车辆运行维护费等“三公”经费支出，继续强化“三公经费”支出管理。2020年，全县“三公”经费预计支出1 826万元，比上年同期减少201万元，减幅9.92%，其中：公务接待费720万元，比上年同期减少77万元，减幅9.66%；公务用车购置和运行维护费1 106万元，比上年同期减少109万元，减幅8.97%；因公出国（境）费0万元，比上年同期减少15万元，减幅100%，“三公”经费按要求保持一定比例的减少，逐步降低行政运行成本。
三是推进部门预决算和“三公”经费信息公开。严格按照规定时间公开，在县人大及其常委会审议通过预算决算后，及时下发文件将2019年决算和2020年预算在规定的时间内批复给各预算单位，同时明确要求各单位在财政批准（批复）预决算后20日内按时由各单位向社会公开；按照规定内容进行公开，除涉密部门和信息外，其余使用财政拨款的部门预决算和“三公”经费信息全部对外公开；按照规定方式对外公开，要求各单位在同级政府、单位门户网站或财政部门门户网站上设立专栏公开本单位的预决算和“三公”经费信息等。根据《关于2019年度预决算公开情况的通报》（闽财监〔2020〕12号）文件精神，上杭县2018年决算、2019年度预算公开工作取得了良好成效，位居全省第五。
2.着力盘活存量资金，提高财政支出进度。
督促部门加快项目实施和加大支出力度，及时下达和拨付指标、资金，确保全县财政总支出达到上级规定的进度。同时，认真开展财政存量资金检查，进一步盘活各类财政资金，统筹用于县委、县政府研究确定实施的民生等重点项目，切实提高财政资金的使用效益。
3.优化财政支出结构，推进社会事业发展。
一是教育文化体育事业方面。县本级教育支出预计10.14亿元，继续支持教育强县建设，全面改善义务教育薄弱学校基本办学条件；加快职业教育、高中教育、幼儿教育全面发展；继续落实高中免杂费和住宿费政策。县本级文化旅游体育与传媒支出预计0.62亿元，建立健全公共文化服务财政保障机制，逐步提升我县乡村文体设施建设和促进乡村群众文化体育活动的开展，丰富群众文化生活水平。
二是社会保障和医疗卫生方面。县本级社会保障和医疗卫生支出预计5.95亿元。建立基本医疗保障制度，实行“三保合一”均衡化和健康扶贫保险，兑现各类医疗补助资金6 453万元。深化县级公立医院和基层医疗卫生机构综合改革，支持村卫生所建设，卫生医疗机构人员、设备投入约1.15亿元。健全公共卫生服务体系建设，基本公共卫生服务经费由人均60元提高到65元。完善城乡低保制度，实行城乡低保标准一体化，兑现县财配套城乡低保补助资金2 514万元。支付残疾人专项补助资金518万元。推进养老服务体系建设，社会养老服务经费支出1 556万元，落实疫情防控工作，全力保障全县疫情防控资金需要，建立疫情防控“直达资金”绿色拨付通道，安排县级资金1 173万元用于新冠肺炎核酸检测、添置防控物资等。
三是兑现“三农”政策方面。县本级农林水支出预计1.98亿元。兑付各项直接支农强农惠农政策资金5 117万元和现代农业资金476万元，积极配合县美丽办对示范村、培育村美丽乡村项目进度及资金使用情况进行检查验收，并下拨各项建设补助资金270万元；提高村级组织运转经费，确保村级组织各项工作顺利开展。
4.整合各类财政资金，全力打好“三大战役”。
一是脱贫攻坚战役方面。多方统筹各项涉农资金用于落实精准扶贫政策，安排易地扶贫搬迁、贫困乡镇、贫困村项目帮扶等各项精准扶贫资金9 734万元；下拨蓝溪、太拔、下都、珊瑚4个贫困乡镇项目帮扶资金200万元（每个乡镇50万元）；设立县扶贫开发基金200万元；设立扶贫小额信贷担保金1 700万元；继续安排专项资金401万元实施“健康扶贫保险”；兑现扶持革命基点村发展政策帮扶资金1 183万元。支持贫困乡村改善基础设施，开展产业扶贫，实施贫困人员医疗叠加保险等，确保“两不愁，三保障”落到实处，全面打赢脱贫攻坚战役。
二是生态环境保护战役方面。支持全县生态环境保护后续建设，用于汀江——韩江流域生态补偿建设、畜禽粪污资源化利用整县推进项目和生猪规模化养殖场建设补助项目等5 760万元，巩固国家级生态县成果。
三是项目落地战役方面。认真落实县委、县政府出台的促进工业创新转型提质增效等政策，兑现扶持产业、企业发展等奖励资金约4亿元（如兑现常青新能源、紫金铜业、时代思康等公司一企一策奖励扶持资金1.19亿元，建筑业奖励扶持资金1.09亿元）；创新财政资金分配方式，推动我县产业转型升级和中小企业加快发展，鼓励我县企业走科技创新之路，促进新材料产业发展。
5.加强财政资金监管，推进支出绩效运用。
一是为切实履行财政部门法定的会计监督职责，根据《龙岩市财政局关于开展2020年度会计监督检查工作的通知》（龙财监〔2020〕3号）、《中共上杭县委办公室关于印发福建省财政厅关于深入开展“1+X”专项督查的意见》（杭委办〔2020〕22号）精神，以及中央和省、市、县统筹规范督查检查考核工作，为基层减负的要求，结合本县实际情况，将2020年度会计信息质量检查、落实中央八项规定精神“1+X”专项督查和财政扶贫政策落实情况专项检查合并开展，促进单位提升财务管理水平，有效确保人员和资金双安全。通过登录龙岩市精准扶贫信息平台和市扶贫（惠农）资金在线监管平台进行督查，依托平台做好线上监管工作。
二是加强政府采购监管。受理各单位政府采购项目139批次（其中公开招标64次，询价采购58批次，竞争性谈判6批次，竞争性磋商10批次，单一来源采购1批次），政府采购规模1.96亿元，实际采购金额1.79亿元，节约资金0.17亿元，政府采购综合节约率8.28%。
三是认真开展2020年财政专项支出绩效评价工作。建立绩效管理与预算编制结合机制，在2019年专项资金中选择社会各界关注、与经济社会发展和民生保障密切相关的6个重大项目产业发展扶持金、农村四好公路等开展重点绩效评价，项目总金额达5.6亿元。不断深化财政预算支出绩效评价结果反馈及应用，注重经济效益、社会效益和积极推进绩效评价结果的运用，建立结果反馈与整改制度，及时将绩效评价结果反馈到主管部门和预算执行单位，真正发挥财政资金“四两拨千斤”的作用。
四是积极推进国库集中支付工作。2020年全县123个县直预算单位和22个乡镇纳入国库集中支付管理资金41.42亿元，直接支付比例达91.3%；国库集中支付电子化改革工作全面推进。
五是不断完善财政预算、结算评审工作。全年评审中心完成预算评审项目110个，送审金额20.62亿元，审定金额18.89亿元，净审减1.74亿元，平均审减率8.4%；结算审核项目41个，送审金额5.14亿元，审定金额4.96亿元，净审减0.17亿元，平均审减率3.39%；结算备案项目220个，送审金额2.91亿元，审定金额2.9亿元，净审减0.01亿元，平均审减率0.45%。
六是做好行政事业单位资产处置和资产清查工作。通过开展行政事业单位资产清查工作，全面摸清全县行政事业单位资产总量为89.05亿元，其中：行政单位13.52亿元，事业单位75.53亿元；固定资产净值总计18.86亿元，其中：行政单位5.4亿元，事业单位13.46亿元。
6.优化政府债务结构，积极筹措项目资金。
一是积极向上争取资金，有效保障重点项目建设资金。积极申请再融资债券资金，缓解到期债务还本压力，不断优化债务结构，确保全县地方政府性债务安全、适度、可控。2020年，全县地方政府债务余额67.71亿元（其中：一般债务24.19亿元；专项债务43.52亿元），比2019年余额51.30亿元（其中：一般债务21.96亿元；专项债务29.34亿元）净增加16.41亿元，增幅31.99%。2020年8月25日，省财政厅对2019年度规范实施PPP项目工作成效明显的市县给予正向激励，我县属于获得奖补资金10个县属之一，共获得奖补资金300万元。
二是落实《上杭县人民政府办公室关于印发上杭县向上争取项目资金绩效正向激励考核奖励办法的通知》（杭政办〔2020〕38号）精神，积极争取上级资金政策支持，及时跟进积极财政政策变化，围绕政策策划项目。2020年，向上争取地方政府债务置换债券资金2.34亿元和新增地方政府债券资金17.3亿元（总量排名位居全市第二），争取省市各项转移性补助资金预计19.5亿元，并及时将资金拨付到项目单位，尽快形成实物工作量，为扩大有效投资，支持补短板扩内需发挥了积极作用，促进了全县经济建设和社会事业又快又好发展。
三是为进一步提升项目带动能力，增强经济发展后劲，紧紧围绕县委、县政府有关要求，认真做好政府投资项目资金的服务保障工作，切实保证各项目的资金需求。2020年，县财政通过整合一般公共预算、政府性基金、省市专项、新增地方政府债券和结余结转资金等方式筹措资金，确保了各政府投资项目的顺利实施，全县政府投资项目（含为民办实事项目）预计支出15亿元。
（二）2020年全县财政预算收支情况
1.一般公共预算
2020年，全县财政总收入完成39.91亿元，占县预算调整数38.66亿元的103.23%，增幅1.69%。其中，地方级收入完成28.21亿元，占预算调整数26.97亿元的104.6%，增幅3.05%。
2020年，县本级财政总收入预计完成38.16亿元，占预算调整数36.92亿元的103.36%，增幅3.25%。其中：地方级收入预计完成27.35亿元，占预算调整数26.11亿元的104.75%，增幅4.31%；县本级总财力预计为43.44亿元。
2020年，全县一般公共预算支出预计51.12亿元（其中：省市专项支出预计11亿元），比2019年增加0.73亿元，增幅1.45%。其中，县本级支出预计36.84亿元。
2.政府性基金预算
县本级政府性基金收入预计35.76亿元，完成预算调整数35.76亿元的100%；县本级政府性基金支出预计35.63亿元，完成预算调整数35.63亿元的100%；本年收支结余预计0.13亿元。
3.社保基金预算
县本级社保基金收入预计完成5.53亿元，完成预算调整数5.53亿元的100%；县本级社保基金支出预计5.31亿元，完成预算调整数5.31亿元的100%；滚存结余预计0.22亿元。
以上是2020年财政预算收支执行预计数，年度决算编成后还会有些变动，届时再向县人大常委会报告。
上述工作成绩的取得，是县委、县政府正确领导的结果，是县人大及其常委会依法监督和县政协民主监督的结果，也是全县各级各部门共同努力和理解支持的结果。在充分肯定成绩的同时，我们也清醒地看到，我县财政运行中仍然存在着一些困难和问题，主要是：影响客观经济运行的不确定性仍然较多，短期内财政收入增长后劲不足；“六稳”“六保”等刚性支出进一步增加，地方政府债务到期还本付息压力较大，财政收支将中长期处于极度“紧平衡”状态；部门对财政预算支出绩效管理意识较淡薄，评价结果运用较少等等。这些问题我们将进一步深化改革、统筹谋划、积极应对、努力解决，也恳请各位代表和委员一如既往地给予指导和支持。
二、2021年财政预算草案
（一）总体要求
以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻党的十九大和十九届二中、三中、四中、五中全会精神，坚决落实党中央、国务院决策部署、省委省政府、市委市政府和县委县政府工作要求，财政政策更加积极有为、注重实效，进一步提高财政政策的有效性和精准度，更好统筹常态化疫情防控和经济社会发展，做好“六稳”工作、落实“六保”任务，全方位推动高质量发展超越。牢固树立艰苦奋斗、勤俭节约的思想，真正过紧日子，坚持精打细算、把钱花在刀刃上，坚决压减一般性支出。加大各类资金统筹力度，切实盘活存量资金资产，避免闲置和沉淀。深化预算绩效管理，健全绩效指标体系，加强绩效评价结果应用。进一步深化预算管理制度改革，不断完善标准科学、规范透明、约束有力的部门预算制度。
（二）重点工作
1.积极组织财政收入。按照“十四五”规划目标要求，强化财税部门的配合协作，坚持组织收入原则，加强重点税源管征；进一步完善总部经济政策，吸引更多的总部经济落地和税收回归缴纳；加强几大公司国有资本运作，增加国有资本经营收益；积极推进国有资产处置力度；有序实施土地出让计划，不断增加土地净收益。
2.切实保障重点支出。财政资金安排要围绕全方位推动高质量发展超越各项目标任务，坚持统筹兼顾、突出重点，加大支出结构调整力度，优先保障党中央、国务院、省委省政府、市委市政府和县委县政府确定的重大政策、重要改革和重点项目实施，大力推进全方位高质量发展超越，加大对民生社会事业薄弱环节和重点领域的投入，合理保障维持部门正常运转和履职的必需支出。
3.坚持真正过“紧日子”。进一步发扬艰苦奋斗、勤俭节约的优良传统。将过“紧日子”作为部门预算管理长期坚持的基本方针，以自我革命的精神和刀刃向内的勇气大力压减各项不必要开支，从严从紧安排一般性支出，坚决取消低效和无效支出，做到精打细算、执守简朴、力戒浮华。持续强化和规范“三公”经费管理，加强对相关支出事项必要性、合理性的审核。进一步压减会议、差旅、培训等经费，可开可不开的会坚决不开，可办可不办的培训坚决不办，提倡开展线上会议培训，努力节约日常经费开支。无实质内容的因公出国（境）、公务接待等活动一律不得安排。严格控制车辆报废更新，切实降低公务用车运行成本。坚持“非危不修”原则，严控房屋修缮。
4.切实盘活资金资产。部门所有收入和支出全部纳入预算，加大各类资金统筹力度。加强一般公共预算、政府性基金预算、国有资本经营预算的统筹衔接。加大部门结转资金与年度预算的统筹力度，对于预计结转资金规模较大的项目，不再安排或减少预算安排；除科技等有明确政策规定外，对于县直各部门2020年底当年未用完的结余资金清理收回县财政，统筹用于重点领域和亟需支出。贯彻落实《福建省财政厅关于推进省级行政事业单位经营性国有资产集中统一监管实施意见》，加强存量资产管理，提高资产使用效率，努力盘活存量资产。
5.全面实施绩效管理。把讲求绩效作为预算管理的重要导向，推进预算和绩效管理深度融合。坚持“花钱要问效、有效多安排、低效多压减、无效要问责”，增强部门绩效管理意识，切实落实各部门预算绩效管理主体责任。提升部门整体预算绩效管理实效，对所有新增专项资金，一律将开展可行性论证（含事前绩效评估）作为立项前置条件。凡是评估认定不具备实施条件、超出财力可能的支出政策，一律不得立项。加强绩效评价结果应用，将绩效评价结果作为专项资金安排、完善政策和改进管理的重要依据，努力做到不该花的钱一分不花，让每一分钱花到最需要的地方，让每一分钱花出最好的效果。
6.加大预算约束力度。推进中期财政规划管理，加强三年支出规划对年度预算的指引和约束作用，部门新增支出原则上通过调整支出结构解决。由于财政收支形势严峻，为确保县委、县政府重大增支事项的落实，各部门在编制2021年部门预算时要从严从紧，尽可能压缩非重点、非刚性支出规模。各项民生支出政策除中央、省委省政府、市委市政府和县委县政府规定外，2021年原则上不再扩面提标。强化巡察、巡查审计及监督检查查出问题与预算安排挂钩机制，对于存在屡查屡犯问题的，进一步加大惩戒力度。对绩效评价结果较差的项目，取消或者削减下一年度预算安排。完善部门当年预算执行和下年预算安排挂钩机制，对执行进度慢、资金效益差的项目，酌情减少下一年度预算安排。
7.认真做好相关工作。落实人大预算审查监督重点向支出预算和政策拓展有关要求，进一步完善部门预算草案。认真整改巡察、巡查、审计及监督检查查出问题，及时完善相关政策和制度办法。切实履行部门主体责任，加大部门预算信息公开力度，细化预算公开内容，拓宽预算公开形式，主动接受监督。严肃财经纪律，加强对部门机构编制、人员、资产等基础信息的管理，严禁通过多报、虚报在编人数“吃空饷”。做好部门预算、资产购置预算、政府采购预算、政府购买服务项目预算编制衔接工作。进一步加强资产购置管理，结合存量资产编制审核新增购置资产。加强和改进政府采购管理，按规定公开政府采购信息，并根据批复的政府采购预算依法开展政府采购活动。加快推进政府购买服务，属于政府职责范围且适合通过市场化方式提供的服务事项，应当推行政府购买服务。
2021年全县财政总收入预计完成41.9亿元，比2020年完成数39.91亿元增加1.99亿元，增幅5%；其中：地方级收入安排29.62亿元，比2020年完成数28.21亿元增加1.41亿元，增幅5%。
2021年全县一般公共预算支出（含省市专项支出）预计52亿元，增幅1.72%。
2021年全县“三保”支出预计为31.55亿元（含省市专项支出），其中：保工资14.63亿元，保运转2.95亿元，保民生13.97亿元；2020年“三保”支出预计完成27.9亿元（含省市专项支出）。
（三）2021年全县及县本级预算
根据经济社会发展态势，以及县委、县政府确定的目标计划，编制了全口径预算。同时，按照《预算法》要求，将省、市财政提前下达我县一般转移支付和专项转移支付编入县级预算。2021年全县及县本级预算编列如下：
1.一般公共预算
2021年全县财政总收入计划41.9亿元，其中：税务部门28.05亿元、财政部门13.85亿元，比2020年完成数39.91亿元增加1.99亿元，增幅5%；其中：地方级收入安排29.62亿元，比2020年完成数28.21亿元增加1.41亿元，增幅5%。一般预算收入加上转移性收入9.03亿元，全县财力预计38.65亿元。
2021年，全县一般公共预算支出38.49亿元{其中：人员经费支出15.26亿元〔预留其他工资福利性支出23 000万元，主要用于兑现在职人员正常工资结构调整和社保、住房公积金等配套、2020年公务员（含参公人员）年终奖及未休年休假薪酬和事业人员增发绩效、市对县和县对部门绩效考评奖励、义务教育阶段教师的综治平安奖励和精神文明奖励、创建全国文明城市奖励等〕、商品和服务支出3.42亿元、专项支出19.81亿元}；收支对抵后，当年财政收支结余为1 614万元（其中，乡镇当年结余516万元）。
省财政提前下达我县2021年一般公共预算专项转移支付补助资金按要求须单列预算支出，截至目前已收到47 966万元。
县本级一般公共预算地方级收入28.77亿元，增幅5.19%。一般公共预算地方级收入加上上级财政一般转移性收入5.82亿元和根据县对乡镇财政体制规定，乡镇超收上解收入0.12亿元，从政府性基金中调入的3.2亿元，2021年县本级可用财力预计37.91亿元；县本级财政支出预算37.8亿元；收支对抵，当年县本级财政收支平衡，略有结余，为1 098万元。
2021年县本级财政支出按预算支出内容分：人员经费13.57亿元，占县本级预算支出的35.9%；商品和服务支出（公用经费）3.38亿元，占县本级预算支出的8.94%，各部门一般性支出经费预算按照要求保持一定比例的减少；专项支出20.85亿元，占县本级预算支出的55.16%。
县本级财政支出按支出功能分类科目分：
（1）一般公共服务支出22 525万元；
（2）公共安全支出18 207万元；
（3）教育支出91 036万元；
（4）科学技术29 125万元；
（5）文化体育与传媒支出4 408万元；
（6）社会保障和就业支出38 913万元；
（7）卫生健康支出23 215万元；
（8）节能环保支出2 129万元；
（9）城乡社区支出23 414万元；
（10）农林水支出18 433万元；
（11）交通运输支出3 228万元；
（12）资源勘探信息等支出687万元；
（13）商业服务业等支出14 955万元；
（14）金融支出300万元；
（15）自然资源海洋气象等支出5 146万元；
（16）粮油物资储备支出2 892万元；
（17）灾害防治及应急管理支出2 383万元；
（18）预备费5 000万元；
（19）其他支出19 620万元；
（20）债务利息支出8 700万元；
（21）转移性支出37 002万元；
（22）债务还本支出6 700万元。
2.县本级政府性基金预算收支预算
县本级政府性基金预算收入168 600万元，其中：
（1）国有土地使用权出让收入166 000万元，其中：
土地出让价款收入148 000万元〔①龙翔片区D6-05号地块（原城乡一体化项目）10 000万元，②东门片区A-11号地块临城镇城东住宅收储项目11 000万元，③北部片区及城北单元A-01号地块商会大厦一期项目10 000万元，④北部片区A-03号地块住宅收储项目（绿色建筑示范基地）28 000万元，⑤新县医院片区周边商住收储项目40 000万元，⑥筠竹塘下村商住收储项目25 000万元，⑦下坑叉子尾头商住收储项目17 000万元，⑧工业用地及公共管理公共设施用地7 000万元〕；
补缴土地出让价款收入2 000万元；
旧村复垦增减挂钩指标交易收入10 000万元；
补充耕地补偿费收入6 000万元；
（2）城市基础设施配套费收入800万元；
（3）彩票公益金收入600万元；
（4）污水处理费收入1 000万元；
（5）农业土地开发资金收入200万元。
县本级政府性基金预算支出167 853万元，其中：
（1）国有土地使用权出让收入安排的支出99 000万元，其中：
征地和拆迁补偿支出45 200万元〔①紫金中学项目及周边收储用地2 000万元，②高铁站周边用地收储项目（二期）24 000万元，③商会项目及周边收储用地2 000万元，④上杭县龙翔（县医院）片区收储用地2 000万元，⑤中心城区和水上运动中心周边等其余收储用地2 000万元，⑥城区205过境线及周边收储用地2 500万元，⑦城区城建项目2 000万元，⑧古蛟组团片区收储用地3 000万元，⑨城区企事业单位闲置房地产以及乡镇“七所八站”房地产收储2 000万元，⑩东三环周边收储用地1 700万元和碧桂园西侧收储用地2 000万元〕；
土地开发支出20 000万元〔①紫金中学项目及周边收储用地1 500万元，②高铁站周边用地收储项目（二期）12 000万元，③商会项目及周边收储用地300万元，④上杭县龙翔（县医院）片区收储用地500万元，⑤中心城区和水上运动中心周边等其余收储用地1 000万元，⑥城区205过境线及周边收储用地2 500万元，⑦古蛟组团片区收储用地1 600万元，⑧城区企事业单位闲置房地产以及乡镇“七所八站”房地产收储600万元〕；
补助被征地农民支出4 700万元；
土地出让业务支出100万元；
其他国有土地使用权出让收入安排的支出29 000万元〔①旧村复垦增减挂钩项目支出10 000万元，②补充耕地项目支出6 000万元，③乡村振兴支出13 000万元〕；
（2）农业土地开发资金安排的支出200万元；
（3）城市基础设施配套费安排的支出475万元；
（4）污水处理费安排的支出1 000万元；
（5）其他政府性基金支出 178万元（①银龄安康保险18万元，②居家社区养老服务照料中心建成运营补助160万元）；
（6）专项债务付息15 000万元；
（7）调出资金32 000万元；
（8）专项债务还本20 000万元。
县本级政府性基金预算收支对抵，结余为747万元。
省财政提前下达我县2021年基金专项转移支付补助资金按要求须单列预算支出，截至目前已收到60万元。
3.县本级国有资本经营预算收支预算
县本级国有资本经营预算收入合计1 000万元；县本级国有资本经营预算支出合计1 000万元。收支对抵，当年县本级国有资本经营预算收支结余0万元。
4.县本级社保基金预算收支预算
（1）社保基金收入预算58 006万元，其中：
城乡居民基本养老保险基金收入20 088万元（含缴费收入2 776万元、财政补助收入16 889万元、利息收入423万元）；
机关事业单位基本养老保险基金收入37 918万元（含缴费收入17 076万元、财政补助收入20 352万元、利息收入40万元、转移收入450万元）。
（2）社保基金支出预算54 522万元，其中：
城乡居民基本养老保险基金支出16 604万元（含个人账户支出614万元，基础养老金支出15 308万元，丧葬抚恤补助支出682万元）；
机关事业单位基本养老保险基金支出37 918万元（含基本养老金支出35 072万元，其他机关事业单位基本养老保险基金支出2 846万元。
（3）社保基金预算收支平衡情况
县本级社保基金预算收入合计58 006万元；县本级社保基金预算支出合计54 522万元。收支对抵，当年县本级社保基金预算收支结余3 484万元。
（四）认真做好2021年全县财政工作
1.积极培植财源税源，促进财政收入稳定增长。
为确保2021年财政收入计划的完成，一是继续落实减税降费政策，坚持“依法征收、应收尽收”组织收入。二是注重行业税收贡献分析，选准产业、选好项目、扶好实体，全力培育金铜、新材料、建筑三大主导产业，大力发展服务业等第三产业，做到投资有回报、企业有利润、政府有税收。三是抓重点税源。强化财税库携手培植财源机制，稳住重点税源基本盘，做强做大总部经济，强化对当地重点企业的跟踪服务、政策指导，努力提高税收收入占财政收入的比重。四是有序加大土地供应力度，积极增加土地净收益。五是对尚未处置的闲置资产，加快进行盘活处置，增加财政收入。
2.严格收支预算执行，推进财政预算绩效管理。
加强减税降费对财政收入的影响性分析，加大开源节流力度，多渠道筹集资金，努力实现收支平衡。认真开展人大预算联网监督制度，硬化预算约束，严格部门支出预算执行，除应急救灾等支出外，一般不追加预算。深化预决算和绩效信息公开，全面实施预算绩效管理，做到“花钱必问效，无效必问责”，扩大重点评价覆盖面，积极开展财政支出事前绩效评估，强化绩效评价结果的应用，不断提升财政资金使用效益。
3.保持支出平稳增长，兜牢“六稳”“六保”支出。
全力保障“六稳”“六保”支出，稳住经济发展和民生保障基本盘。在今年财政收支平衡压力加大的情况下，坚持基本民生投入只增不减，尽力而为、量力而行。通过继续完善民生投入保障机制，坚决打赢三大攻坚战，全力支持教育事业均衡发展、乡村振兴战略、社会保障和就业体系完善等，有力保障各项民生支出，使人民群众的获得感、幸福感、安全感得到有效提升。2021年，全县一般公共预算支出预计完成52亿元，增幅1.72%，其中：民生相关支出预计42.64亿元，占比为82%。
4.强化政府债务管理，建立债务风险防范机制。
一是积极向上争取新增地方政府债券资金。争取的地方政府债券资金主要用于在建项目后续资金需要，新建项目要积极稳妥，量力而行，整体规划，分步实施，减轻财政偿债压力。二是大力推进PPP模式在政府投资项目建设中的运用。上杭县垃圾焚烧发电厂PPP项目、上杭县扶贫旅游交通振兴工程包（一期）PPP项目、上杭县城区教育提升扩容PPP项目和上杭县全域旅游一期PPP项目将于今年落地，取得阶段性成果，但同时还需充分发挥财政资金的引导、杠杆效应，策划和推介PPP项目，吸引社会资金投入，切实缓解财政压力。三是加强对全县地方政府隐性债务化解及规范融资管理，进一步健全我县政府债务风险防范等工作机制。
5.推进国有企业改革，推动国有企业做大做强。
一是强化投融资运作。结合地方政府性债务管理政策和金融政策的调整，转换国有企业融资思维，让国有企业真正成为“项目主体”“运营主体”和“资金主体”，支持县域经济发展。二是完善国资监管体制。完善委派国有产权代表激励机制，加强委派董监事（事业人员）平时考核和上下级及企业的交流学习，增强委派董监事履行职责能力，加强对企业的服务和监督。推动建立事业人员与企业人员任职双向交流机制。三是推动企业分层分级管理，县委县府、县国资委抓大放小，把二、三级全资公司负责人、参控股公司的负责人、一般的董事的考核任免权限下放到国资监管机构和企业。四是加强企业市场盈利能力考核。推动企业“走出去”拓展业务。放宽对企业扩展业务的限制。鼓励企业树立市场意识，主动作为，延伸产业链，不等不靠，积极开拓市场，努力增加市场份额。五是完善激励机制。完善国有企业高级管理人员的年薪制度，健全完善企业负责人薪酬体系和普通员工的差异化分配机制，加强人才引进和本土人才培养。六是继续推进国有资产盘活，加快资金回笼。
6.加强财政队伍建设，做到依法理财科学管理。
以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，在新的历史起点上不忘初心、牢记使命，更好地发挥财政在国家治理体系中的基础和重要支柱作用；加强全县财政干部队伍作风建设和教育培训，认真落实《中国共产党廉洁自律准则》《中国共产党纪律处分条例》和党风廉政建设责任制，以及财政部门内部控制制度、办法和操作流程以及内部评价检查办法等，更加注重治本，更加注重预防，更加注重制度建设，逐步形成拒腐防变的长效机制，促进全县财政干部健康成长；进一步激励财政干部主动担当作为，强化“财”务必自觉服从服务于“政”的意识，管好用好财政资源，发挥财政职能作用，提高依法理财、科学管理、勤政为民的水平。
各位代表，2021年是开启我国社会主义现代化建设新征程的第一年，也是“十四五”规划开局之年，财政部门将立足新发展阶段，贯彻新发展理念，构建新发展格局，在县委、县政府的正确领导下，全面贯彻大会决议，自觉接受人大法律监督和政协民主监督，紧紧围绕全方位推动高质量发展超越这一主题，按照项目化推进工作落实机制要求，系统谋划、真抓实干、全力以赴做好各项财政工作，为“十四五”规划开好局、起好步，以优异成绩庆祝中国共产党成立100周年。
