（福建省）关于龙岩市长汀县2022年预算执行情况及2023年预算草案的报告
关于长汀县2022年预算执行情况及2023年预算草案的报告
——2022年12月20日在长汀县第十八届人民代表大会第二次会议上
县财政局局长 任汉书
各位代表：
受县人民政府委托，现将长汀县2022年预算执行情况及2023年预算草案提请县十八届人大二次会议审议，并请县政协委员和其他列席人员提出意见。
一、2022年预算执行情况
2022年，我县财政工作坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻落实党的十九大、十九届历次全会和党的二十大精神，紧紧围绕“疫情要防住、经济要稳住、发展要安全”的要求，坚持稳中求进工作总基调，聚焦提高效率、提升效能、提增效益，统筹推进疫情防控和经济社会发展，深入贯彻稳住经济一揽子政策措施，扎实做好“两稳一防一控”工作，确保财政运行总体平稳有序，圆满完成了县十八届人大一次会议确定的工作目标。
（一）2022年预算收支情况
1.一般公共预算执行情况
2022年，我县一般公共预算总收入预计完成134720万元，同口径增长16.1%，其中：地方一般公共预算收入预计完成98770万元，同口径增长19.6%。
预计地方一般公共预算收入98770万元，加上上级转移支付补助收入260554万元，地方政府一般债务转贷收入52706万元，动用预算稳定调节基金89002万元，调入资金913万元以及使用2021年结转资金53306万元，预计收入总量为555251万元。预计支出总量为492083万元，其中：预计全县一般公共预算支出438612万元（包括“保基本民生、保工资、保运转”支出215162万元，以下简称“三保”支出），上解支出9645万元，债务还本支出43826万元。收支总量相抵，预计当年结余63168万元（上级专项转移支付），全部结转下年使用。
2.政府性基金预算执行情况
2022年，全县政府性基金预算本级收入预计完成34060万元，加上上级转移支付补助收入8180万元，地方政府专项债务转贷收入39990万元，以及使用2021年结转资金33697万元，预计政府性基金收入总量为115927万元。预计全县政府性基金支出总量为103138万元（政府性基金预算支出）。收支对抵，预计当年结余12789万元（本级资金7161万元，上级转移支付5628万元），全部结转下年使用。
3.国有资本经营预算执行情况
按照我县国有资本经营预算管理有关规定，国有资本经营预算收入根据国有企业上年实现净利润30%和股利、股息100%提取，同时按照收支平衡原则安排相关支出。预计2022年国有资本经营预算收入总量1452万元（含上级补助20万元，上年结转5万元），国有资本经营预算支出总量1452万元（其中调入一般公共预算427万元），收支对抵，当年平衡。
4.社会保险基金预算执行情况
2022年，预计社会保险基金预算收入50657万元，其中：社会保险费收入19228万元，财政补贴收入28943万元，利息收入576万元，委托投资收益1142万元，转移收入728万元，其他收入40万元。预计当年支出48857万元，其中：社会保险待遇支出47668万元，转移支出1180万元，其他支出9万元。收支对抵，预计结余1800万元；预计年终滚存结余47491万元。
5.地方政府债务情况
预计2022年末，我县政府性债务余额741317万元，其中：政府债务741278万元（含地方政府债券739554万元和世行贷款医改项目1724万元），政府或有债务39万元。
2022年财政收支执行情况在决算编制中还会有所调整，待省市财政决算审核批复后，再报县人大常委会审批。
（二）2022年财政主要工作情况
1.全力以赴助企纾困。一是不折不扣落实组合式税费支持政策。预计全年为我县企业办理增值税留抵退税5.2亿元，落实税费减免12亿元，为企业提供“真金白银”的现金流支持，帮助企业“轻装上阵”，增强活力。二是及时足额兑现惠企扶企资金。兑现招商引资、“一企一策”等惠企扶企资金2.36亿元（县级兑现1.7亿元，上级补助0.66亿元），助力县域企业做大做强。三是全面落实租金减免政策。行政事业单位为112户个体工商户和小微企业减免租金125万元，县属国有企业为437户个体工商户和小微企业减免租金511万元。四是积极发挥金融稳市场主体作用。引导金融机构向977家企业发放纾困贷款8.75亿元，财政贴息875万元，为受困企业提供精准帮扶。为39家企业贷款提供担保49笔，担保金额2.95亿元，有效缓解企业融资和资金周转困难。开展“首贷”深耕行动，“首贷户”新增844户8.24亿元。扎实推进创业担保贷款工作，全县新增创业担保贷款16户306万元，财政贴息6万元。
2.兜牢兜实民生底线。一是民生投入规模只增不减。预计全年民生支出完成351635万元，同比增支20618万元，占一般公共预算支出的80.2%（占比持续保持在八成以上）。二是教育强县投入不断增长。教育投入115857万元，同比增长20.8%。为职专新校区、中区小学（二期）、城关中心学校、一中新校区宿舍食堂、河田第二中心小学和6所新设公办幼儿园等教育补短板项目筹集资金2.27亿元，新增学位3420个，有效缓解了“农村弱、城区挤”、学前教育资源薄弱等问题。三是稳就业措施有力落实。落实保居民就业投入2362万元，发放失业保险普惠性稳岗返还资金惠及567家企业，发放失业保险金惠及4489人次，发放失业补助金惠及1723人次，为失业人员代缴职工医保惠及4448人次，为就业困难人员发放灵活就业社保补贴惠及950人。四是常态化疫情防控资金应保尽保。筹集安排疫情防控各项资金6915万元，主要用于一线医务人员工作补贴，采购设备和防控物资，重症病区、发热门诊改造，核酸检测点建设，核酸检测和新桥医学观察大楼建设，确保疫情防控工作顺利开展。五是耕地保护力度不断加大。拨付旧村复垦、土地整治开发、旱改水、基本农田管护等项目资金5711万元，高标准农田建设资金6982万元，耕地地力保护资金2603万元，为保护耕地，稳定粮食播种面积，实现耕地占补平衡提供资金保障。六是粮食安全保障能力不断提升。拨付种粮农民一次性补贴985万元，农机购置补贴960万元，粮食风险金478万元，粮油储备、订单粮直补、粮仓维修改造提升等资金1014万元，切实提高粮食综合生产能力，保障粮食生产和储备安全。七是保险保费落实到位。坚持人民至上，加大人民生命财产和涉农保险投入力度，兑付保险保费595万元，购买生态林综合保险，脱贫人口产业帮扶保险，“三农”综合保险，能繁母猪、育肥猪保险，烟叶保险，高龄老人意外保险，城镇居民住房保险，突发灾难公众责任保险等。
3.有力保障重点支出。一是巩固拓展脱贫攻坚成果。拨付巩固拓展脱贫攻坚成果衔接资金2.02亿元，用于创建省级现代农业产业园、补齐小型公益性基础设施短板、县派驻点村项目建设、发展壮大村级产业及扶贫开发成果巩固后续相关事项。二是接续推进乡村振兴建设。落实乡村振兴本级投入3.38亿元。整合涉农资金1.05亿元继续打造省级乡村振兴示范试点村及县乡村振兴跨村联建示范片区。拨付农村公益事业财政奖补1644万元，农村人居环境整治资金1804万元，筹集生态共治监管资金2240万元，进一步优化农村人居环境。三是支持农业特色产业发展。制定河田鸡产业发展扶持办法，推动河田鸡全产业链发展。投入特色现代农业发展资金7051万元，重点用于河田鸡、槟榔芋现代农业产业园建设，现代种业发展，农业经营主体培育和特色农业发展。拨付壮大村级集体经济试点村补助1140万元，加快推进村集体经济发展。四是筹措整合生态文明建设资金。投入生态文明建设资金2.03亿元，围绕水土保持高质量发展先行区建设，着力实施汀江流域生态保护、修复和森林资源保护。五是全力巩固市容环境提升成效。安排文明城市创建提升资金6675万元，重点用于改善市容市貌、维护市政设施、完善交通设施标志，以及开展环境卫生、园林绿化、违建拆除、停车秩序及老旧小区、背街小巷专项整治行动，切实改善城市生产生活环境。六是保障征地拆迁需求。拨付房屋征收资金3.27亿元，收储资金5589万元，落实半片街区提升、历史文化名城游客服务中心和新民村窑上建设等重点项目征迁需求。七是深化平安长汀建设。投入平安长汀建设资金2595万元，用于开展涉麻制毒重点整治、新型电信网络诈骗整治和扫黑除恶常态化工作等，确保我县综治稳定，平安和谐。拨付救灾资金2137万元，用于基础设施和公益性设施灾后重建。
4.不遗余力争取上级支持。一是取得上级资金补助持续增长。争取上级转移支付资金27亿元，比上年增加1.1亿元，其中：争取中央彩票公益金支持欠发达革命老区乡村振兴项目资金5000万元，争取中央支持基层落实退税减税降费一次性财力补助2.5亿元。二是争取地方政府债券资金工作不松懈。向上争取地方政府债券资金90974万元，其中：新增一般债券22498万元，新增专项债券39990万元，再融资债券28486万元，缓解重点项目建设筹资和到期本金偿债压力。三是对接财政政策支持走在前。10月，我县被省政府列入28个综合性生态保护补偿实施县，得到省级生态保护补助资金的更大支持。2021年度国家重点生态功能区县域生态环境质量考核，我县在全省排名第一，属于全国25个生态环境保护管理较好县域之一，取得国家重点生态功能区转移支付资金倾斜支持。
5.加力提效财政监督管理。一是预算管理更加规范严谨。启用新的预算管理一体化系统，预算管理和执行更加规范化、标准化。落实零基预算编制原则，打破基数概念和支出固化格局，坚持先有项目库后有预算的理念，更加科学合理地编制年度预算。二是绩效管理提质扩面。稳步推进预算绩效管理体系建设，将上级转移支付和年度追加的项目资金纳入绩效目标编制范围，将乡镇资金纳入绩效全流程管理。三是加强财政资金监管。制定生态环保专项资金项目实施、跟踪问效制度，加强生态环保领域资金管理。推动单位会计核算线上运行，实现单位会计核算信息集中存放和预算管理一体化系统全链条闭环管理。四是切实防范化解债务风险。加强政府债务管理和风险防范，疏堵结合，牢牢守住不发生系统性风险底线。2022年按期偿还债务本息73544万元。五是强化项目评审和政府采购。全年预计完成工程预决（结）算评审项目1160个，节约政府投资项目建设资金5.6亿元（平均核减率12.7%）。组织110期政府采购，实际采购金额21783万元，节约2330万元（节约率9.7%）。六是纵深推进国资监管体制改革。制定县属国有企业管理体制、“三重一大”决策制度、负责人薪酬、员工薪酬指导等系列管理制度，建立更加成熟稳定的中国特色现代企业制度和以管资本为主的国资监管体制。七是认真落实审计发现问题整改。全面落实整改同级审发现的问题，切实以整改促改革，不断提升财政管理能力。八是推进财政“放管服”改革。财会、金融、惠企、工程建设项目等审批流程更加规范、便利，审批服务效率不断提升，营商环境进一步优化。“两电”改革工作顺利完成，财政非税收入收缴和电子票据管理进入电子化时代。
各位代表，2022年我县财政运行总体平稳，但我们也清醒地看到，当前预算执行和财政工作中也面临一些困难和问题，主要表现在：一是财政收入难以满足财政支出增长需求，财政收支平衡压力加大；二是个别重大项目预算执行进度偏慢，导致资金沉淀。这些困难和问题有待在今后的工作中采取有效措施，努力加以解决，恳请各位代表、委员一如既往地给予指导和支持。
二、2023年预算草案
2023年是全面贯彻落实党的二十大精神的开局之年，是实施“十四五”规划承上启下的关键一年。县财政将坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻落实党的二十大精神，围绕中央、省、市决策部署，坚持稳字当头，稳中求进，继续实施积极的财政政策，更好统筹疫情防控和经济社会发展，切实兜牢“三保”和民生底线，为推动经济质的有效提升和量的合理增长贡献财政力量。
（一）2023年预算编制情况
根据县委确定的目标任务，本着与经济社会发展水平相适应、与财政改革政策相衔接的原则，坚持按照“零基预算”编制一般公共预算、政府性基金预算、国有资本经营预算和社会保险基金预算。具体安排如下：
1.2023年一般公共预算
2023年，我县一般公共预算总收入预计完成145500万元，同比增长8%，其中：地方一般公共预算收入预计完成105685万元，同比增长7%。
预计地方一般公共预算收入105685万元，加上上级转移支付财力补助预计99530万元，上级专项转移支付补助预计96616万元，动用预算稳定调节基金52872 万元，使用2022年结转收入63168万元，调入资金40574万元，预计收入总量为458445万元。预计支出总量为458445万元，其中：预计全县一般公共预算支出446060万元（县本级支出286276万元，上级专项转移支付支出159784万元），债务还本支出2740万元，上解支出9645万元。收支对抵，当年平衡。
按照省定“三保”支出项目和标准，2023年我县安排“三保”支出182813万元，其中：保基本民生68132万元，保工资（人员经费）108451元，保运转（公用经费）6230万元。
2.2023年政府性基金预算
2023年，预计全县政府性基金预算本级收入完成122400万元，加上上级转移支付补助预计4177万元，使用2022年结转收入12789万元，预计政府性基金收入总量为139366万元。预计政府性基金支出总量136872万元，其中：县本级支出64260万元，调出资金45000万元，上级转移支付支出9805万元，债务还本支出17807万元。收支对抵，当年结余2494万元。
3.2023年国有资本经营预算
2023年，预计全县国有资本经营预算收入完成1308万元，相应安排国有资本经营预算支出1308万元。收支对抵，当年平衡。
4.2023年社会保险基金预算
2023年，全县社会保险基金预算收入预计完成57622万元，相应安排社会保险基金预算支出52001万元，当年结余5621万元，年终滚存结余53112万元。
（二）2023年主要工作安排
为确保2023年工作目标的实现和预算的顺利执行，重点抓好以下几个方面工作：
一是统筹资金保“三保”。聚焦“三提三效”，发扬“冲冲冲”的工作作风，以更加奋发有为的精神抓好财政收入组织工作，抓牢向上争取转移支付资金和地方政府债券资金工作，抓实盘活存量资金、资产工作，敢担当有作为，脚踏实地谋划财源“活水”。把政府“过紧日子”作为常态化要求，加强三公经费管理，严控一般性支出，把财政“真金白银”用在刀刃上，在有限的财力空间内，统筹各类资金切实兜牢“保基本民生、保工资、保运转”底线。
二是围绕中心保重点。坚持以人民为中心的发展思想，围绕县委确定的各项重大战略部署，加强财政资源统筹和优化配置，聚焦群众“急难愁盼”问题和创建全国文明城市中心工作，增强重点任务、重大项目的财政保障能力，进一步加大就业、教育、养老、医疗、社会保障、住房、乡村振兴等领域资金投入，着力稳增长、稳市场主体、保就业、防风险。
三是强化监督提效益。强化财会监督，督促部门单位加快支出进度，避免资金沉淀，把财政资金用活用好用出实效。按照“谁支出、谁负责”的原则，进一步压实部门单位绩效主体责任，将部门预算绩效管理情况纳入县对乡（镇）、县直的绩效考核，促使部门转变绩效观念，提升财政科学化精细化管理水平。
四是深化改革严管理。全面实施零基预算管理，以预算管理一体化建设为抓手，推进政府预算、部门预算和单位预算之间的有效衔接管控，逐步实现一体化系统对所有层级、领域、业务和资金的全覆盖，切实以信息化手段加强预算执行有效约束，进一步深化财政改革。
五是严肃纪律防风险。坚决维护财经纪律的严肃性，严格执行各项财经法规和管理制度，坚持先有预算后有支出，严禁无预算超预算支出，严防公共资金、资产、资源等重点领域违法违规问题的发生。进一步强化政府债务风险、“三保”风险和金融风险管控，牢牢守住不发生区域性系统性风险底线。
各位代表，新的一年我们将更加紧密地团结在以习近平同志为核心的党中央周围，坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，在县委的坚强领导下，全面贯彻大会决议，自觉接受人大法律监督和政协民主监督，以“精筹奉公，理财为民”的党建引领，坚定信心、真抓实干，扎实做好财政各项工作，为推进闽西革命老区高质量发展示范区建设，打造生态优美、文化繁荣、百姓富裕的闽西活力副中心，谱写全面建设社会主义现代化国家长汀篇章而不懈奋斗！
