（福建省）关于龙岩市长汀县2020年预算执行情况和2021年预算草案的报告
关于长汀县2020年预算执行情况和2021年预算草案的报告
——2020年12月28日在长汀县第十七届人民代表大会第五次会议上
县财政局局长 任汉书
各位代表：
受县人民政府委托，现将长汀县2020年预算执行情况及2021年预算草案提请县十七届人大五次会议审议，并请县政协委员和其他列席人员提出意见。
一、2020年预算执行情况
2020年，我县财政工作以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，认真贯彻党的十九大和十九届二中、三中、四中、五中全会精神，紧紧围绕党中央、国务院的决策部署，省市和县委工作要求，严格落实县十七届人大四次会议的决议要求，增强“四个意识”、坚定“四个自信”、做到“两个维护”，积极应对新冠肺炎疫情冲击和复杂严峻的经济形势，扎实做好“六稳”工作，全面落实“六保”任务，为决胜全面建成小康社会、决战脱贫攻坚双胜利提供财政支撑。
（一）2020年预算收支情况
1.一般公共预算执行情况
2020年，我县一般公共预算总收入预计完成145955万元，同比增收1514万元，增长1%，其中：地方一般公共预算收入预计完成97500万元，同比增收1900万元，增长2%。
地方一般公共预算收入97500万元，加上上级转移支付补助收入225887万元，地方政府一般债务转贷收入47397万元，动用预算稳定调节基金62113万元，调入资金134554万元以及使用2019年结转资金9346万元，预计收入总量为576797万元。预计全县一般公共预算支出393315万元（包括“保基本民生、保工资、保运转”支出199792万元，以下简称“三保”支出），加上上解支出9904万元，补充预算稳定调节基金136774万元，债务还本支出23554万元，调出资金1910万元，支出总量为565457万元。收支总量相抵，预计当年结余11340万元（全部结转下年使用）。
2.政府性基金预算执行情况
2020年，全县政府性基金预算本级收入预计完成273248万元，加上上级转移支付补助收入16265万元，地方政府专项债务转贷收入79000万元，调入资金1910万元，以及使用2019年结转资金11784万元，预计全县政府性基金相关收入为382207万元。预计全县政府性基金预算支出159398万元，加上上解支出52万元，债券还本支出7497万元，调出资金134245万元，预计全县政府性基金相关支出301192万元。收支对抵，预计当年结余81015万元（全部结转下年使用）。
3.国有资本经营预算执行情况
按照我县国有资本经营预算管理有关规定，国有资本经营预算收入根据国有企业上年实现净利润30%和股利、股息100%提取，同时按照收支平衡原则安排相关支出。2020年国有资本经营预算收入1030万元，国有资本经营预算支出1030万元（其中调入一般公共预算309万元），收支对抵，当年平衡。
4.社会保险基金预算执行情况
2020年，预计社会保险基金预算收入51340万元，其中：保费收入18307万元，利息收入1052万元，财政补贴收入27052万元，委托投资收益178万元，转移收入410万元，其他收入4341万元；预计当年支出45387万元，其中：社会保险待遇支出43759万元，转移支出1628万元；当年收支对抵，预计结余5953万元；预计年末滚存结余34598万元。
5.地方政府债务情况
预计2020年末，我县政府性债务余额561082万元，其中：政府债务560782万元（控制在县人大批准的债务限额595577万元以内），包括地方政府债券559520万元，世行贷款医改项目1262万元；政府或有债务300万元。根据财政部初步风险评估，我县债务风险指标均未超预警线，债务风险处于可控范围。
以上预算收支执行情况在决算编制中还会有所调整，待省市财政决算审核批复后，再向县人大常委会报告。
（二）2020年财政主要工作情况
1.为疫情防控提供有力保障。一是及时安排疫情防控资金。按照“急事急办、特事特办”原则，及时开通疫情防控资金拨款和用款“绿色通道”，确保第一时间落地疫情防控相关资金4684万元。二是规范用好直达资金。争取并安排使用直达资金31309万元，充分发挥直达资金“六稳”“六保”作用，把惠企利民政策落到实处。三是落实助企纾困政策。落实减税降费政策，预计为企业减免税费22595万元。支持企业复工稳产，兑现疫情防控物资生产保障、应急加工补助、贷款贴息和“一企一策”优惠政策等资金25467万元，切实帮助实体经济纾困发展。四是发挥财政资金杠杆作用。为企业过桥还贷4768万元，提供设备售后回租融资700万元，为企业及新型农业经营主体贷款提供担保11157万元，有效缓解企业及新型农业经营主体资金周转难、融资难的问题。
2.坚定支持打赢三大攻坚战。一是保障脱贫攻坚任务全面完成。落实“四个不摘”政策，加大精准扶贫资金投入，在2016-2019年投入84454万元的基础上，继续投入18318万元，全面实现脱贫攻坚年度目标。充分运用扶贫（惠民）在线监管系统，加强对37项扶贫（惠民）资金的使用监管，打通资金使用“最后一公里”，巩固脱贫攻坚成果。二是支持打好污染防治攻坚战。坚持“绿水青山就是金山银山”理念，着力推进水土流失精准治理深层治理，落实资金投入26418万元。通过用好重点流域、汀江-韩江流域上下游横向生态补偿资金，实施闽江流域山水林田湖草生态保护修复项目，进一步提升了我县生态环境质量，获省级综合生态补偿试点奖励资金2950万元。三是着力防范化解债务风险。严格实行政府债务限额管理，规范政府举债融资行为，建立地方政府债券“借、用、管、还”全过程管理机制，强化债券资金使用规范化管理，确保不发生系统性风险。
3.坚持不懈保障和改善民生。2020年，我县“六稳”“六保”等民生支出预计完成322362万元，占一般公共预算支出的82%。
——保障教育优先发展。投入92297万元，推进学前教育普惠发展,提高普惠性民办幼儿园覆盖率,提高公办、普惠性民办幼儿园和公办普通高中生均公用经费标准，做好公办幼儿园保育费纳入一般公共预算管理工作,加快应急性基础教育项目建设, 确保中区小学南里分校和长汀一中初中分部今年秋季投入使用,保障长汀一中新校区和六所公办幼儿园等教育重点项目建设。
——完善社会保障体系。投入56082万元，落实稳岗就业政策，做好重点人群就业工作,调整提高机关、企事业单位退休人员及城乡居民养老保险基础养老金待遇,健全和完善社会救助体系，对城乡低保、特困、孤儿、残疾人员按政策给予生活补助，并建立保障标准合理增长机制,落实临时救助及价格临时补贴政策,落实各项优抚安置政策,加快补齐养老事业发展短板，全面提升我县养老服务水平。
——推进健康长汀建设。投入52768万元，完善重大疫情防控救治体制机制和应急物资保障体系，落实疫情防控资金保障,建立健全公共卫生应急管理体系,深化医药卫生体制改革，持续实施健康长汀行动，支持汀州医院主体功能搬迁和传染病医院建设,提高公共卫生保障水平,支持实施国家基本公共卫生服务项目，加大基本公共卫生投入力度,加强卫生人才队伍建设,落实城乡居民医疗保障政策,落实贫困人口精准扶贫医疗叠加保险及健康扶贫医疗费用补助政策。
——实施乡村振兴战略。投入36525万元，推进乡村振兴示范点和美丽乡村建设，支持创新生态共治监督管理，保障旧村复垦和“两治一拆”资金，建立农村生活垃圾治理常态机制，加强农村“四好公路”建设，开展农村“厕所革命”，顺利完成农村人居环境整治三年行动目标任务，落实耕地地力保护补贴，足额保障村级组织运转和社区党建经费。
——加大城乡基建投入。投入73703万元，支持城区管网、城区雨污分流、第一污水处理厂、生活垃圾填埋场及库区地下水污染修复、城区新建道路、梅林智能停车场、605台迁建、红色天街文化旅游项目、汀江源龙门4A景区、湿地公园4A景区提升、南屏山景区游步道、长征出发地旅游基础设施及红色文化创意基地等重点项目建设，支持水东街“红色小上海”旧址保护提升、东城墙复建等历史文化名城建设。
4.千方百计确保收支平衡。一是促进财政收入稳定恢复。应对新冠疫情不利影响，切实加强收入形势研判，及时掌握税源变化，坚持抓大不放小，依法征收、应收尽收，确保财政收入稳定在合理区间。二是强化后续财源培植。制定招商引资财税分成奖励办法、贸易及总部经济招商引资优惠政策和推进建筑业发展措施，切实优化招商引资政策。落实闽赣竹木制品精深加工循环产业园和绿色生态循环经济产业平台等园区建设资金，推动园区提档升级。三是坚持政府过紧日子。按照“以收定支”“量入为出”的原则，严格财政支出管理，切实压减一般性支出，确保不发生“三保”支出风险。四是积极争取上级资金。2020年，我县争取地方政府债券资金125845万元，争取上级补助242152万元，为我县各项社会事业发展提供了资金支持，缓解财政收支平衡压力。五是加大盘活存量资金力度。进一步梳理部门单位结转结余资金，将结转超过2年的资金全部清理收回，统筹用于急需资金支持的领域。
5.不断提升财政管理效能。一是夯实预算绩效管理基础。加强政策和项目事前绩效评估，规范绩效目标管理，实施绩效运行监控，开展绩效评价，建立绩效自评抽查和绩效问责机制，建立预算绩效管理结果档案库，完善预算绩效管理链条。二是推进国库管理制度改革。完善预算执行动态监控系统，实现国库集中支付用款计划无纸化申报，上线授权支付电子化和国库统发工资网络版，开展非税收缴电子化和财政电子票据管理改革。三是做好财政投资评审工作。2020年，完成政府投资项目预决算评审817个，审核金额23.83亿元，核减金额2.43亿元，平均核减率10.2%。四是做好政府采购工作。2020年，全县政府采购预算金额14606万元，节约资金782万元，节约率达5.4%。五是加强财政监督管理。开展落实中央八项规定精神、扶贫领域、民生领域和水土流失精准治理深层治理等领域“1+X”专项督查，开展会计信息质量监督检查和预算单位资金存放专项检查，有效防范财政资金安全风险和廉政风险。六是加快国有企业改革。推进国有企业董事会和监事会建设,落实国有企业退休人员社会化管理工作，建立健全国有企业监管机制。
6.自觉接受人大监督。紧紧围绕人大代表和人民群众普遍关心的热点难点问题，加强与代表、委员沟通交流，变“应对式答复”为“主动式办理”，确保代表、委员的每一条意见建议及时有效办理和落实到位。2020年，县财政办理人大代表意见建议7件、政协委员提案1件。
回顾过去五年，我县财政运转总体保持了良好的态势：一是财政收入稳步增长。“十三五”期间，我县一般公共预算总收入年均增长10.6%，其中：地方一般公共预算收入年均增长9.3%，两项收入都实现了“十三五”年均增长6%的预期目标。二是财政支出保障力度不断加大。“十三五”期间，我县一般公共预算支出年均增长4.8%，其中：与民生相关支出年均增长3.3%，有力保障我县经济建设和民生支出需求。三是财政改革进一步深化。五年间，推动并完善了全口径预算编制和预决算信息公开工作，财政预决算完整性、透明度不断提高。国库集中支付实现预算单位全覆盖，财政资金支付效率、安全性和透明度不断提高。县级政府综合财务报告和政府部门财务报告试编工作稳步推进。全面实施预算绩效管理，推动预算和绩效管理一体化建设，财政资金科学化精细化管理水平不断提高。完善政府债务管理制度，建立债务风险应急处理机制，稳妥推进存量债务置换和年度化债工作，切实防范和化解财政金融风险。
各位代表，在总结成绩的同时，我们也清醒地看到，当前预算执行和财政工作中仍然存在着一些困难和问题，主要表现在：一是财政收支平衡压力加大，二是统筹资金力度仍需加强，三是财政资金使用效益需进一步提升。这些困难和问题有待在今后的工作中采取有效措施，努力加以解决，恳请各位代表、委员一如既往地给予指导和支持。
二、2021年预算草案
2021年是建党100周年，是“十四五”开局之年。我们将继续坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，贯彻落实党的十九大和十九届二中、三中、四中、五中全会精神，坚持稳中求进工作总基调，坚持新发展理念，以供给侧结构性改革为主线，坚持质量第一、效益优先，切实发挥财政职能，推动我县实现高质量发展超越。
（一）2021年预算收支安排
根据县委确定的目标任务，本着与经济社会发展水平相适应、与财政改革政策相衔接的原则，坚持按照“零基预算”编制一般公共预算、政府性基金预算、国有资本经营预算和社会保险基金预算。具体安排如下：
1.一般公共预算收支安排
2021年，我县一般公共预算总收入预计完成153980万元，同比增长5.5%，其中：地方一般公共预算收入预计完成102375万元，同比增长5%。
地方一般公共预算收入102375万元，加上上级转移支付财力补助73840万元，上级专项转移支付补助130085万元，动用预算稳定调节基金100000万元，使用2020年结转收入11340万元，预计收入总量为417640万元。预计全县一般公共预算支出390295万元（县本级支出249860万元，上级转移支付支出140435万元），加上债务还本支出12371万元，上解支出9910万元，调出资金5064万元，预计支出总量为417640万元。收支相抵，当年平衡。
按照省定“三保”支出项目和标准，2021年我县安排“三保”支出226480万元，其中：保基本民生107200万元，保工资（人员经费）112190万元（含对机关事业单位基本养老保险基金的补助16000万元），保运转（公用经费）7090万元。
2.政府性基金预算收支安排
2021年，全县政府性基金预算本级收入预计完成77400万元，加上上级转移支付补助6910万元，调入资金5064万元，使用2020年结转收入81015万元，预计全县政府性基金相关收入为170389万元。全县政府性基金相关支出87557万元，其中：县本级支出73147万元，上级转移支付支出6910万元，债务还本支出7500万元。收支对抵，当年结余82832万元。
3.国有资本经营预算收支安排
2021年，全县国有资本经营预算收入预计完成789万元，相应安排国有资本经营预算支出552万元，安排调入一般公共预算237万元。收支对抵，当年平衡。
4.社会保险基金预算收支安排
2021年，全县社会保险基金预算收入预计完成55289万元，相应安排社会保险基金预算支出49772万元，当年结余5517万元，滚存结余40115万元。
（二）2021年主要工作安排
为确保2021年工作目标的实现和预算的顺利执行，重点抓好以下几个方面工作：
1.围绕财源培植，夯实财政收入基础。创新财源培植思路，巩固并壮大“3+4”支柱财源。支持改善营商环境，继续落实好减税降费政策，减轻企业负担，增强企业发展动力。及时足额兑现“一企一策”优惠政策，落实促进企业复工稳产等助企纾困政策。发挥招商引资财税分成奖励办法、贸易及总部经济企业招商引资优惠政策和推进建筑业发展措施激励作用，围绕重点产业链精准开展定向招商、要素招商、合作招商，不断提升产业链现代化水平。推动产业园区高质量发展，拓展产业发展空间，激发政企互利共赢的乘数效应，培植和发展后续稳定支柱财源。
2.坚持以收定支，守住收支平衡底线。严格执行人大批准的预算，严控预算调整和调剂事项，切实硬化预算刚性约束力。坚持政府过紧日子，进一步加强“四本预算”与债券资金、盘活存量资金的统筹使用力度。密切关注后疫情时代宏观经济形势和新冠疫情发展变化，积极应对财政收支紧平衡态势，强化财政收入征管，加大争取上级转移支付补助力度，争取更多新增地方政府债券和再融资债券额度，加大盘活存量资金力度，牢牢守住财政收支平衡底线，确保财政可持续健康发展。
3.统筹财政资金，扎实推进乡村振兴。加大乡村振兴资金投入，按一般债券额度和土地出让收益一定比例用于乡村振兴项目，推进脱贫攻坚与乡村振兴有效衔接，打造乡村振兴特色乡（镇）、试点村、河三线“跨村联建”等绿盈乡村，聚焦乡村补短板、强弱项，重点保障高标准农田建设、农田水利建设、农村土地综合整治、耕地及永久基本农田保护、现代种业提升、农村供水保障、农村人居环境整治、村庄公共设施建设和管护、农村教育、农村文化和精神文明建设支出，以及与农业农村直接相关的生态保护修复项目，大力推进乡村产业布局优化，建设生态宜居美丽乡村。
4.落实民生保障，切实增进民生福祉。坚持集中财力办大事，把政策资源用在刀刃上，突出财政支出的公共性、普惠性，更有效保障和改善民生。一是推进教育强县建设。支持普通高中教育攻坚工程和职业教育基础能力建设，加大教师继续教育经费投入，实施教育信息化工程。二是推进社会保障体系建设。加快建立多层次养老服务体系，提升养老服务质量,确保养老金足额发放，促进高校毕业生、农民工、退役军人等重点群体多渠道就业创业。三是推进健康长汀建设。完善疾病预防控制体系，提升应对重大突发公共卫生事件能力，提升应急物资储备和保障能力，构筑更加牢固的公共卫生体系，提高卫生健康供给和服务水平。四是加大生态环保投入。继续做好水土流失精准治理深层治理工作，聚焦蓝天、碧水、净土保卫战，持续推进水、大气、土壤污染防治工作，不断提升生态建设水平。
5.加强支出保障，维护社会和谐稳定。落实“三保”支出责任，保障县乡两级正常运转。保障新冠疫情防控经费，落实疫情防控常态化工作。落实应急保障专项资金，确保应急物资储备到位，做好防灾减灾救灾工作，提高我县自然灾害防治能力。保障涉麻制毒重点整治、新型电信网络诈骗整治和扫黑除恶专项斗争常态化支出需求，落实平安村居（社区）建设，支持平安长汀、文明长汀建设。保障闲置土地收储和重点项目征迁资金，确保重点项目建设顺利实施。
6.深化财政改革，提升财政治理能力。全面贯彻落实预算法和预算法实施条例，加快建立现代预算管理制度，促进财政管理规范化、科学化水平不断提升。试编2021-2023年中期财政规划，探索建立项目库管理制度。结合推进县乡财政事权与支出责任划分，推动建立权责清晰、财力协调、区域均衡的经济发达镇管理体制。加快构建全方位、全过程、全覆盖的预算绩效管理体系，健全绩效管理制度、绩效指标和标准体系，强化绩效评价结果应用，提升预算管理水平和政策实施效果。坚持底线思维，着力防范化解重大风险，确保不发生政府债务风险事件。加强财政监督检查，加强内控制度管理，确保财政资金使用规范。
各位代表，新的一年我们将在县委的领导下，自觉接受县人大及其常委会的法律监督、工作监督和政协的民主监督，不忘初心，砥砺前行，扎实推进各项财政工作，为建设“机制活、产业优、百姓富、生态美”的新长汀而努力奋斗，以优异成绩向中国共产党成立100周年献礼！
