（福建省）关于龙岩市长汀县2021年预算执行情况和2022年预算草案的报告
关于长汀县2021年预算执行情况和2022年预算草案的报告
——2021年12月22日在长汀县第十八届人民代表大会第一次会议上
县财政局局长 任汉书
各位代表：
受县人民政府委托，现将长汀县2021年预算执行情况及2022年预算草案提请县十八届人大一次会议审议，并请县政协委员和其他列席人员提出意见。
一、2021年预算执行情况
2021年，我县财政工作坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻党的十九大和十九届二中、三中、四中、五中、六中全会精神，紧紧围绕党中央、国务院决策部署，落实落细中央“六稳”“六保”和省委省政府“五促一保一防一控”要求，坚持稳中求进工作总基调，以推动高质量发展超越为主题，以深化供给侧结构性改革为主线，统筹推进疫情防控和经济社会发展，切实做到“保民生、保运转、促发展”，财政运行总体平稳有序，圆满完成了县十七届人大五次会议确定的工作目标。
（一）2021年预算收支情况
1.一般公共预算执行情况
2021年，我县一般公共预算总收入预计完成159180万元，增长8.2%（超额完成增长5.5%的目标），其中：地方一般公共预算收入预计完成105885万元，增长8%（超额完成增长5%的目标）。
预计地方一般公共预算收入105885万元，加上上级转移支付补助收入244296万元，地方政府一般债务转贷收入57050万元，动用预算稳定调节基金100000万元，调入资金639万元以及使用2020年结转资金28053万元，预计收入总量为535923万元。预计支出总量为481189万元，其中：预计全县一般公共预算支出409741万元（包括“保基本民生、保工资、保运转”支出，以下简称“三保”支出），上解支出9910万元，补充预算稳定调节基金29296万元，债务还本支出32242万元。收支总量相抵，预计当年结余54734万元（上级专项转移支付结转53012万元，本级资金结转1722万元，全部结转下年使用）。
2.政府性基金预算执行情况
2021年，全县政府性基金预算本级收入预计完成23633万元，加上上级转移支付补助收入2523万元，地方政府专项债务转贷收入117300万元，以及使用2020年结转资金80688万元，预计政府性基金收入总量为224144万元。预计全县政府性基金支出总量为201004万元，其中：预计政府性基金预算支出193504万元，债券还本支出7500万元。收支对抵，预计当年结余23140万元（本级资金，结转下年使用）。
3.国有资本经营预算执行情况
按照我县国有资本经营预算管理有关规定，国有资本经营预算收入根据国有企业上年实现净利润30%和股利、股息100%提取，同时按照收支平衡原则安排相关支出。预计2021年国有资本经营预算收入2128万元，国有资本经营预算支出2128万元（其中调入一般公共预算639万元），收支对抵，当年平衡。
4.社会保险基金预算执行情况
2021年，预计社会保险基金预算收入52035万元，其中：社会保险费收入18737万元，财政补贴收入31435万元，利息收入517万元，委托投资收益536万元，转移收入710万元，其他收入100万元。预计当年支出46523万元，其中：社会保险待遇支出43982万元，转移支出2510万元，其他支出31万元。当年收支对抵，预计结余5512万元；预计年末滚存结余42490万元。
5.地方政府债务情况
预计2021年末，我县政府性债务余额694584万元，其中：政府债务694447万元（控制在县人大常委会批准的债务限额738951万元以内，含地方政府债券692406万元和世行贷款医改项目2041万元），政府或有债务137万元。根据初步风险评估，我县法定债务风险等级为绿色，债务风险指标均未超预警线，政府债务风险整体可控。
2021年财政收支执行情况在决算编制中还会有所调整，待省市财政决算审核批复后，再报县人大常委会审批。
（二）2021年财政主要工作情况
1.支持实体经济发展政策有力。落实减税降费政策，预计全年为企业减免各项税费39211万元；落实制造业中小微企业延缓缴纳四季度部分税费政策，缓征税费1800万元，持续释放政策红利，助企纾困。鼓励金融机构发放中小微企业纾困贷款210笔27962万元，为37家企业提供贷款担保56笔30697万元，为151户涉农主体提供贷款担保151笔6582万元，切实帮助企业和涉农主体解决融资难题。发放创业担保贷款24笔435万，支持就业创业。兑现扶企惠企优惠资金21774万元，助力企业做大做强。鼓励辖区内银行业机构加大对实体经济、乡村振兴等重点领域的信贷支持，年底全县制造业贷款余额25.37亿元，同比增长31%；涉农贷款余额152.61亿元，同比增长18.82%。
2.争取上级政策资金成效显著。抓住《国务院关于新时代支持革命老区振兴发展的意见》出台的机遇，加大争取上级政策资金力度。2021年，我县争取上级转移支付补助246819万元（含基金），争取资金总量位居全省县（市、区）前列，其中我县2020年度综合性生态保护补偿考核排全省23个试点县第7位，获综合性生态保护提升性补偿资金3000万元；以党史教育和建党100周年为契机，充分发挥我县红色资源与绿色生态优势，策划生成红军长征出发地生态保护修复项目，争取国家生态文明试验区补助资金10000万元。争取地方政府债券资金172628万元，其中新增债券148783万元，再融资债券23845万元，为我县重点项目建设提供有力资金支持，同时缓解偿债压力。
3.民生支出规模持续加大。落实与民生相关投入327869万元，占一般公共预算支出的80%。
——保障教育优先发展。投入96045万元，其中：安排教师奖励性津贴资金8820万元，确保义务教育教师平均工资收入不低于公务员水平；保障教育重点项目投入25284万元，安排长汀一中新校区建设资金6000万元，公办幼儿园建设资金4500万元，河田第二中心小学建设资金4200万元，职专新校区建设资金3500万元，中小学建设及校舍安全资金7084万元。
——完善社会保障体系。投入62288万元，落实稳岗就业政策，做好重点人群就业工作；调整提高机关、企事业单位退休人员及城乡居民养老保险基础养老金待遇；健全和完善社会救助体系，对城乡低保、特困、孤儿、残疾人员按政策给予生活补助，并建立保障标准合理增长机制；落实临时救助和优抚安置政策；加快补齐养老事业发展短板，全面提升我县养老服务水平。
——推进健康长汀建设。投入19900万元，建立健全公共卫生应急管理体系；深化医药卫生体制改革，持续实施健康长汀行动；提高公共卫生保障水平，支持实施国家基本公共卫生服务项目，加大基本公共卫生投入力度；加强卫生人才队伍建设；落实城乡居民医疗保障政策；落实贫困人口精准扶贫医疗叠加保险及健康扶贫医疗费用补助政策。
——推进体育基础建设。投入13813万元，用于新建长汀县体育中心（万人体育场），新建客家体育公园网球馆，新建多功能运动场2个、十一人制足球场1片、全民健身路径35套、全民健身站点（中心）12个、健身栈道25公里。
——加大城乡基建投入。投入71590万元，保障创建文明城市补短板、农田水利基础设施、汀江防洪工程、老旧小区改造、智能立体停车场、垃圾焚烧发电、生活污水管网、城乡生活垃圾处理、雨污分流改造、排水防涝设施、南屏山景区游步道、“一江两岸”滨河景观工程、宝珠片区道路等重点项目建设需求。
4.重点支出保障有力有效。一是加大生态文明建设投入力度。坚持生态优先、绿色发展，安排水土流失治理资金3631万元，流域治理资金9023万元，全力打好生态环境保护攻坚战。二是大力支持乡村振兴试点示范建设。安排乡村振兴试点示范建设资金9423万元，巩固拓展脱贫攻坚成果与乡村振兴有效衔接，着力打造省级乡村振兴试点示范村以及我县“红旗跃过汀江•两山实践走廊”“田园牧歌•七星闪耀”乡村振兴跨村联建示范片区。三是全力保障疫情防控。安排疫情防控经费3170万元，保障驻点、隔离点及监测点费用，确保安全有序开展核酸检测和疫苗接种。四是保障土地征迁和收储资金。安排土地征迁和收储资金30040万元，保障我县教育、乡村振兴、产业园区及城市规划布局等方面建设用地需求。五是推进平安长汀建设。投入平安长汀建设资金2997万元，用于开展涉麻制毒重点整治、新型电信网络诈骗整治和扫黑除恶专项斗争常态化工作，开展社区矫正，推进雪亮工程、网络安全等系统建设，确保我县综治稳定，平安和谐。
5.财政管理水平持续提升。一是探索完善预算编制管理。推进零基预算改革，坚持以收定支、量入为出，打破基数概念和支出固化格局，坚持先有项目后有预算，探索建立财政预算项目库，更加科学合理地编制年度预算。二是落实常态化财政资金直达机制。拨付常态化直达资金81707万元，其中：中央补助45872万元，省级以上补助12599万元，市级补助295万元，县级配套22941万元，推进民生补助资金直接到人到户，确保惠企利民政策精准落实。三是绩效管理水平提质增效。我县2020年度县级财政管理绩效综合评价得分在全市排名第一。全方位、全过程、全覆盖的预算绩效管理体系建设工作稳步推进，预算绩效评价、评价结果应用和预算申请事前绩效评估成果更加突显。四是加强政府债务管理。严格规范政府举债行为，对各类债务风险隐患做到早发现、早处置，牢牢守住不发生系统性风险的底线。2021年，我县按期偿还债务本息68539万元。五是政府采购力度不断加大。开展156期政府采购，采购预算金额23513万元，中标、成交金额22310万元，节约财政资金1203万元。六是强化项目投资评审管理。完成政府投资项目预结算审核及备案956个，审核工程造价271370万元，审定工程造价247351万元，核减金额24019万元（平均核减率8.85%）。七是认真落实审计发现问题整改工作。高度重视审计发现问题的整改落实，对2021年度同级审计发现的问题，已全部落实整改，切实以整改促改革，加强财政管理能力。
各位代表，2021年我县财政运行总体平稳，但我们也清醒地看到，当前预算执行和财政工作中也面临一些困难和问题，主要表现在：一是财政收入增收基础仍不牢靠，且财政收支平衡压力逐年加大；二是部门单位资金使用进度慢，财政资金使用效益不高。这些困难和问题有待在今后的工作中采取有效措施，努力加以解决，恳请各位代表、委员一如既往地给予指导和支持。
二、2022年预算草案
2022年，县财政要坚持以全面贯彻习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，深入学习贯彻党的十九届六中全会、中央经济工作会和县第十四次党代会精神，认真落实中央、省、市的决策部署，坚持稳字当头，稳中求进，提高积极的财政政策效能，统筹疫情防控和经济社会发展，继续做好“六稳”“六保”工作，持续改善民生，努力保持经济运行在合理区间，为全方位推动长汀高质量发展超越，打造生态文明县域样板贡献财政力量。
（一）2022年预算编制情况
根据县委确定的目标任务，本着与经济社会发展水平相适应、与财政改革政策相衔接的原则，坚持按照“零基预算”编制一般公共预算、政府性基金预算、国有资本经营预算和社会保险基金预算。具体安排如下：
1.2022年一般公共预算
2022年，我县一般公共预算总收入预计完成167935万元，同比增长5.5%，其中：地方一般公共预算收入预计完成111130万元，同比增长5%。
预计地方一般公共预算收入111130万元，加上上级转移支付财力补助预计82816万元，上级专项转移支付补助预计119725万元，动用预算稳定调节基金96648万元，使用2021年结转收入54734万元，预计收入总量为465053万元。预计支出总量为465053万元，其中：预计全县一般公共预算支出437583万元（县本级支出264846万元，上级专项转移支付支出172737万元），债务还本支出17531万元，上解支出9939万元。收支总量相抵，当年平衡。
按照省定“三保”支出项目和标准，2022年我县安排“三保”支出218901万元，其中：保基本民生112536万元，保工资（人员经费）99414万元，保运转（公用经费）6951万元。
2.2022年政府性基金预算
2022年，全县政府性基金预算本级收入预计完成51320万元，加上上级转移支付补助预计2523万元，使用2021年结转收入23140万元，预计政府性基金收入总量为76983万元。预计政府性基金支出总量72814万元，其中：县本级支出70291万元，上级转移支付支出2523万元。收支对抵，当年结余4169万元。
3.2022年国有资本经营预算
2022年，全县国有资本经营预算收入预计完成1102万元，相应安排国有资本经营预算支出1102万元。收支对抵，当年平衡。
4.2022年社会保险基金预算
2022年，全县社会保险基金预算收入预计完成53992万元，相应安排社会保险基金预算支出48370万元，当年结余5622万元，滚存结余48112万元。
（二）2022年主要工作安排
为确保2022年工作目标的实现和预算的顺利执行，将重点抓好以下几个方面工作：
一是抓好财政收入组织工作。2022年，由于房地产政策调整、中央实施新的减税降费政策和上年高基数等不利因素影响，财政收入仍存在较大不确定性。财税部门将加强对县域企业的跟踪服务，做好收入组织工作，确保财政收入增长保持在合理区间。同时，支持招商引资工作，引进和培育一批高质量税源企业，培植后续财源。
二是践行民生财政理念。坚持以人民为中心的发展思想，以创建全国文明城市为契机，聚焦群众“急难愁盼”问题，在推动城乡中小学和幼儿园布局调整完善，推动优质医疗资源扩容提质、均衡布局，提高公共卫生防控救治和应急监测预警能力，实施就业优先、养老服务提升、食品放心工程、水土流失治理、提升城市品质等重大民生领域加大资金保障力度，突出民生政策的普惠性、基础性、兜底性和有效性，持续保障和改善民生。
三是助力实施乡村振兴。强化统筹整合涉农资金投入乡村振兴，集合力打造省级乡村振兴试点示范村和乡村振兴跨村联建示范片区。扎实推进农村人居环境整治行动，重点支持农村生活垃圾治理、农村生活污水治理、村容村貌提升等工程。加大烤烟生产奖扶政策力度，推动我县烟叶生产再上新台阶，助力烟农和乡（镇）村增收。推动我县河田鸡产业高质量发展，提高河田鸡产业绿色化、规模化、品牌化发展水平。
四是进一步规范预算绩效管理。稳步构建全方位预算绩效管理格局，完善全覆盖预算绩效管理体系，建立全过程预算绩效管理链条，强化结果应用与信息公开。按照“谁支出、谁负责”的原则，继续将部门开展预算绩效工作纳入绩效考评，促使部门转变绩效观念，逐步实现“要我有绩效”向“我要有绩效”转变。
五是加强地方政府债务管理。聚焦重点领域，建立健全项目库，夯实项目发债基础，不断完善债券项目前期准备工作，确保债券资金及时形成实物工作量。完善信息化手段，对项目实行穿透式监测，实现项目全周期、常态化风险监控。推动债券资金绩效管理，将绩效理念融入债券资金“借、用、管、还”四个环节，同时加强督导考评，促使部门单位加快资金支出进度，提高债券资金配置效率和使用效益。
六是强化预算执行和资金统筹。围绕县委确定的各项重大战略部署，加强财政资源统筹和优化配置，加大财政资金对重点领域、重大项目的倾斜支持力度。严格执行人大批准的预算，严控预算调整和调剂事项，硬化预算刚性约束力。落实党政机关过紧日子的要求，加强“四本预算”统筹衔接，加大部门存量资金资产盘活力度，牢牢守住财政收支平衡底线，确保财政可持续健康发展。
各位代表，新的一年我们将立足新发展阶段，贯彻新发展理念，主动服务和融入新发展格局，在县委的坚强领导下，全面贯彻大会决议，自觉接受人大法律监督和政协民主监督，践行初心使命，勇于担当作为，真抓实干，扎实推进财政各项工作，为打造生态文明县域样板，谱写全面建设社会主义现代化国家长汀篇章贡献财政力量，以优异成绩迎接党的二十大胜利召开！
