（福建省）关于龙岩市连城县2022年预算执行情况和2023年预算草案的报告
关于连城县2022年预算执行情况和2023年预算草案的报告
一、2022年预算执行情况
2022年，我县财政工作坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，围绕迎接和学习宣传贯彻党的二十大这条主线，落实落细中央“六稳”“六保”和“五促一保一防一控”要求，深入贯彻“疫情要防住、经济要稳住、发展要安全”重要要求，扎实开展“三提三效”行动，践行“脚底板工作法”“项目工作法”，坚持稳中求进工作总基调，落实积极的财政政策要提质增效、更可持续；深化财税体制改革，强化预算约束和绩效管理；加强地方政府债务管理，抓实化解政府隐性债务风险工作，为全方位推动连城高质量发展超越提供财力保障。
（一）2022年财政预算执行情况
1．一般公共预算执行情况。
一般公共预算收入预计完成109793万元，扣除留抵退税因素后增长5.19%，按自然口径计算下降2.3%，其中：地方一般公共预算收入预计完成84186万元，扣除留抵退税因素后增长11.52%，按自然口径计算增长6.4%。县级一般公共预算财力收入257635万元，其中调出资金14056万元，用于政府性基金中的专项债还本付息和发行费支出。县级一般公共预算支出257635万元，下降2.64%，主要是债券支出减少，县级一般公共预算收支平衡。全县一般公共预算支出286139万元（其中上级下达专款支出28504万元、县级一般公共预算支出257635万元）。
2．政府性基金预算执行情况。
县级政府性基金预算收入预计完成54389万元，下降41.31%。县级政府性基金预算财力收入204264万元，县级政府性基金预算支出204264万元，当年收支平衡。其中：政府性基金预算支出207039万元（其中上级下达专款支出2775万元、县级政府性基金预算支出204264万元）。
3．国有资本经营预算执行情况。
国有资本经营预算总收入预计492万元，增长78.26%，其中：县级国有资本经营预算收入479万元；上级补助收入13万元。国有资本经营预算总支出492万元，增长78.26%，其中：国有资本经营预算支出348万元；调出资金144万元。
当年收支平衡。
4．社会保险基金预算执行情况。
社会保险基金预算收入39138万元，增长210.89%。社会保险基金预算支出36344万元，增长256.73%。收支平衡情况：当年收支结余2794万元。
5．“三保”预算执行情况。
预计，2022年我县“三保”预算支出134369万元，占预算的100%，其中：保基本民生45356万元；保工资80931万元；保运转8082万元。
6．政府债务限额余额情况。
2022年初地方政府性债务余额631919万元，当年新增一般债券14544万元、地方政府向国际组织借款转贷收入345万元、专项债券187856万元、再融资债券34673万元，当年归还49534万元。预计至年底，全县地方政府债务余额819803万元，控制在省财政厅下达的债务限额900951万元以内。
7．存量资金使用安排情况。
收回的存量资金预计全年可用37146万元，比县十八届人大一次会议报告的4493万元增加32653万元，主要是收回往年结余结转资金32653万元。为盘活存量资金，建议从存量资金中安排支出预算37146万元，其中：林业专项、生态效益补偿、天然林专项、生态林补偿等支出10593万元；兑现往年农业、水利专项资金7208万元；福地水库项目及重点项目建设发展资金还本付息19345万元。存量资金的收回及使用按程序向连城县第十八届人民代表大会常务委员会第七次会议报告。
2022年财政收支实际执行情况在决算编制中还会有所调整，待省市财政决算审核批复后，再报县人大常委会审批。具体数据详见附表。
（二）2022年财政主要工作情况
1．积极组织财政收入。加强财税库部门沟通协调，建立财政收入管征协作机制，压紧压实组织收入责任，进一步拓展税源。2022年地方财政收入迈入8亿元大关，增幅6.4%，超过年初计划目标增幅0.4个百分点。创新投融资机制，成立融资指导专班，制定国有资源、资产、资金清查工作方案，全面梳理并盘活全县森林资源资产、污水处理设施及智慧交通基础设施特许经营权等国有资产资源，完成处置莲南小区等国有闲置资产的盘活工作。
2．全力服务实体经济。落实增值税留抵退税、制造业中小微企业缓缴税费等稳住经济一揽子政策，着力稳增长稳市场主体保就业，2022年落实退税减税、缓税缓费24739万元，持续释放政策红利，助企纾困。打好财政政策“组合拳”，统筹惠企资金9920万元，惠及赛特新材、爱的电器等100余家企业，推动华裕天恒、康莱宝、富润建材列入省重点上市后备企业，其中筹集资金818万元用于兑现建筑企业优惠政策，支持建筑业高质量发展。2022年共减免390户小微企业、个体工商户承租国有房屋租金398万元。发挥金融支持实体经济作用，2022年绿色信贷投放123400万元；政银企担协调推动银行与21家企业（项目）达成合作意向、金额60200万元；县中小企业信用担保中心为88家企业提供担保贷款41000万元、为16家企业应急还贷6775万元；发放纾困贷款568笔36800万元，同比增长547%。
3．主动争取政策支持。主动对接落实中央一号文件，精准策划项目争取中央、省政策支持。通过积极向上争取资金，已争取上级各类补助资金213551万元，其中争取到支持基层落实减税降费和重点民生资金18900万元、一次性财力补助资金4500万元、体彩公益金2500万元、传统村落集中连片保护利用示范补助资金2250万元、国家文物保护专项资金2190万元，为我县重点项目建设提供有力资金支持。2022年全县新增政府债券资金202400万元，除市本级外，项目数、资金规模均居全市第1。专项债资金中安排147400万元，支持新型建材产业园、稀有稀土及锆钛专业产业园、朋口化工园区建设，支持食品加工专业园、竹产业园、环保科技产业园等特色园区建设升级。
4．有力保障民生福祉。落实与民生相关投入277079万元，其中19件为民办实事共投入43920万元。支持城乡基建。投入46405万元，支持路网改造、10个城区片区集中整治攻坚及老旧小区等项目建设。助力乡村振兴。统筹51866万元，支持环冠豸山“一县一片区”、省级乡村振兴试点村、“一事一议”、扶持壮大村级集体经济项目等建设。支持社会保障。投入38348万元，保障城乡低保、特困、孤儿、残疾人员等困难群众基本生活，落实优抚安置政策，加快补齐养老事业发展短板，提升养老服务水平。支持健康连城建设。投入19683万元，支持重大疫情防控救治体制机制和应急物资保障体系建设，支持基本公共卫生服务能力提升，其中投入6386万元保障疫情防控工作。支持教育文旅事业。投入78400万元，保障教育投入“两个只增不减”；保障教师工资待遇；支持城区中小学扩容及公办幼儿园等项目建设，预计新增幼儿园学位1110个。投入17079万元，支持中国连城海峡两岸棒球文化交流中心（一期）项目及智慧体育公园项目等文体惠民工程建设。支持生态环境建设。统筹10918万元，支持文川河流域水环境整治攻坚、九龙江流域山水林田湖草沙一体化保护修复工程、庙前溪等水污染防治项目。闽江流域山水林田湖草文亨田心铁矿综合整治项目获全国重点生态环境保护实用技术和示范工程专家评价系统第一名。支持平安连城建设。投入14380万元，支持“平安县乡村三级联创”活动，支持预防职务犯罪警示教育基地、县禁毒教育基地等项目建设，为社会安定稳定提供资金保障。
5．提升财政治理水平。
——优化财政支出管理。全面实施零基预算改革，积极推进预算一体化建设。落实党政机关过紧日子要求，严控一般性支出，全县一般性支出同比下降7.01%。清理盘活资金37146万元，统筹用于民生和重点支出。发挥财政投资评审职能作用，加强政府性投资项目管理，成本管控初见成效。2022年完成政府投融资工程预结算评审项目177个，节约财政资金17700万元。进一步规范和完善政府采购监督管理工作，2022年政府采购62笔项目，采购预算金额10903万元，中标、成交金额10497万元，节约财政资金407万元。落实《连城县落实“1+X”监督机制实施方案》，完成6个一级预算单位、16个乡（镇）财政监督检查，落实整改发现的131个问题，有效防范财政资金安全风险和廉政风险。
——全面推进预算绩效管理。全方位、全过程、全覆盖的预算绩效管理体系建设工作稳步推进，强化绩效评价结果运用。将所有财政资金纳入预算绩效管理，其中：纳入事前绩效管理304267万元；58个一级预算单位及17个乡（镇）进行整体绩效管理；年初预算和上年结余结转169230万元进行全流程绩效管理；完成5个重点评价项目3337万元。
——深化国资国企改革。建立健全国资监管制度，优化经营性国有资产管理，强化业绩考核，推动企业盈利能力稳步提升。深入实施国企改革三年行动，深化“红领”行动，推进“国企党建乐创”工程示范点建设，抓好国企党建30项重点任务。抓好国有企业人才队伍建设，建设“清廉企业”。
——强化债务风险防控。始终把防范化解政府债务风险作为一项政治任务，合理调度资金，落实债务化解三年滚动方案，确保不出现违约债务，牢牢守住不发生区域性债务风险的底线。2022年全口径债务还本付息支出83937万元。做好到期债务续贷工作，平滑债务周期，借新还旧46605万元。
——自觉接受人大监督。2022年，县财政办理县人大代表建议1件、协办县人大代表建议4件，县政协提案4件，办复率、满意率均达100%。
各位代表，2022年我县财政运行总体较好，但面临的困难和问题也不容忽视，主要是受疫情及宏观经济环境影响，收支“紧平衡”态势仍将延续；刚性支出不减反增，“三保”压力较大；政府债务处于偿债高峰期，还本付息压力较大，债券支出进度较慢，资金使用效益有待提高；预算制度改革需进一步深化等。我们将高度重视这些问题，采取有力措施加以解决。同时恳请各位代表、委员继续关心、指导和支持财政工作。
二、2023年预算草案
2023年是全面贯彻落实党的二十大精神的开局之年，也是推进连城革命老区高质量发展、振兴发展的重要一年。县财政要坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻落实党的二十大精神，坚决落实党中央、省、市、县的决策部署，持续抢抓中央支持革命老区发展、对口支援等重大历史机遇，深化实施“三提三效”行动，坚持稳中求进工作总基调，更好统筹疫情防控和经济社会发展，继续实施积极的财政政策和稳健的货币政策。积极的财政政策要加力提效，保持必要的财政支出强度，在有效支持高质量发展中保障财政可持续和地方政府债务风险可控。坚持“四个理念”，做足做实“四篇文章”，加快建设国际山水旅游度假城市，全力推进连城革命老区高质量发展示范区建设，奋力谱写全面建设社会主义现代化国家连城篇章。
2023年财政预算安排原则：一是以收定支、统筹平衡。收入预算安排坚持实事求是、扎实稳妥，与经济社会发展相适应；支出预算安排坚持量入为出、有保有压，分轻重缓急，打破基数概念和支出固化格局。二是尽力而为、量力而行。综合考虑经济社会发展阶段、财力状况和人民群众现实需求，坚持承诺有度、承诺有信，合理确定基本民生支出标准，按照可持续、保基本的要求安排好各项民生支出。三是讲求绩效、全程把控。坚持全面实施预算绩效管理与推进零基预算改革相结合，建立全过程预算绩效管理链条，事前开展绩效评估和绩效目标管理，事中加强绩效运行监控，事后开展绩效评价，强化绩效结果运用。四是严守底线、防范风险。把防风险摆在更加突出的位置，统筹发展和安全、当前和长远。加强政府债务和中长期支出事项管理，确保隐性债务零新增、原有隐性债务只减不增，偿债本息足额列入年度预算，牢牢守住不发生系统性财政风险的底线。按照以上原则，提请审议的2023年预算草案如下：
（一）2023年预算编制情况
1．一般公共预算。
一般公共预算收入。一般公共预算收入计划118576万元，比上年增收8783万元，增长8%。其中：地方一般公共预算收入计划89658万元，比上年增收5472万元，增长6.5%。
县级一般公共预算收支。县级一般公共预算财力收入250376万元，其中：地方一般公共预算收入89658万元；上级补助收入142941万元；调入资金30003万元；减上解支出8436万元；减地方政府一般债还本支出2475万元；减调出资金15615万元（用于政府性基金中的专项债还本付息和发行费支出）。相应安排县级一般公共预算支出250376万元，扣除一般债券因素后增支6535万元，增长2.68%。
重点支出科目县级安排情况：
教育支出73430万元，增长0.07%；
科学技术支出7126万元，增长75.73%；
文化旅游体育与传媒支出4392万元，可比增长2.28%；
社会保障和就业支出41481万元，增长3.69%；
卫生健康支出17262万元，可比增长0.67%；
节能环保支出7726万元，可比增长11.27%；
农林水支出17939万元，可比增长19.77%；
交通运输支出1033万元，可比增长4.24%；
预备费4263万元，比增58.18%。
一般公共预算总收支。总收入366979万元，其中：地方一般公共预算收入89658万元；返还性收入6479万元；一般性转移支付收入136462万元（含提前下达部分）；提前下达专项转移支付6267万元；上年结余结转61536万元；地方政府一般债券转贷收入22274万元（全部为再融资一般债券收入）；调入资金30003万元（其中政府性基金预算收入调入29924万元、国有资本经营预算收入调入79万元）；动用预算稳定调节基金14300万元。总支出366979万元，其中：全县一般公共预算支出318179万元（其中上级下达专款支出67803万元、县级一般公共预算支出250376万元）；上解上级支出8436万元；地方政府一般债券还本支出24749万元（其中用再融资一般债券还本22274万元、县级财力还本2475万元）；调出资金15615万元（用于政府性基金中的专项债还本付息和发行费支出）。当年收支平衡。
“三保”预算安排情况。按省定保障范围和标准测算，我县2023年“三保”预算安排是143580万元，足额保障“三保”支出，其中：“保工资”支出87516万元；“保运转”支出7974万元；“保基本民生”支出48090万元，主要是教育、卫生健康、社会保障等。
2．政府性基金预算。
政府性基金预算收入。县级政府性基金预算收入安排54295万元，与上年基本持平。
县级政府性基金预算收支。县级政府性基金预算财力收入66794万元，县级政府性基金预算支出66794万元，当年收支平衡。农业农村支出按照不低于土地出让收入的8%计提安排。
政府性基金预算总收支。总收入134144万元，其中：县级政府性基金预算收入54295万元；上年结余结转5507万元；上年专项债结转收入30000万元；当年地方政府专项债务转贷收入28727万元（全部为再融资专项债券收入）；调入资金15615万元（从一般公共预算调入）。总支出134144万元，其中：政府性基金预算支出72301万元（其中上级下达专款支出5507万元、县级政府性基金预算支出66794万元）；专项债还本支出31919万元（其中用再融资专项债券还本28727万元、县级财力还本3192万元）；调出资金29924万元。收支对抵，当年收支平衡。
3．国有资本经营预算。
鉴于我县国有公司目前只有国有投资集团有限公司经营收益较好。建议2023年国有资本经营预算收入安排263万元，比上年减收229万元、下降46.54%；支出安排263万元，其中：其他国有资本经营预算支出184万元；调出资金79万元。
4．社会保险基金预算。
社会保险基金预算收入安排42931万元，比上年增收3793万元、增长9.69%，其中：机关事业单位基本养老保险基金收入28187万元；城乡居民基本养老保险基金收入14744万元。社会保险基金预算支出安排40041万元，比上年增支3697万元、增长10.17%，其中：机关事业单位基本养老保险基金支出27797万元；城乡居民基本养老保险基金支出12244万元。
（二）2023年主要工作安排
为圆满完成2023年预算任务，保障财政收支平衡，服务经济社会发展，我们将着力抓好以下四个方面工作：
1．加强财政资源统筹，做好高效聚财文章。
——依法依规组织收入。强化财税库携手培植财源机制，加强重点税源服务管理，促进主体税收的稳定增长。持续推进资源资产整合，继续盘活闲置存量资产资金，做活资源资产与资金的转换。做好重点平台经济跟踪服务招引工作，挖掘平台经济、总部经济收入潜力。
——积极争取资金支持。围绕建设革命老区高质量发展示范区，对接新时代支持革命老区振兴发展政策，争取中央、省更大支持。主动对接中央、省和住建部对口支援、福清市对口帮扶、湖里区山海协作，全面落实与广州市越秀区、增城区对口合作，协作共建新型建材产业园，为我县经济高质量发展争取更多的外部支持。
——加大金融支持服务。充分利用对口支援老区发展的战略契机，组建县战略性新兴产业投资基金，推动普惠金融服务中心建设，探索引导基金市场化运作模式，发挥基金在招商引资、产业升级、项目发展中的纽带作用，促进引导基金与县域实体经济深度融合。做好企业上市服务和债券发行工作，拓宽融资渠道。
2．加强产业培优做强，做好发展生财文章。
——支持工业增实力。新型建材产业链，重点扶持赛特新材、允升科技、富润建材、天利高新等产业龙头企业做大做强；稀有稀土产业链，支持华裕天恒延链扩产，支持钕铁硼废料综合利用前端处理项目投产及庙前矿产业园规划建设；精细化工产业链，支持百花、佳辉等现有精细化工产业节能技改，深化“两化”融合，做好产业链补链强链招商。
——支持三产增活力。支持培育规模以上服务业企业、限额以上商贸企业；推进文旅“四牌同创”及“丹霞温泉”品牌培育，支持冠豸山创建国家5A级旅游景区；支持豸下莲乡、新泉红色旅游景区创建国家4A级景区；支持新泉红色走廊、智慧体育中心等项目建设；支持实施电商直播“11511”工程。
——支持园区提升承载力。支持“四园同建”及新建标准化厂房建设，力争通过省级高新技术产业园验收；支持加快新型建材产业园建设，力促稀有稀土产业园一期等重大产业项目投入使用；积极争取专项债券资金支持，持续推进现代甘薯产业园及乡（镇）特色园区规划建设。
3．坚持以人民为中心，做好民生保障文章。
——支持城建高水平建设。支持四角井片区更新等重点城建项目；支持老旧小区改造、新改建城区道路及管网建设；支持城乡供水一体化、永丰水库建设；支持 “长连永”铁路前期工作；支持棒球小镇、培田耕读小镇、新泉红色小镇及四堡雕版印刷古镇建设；支持推进“四城同创”及新一届省级文明县城创建，力争成功创建国家园林县城、国家卫生县城；支持城区片区集中整治。
——支持建设靓丽乡村。支持农业农村优先发展，确保粮食购销领域安全，巩固脱贫成果；支持“世界地瓜之都”产业城建设；支持朋口兰花园扩能升级；支持 “1+15+2”乡村振兴示范村镇建设；支持推动乡村治理“八个全覆盖”；支持新泉镇创建中国历史文化名镇；支持“两治一拆”整治工作。
——支持生态环保建设。支持创建全国县城绿色低碳建设示范县；支持实施闽江流域农村生活污水治理、文川河流域水生态修复提升、九龙江流域山水林田湖草沙一体化保护修复、金鸡岭垃圾转运、城区污水处理厂提标改造及建筑垃圾资源化再利用等项目建设，支持推进混合式抽水蓄能电站等项目落地建设。
——支持基本民生保障。支持为民办实事项目建设；支持天然气输管网及储气设施建设；支持开展“大爱龙岩·福莲冠豸”精神文明品牌建设及弱势群体和困难群众“月探访”行动；支持创建全市首个“全国学前教育普及普惠县”及教育补短板PPP项目建设；支持深化公立医院综合改革和紧密型医共体建设；支持创建平安和谐村镇；支持创建新一轮国家级双拥模范县。
4．深化财政改革创新，做好提质增效文章。
——规范财政预算管理。全面实施零基预算改革，深入推进预算管理一体化建设。落实党政机关带头过紧日子的要求，进一步压减一般性支出。落实财政运行预警监测机制，精准实施库款监测与调度，加强预算执行动态监控和国库集中支付资金审核，保障“六稳”“六保”支出，稳住经济发展和民生保障基本盘。
——深化预算绩效管理。加快建成全方位、全过程、全覆盖的预算绩效管理体系。强化新增重大政策和项目事前绩效评估，扩大重点绩效评价范围，提高绩效评价质量，形成评价、反馈、整改、提升良性循环，进一步提高财政资金使用效益。
——完善国资监管工作。深入实施国企改革三年行动，强化国有资本经营预算管理和国有资源资产资金监督管理，清理盘活全县国有“三资”。加大保障性租赁住房等存量资产的盘活力度。做好闲置资产置换和收储工作。加快推进全县矿产资源摸底和资产资源整合工作，做大做强我县国有产业经济。
——健全财政监督机制。严格执行监督检查工作计划，保障财政监督检查工作的有效实施。及时修订和完善财政内控制度。坚持用信息化提升财政监督效能，围绕财税政策执行、预算管理、国有资产、政府债务等领域开展财政监督，规范部门预算单位和市场经济主体财务管理。
——防范政府债务风险。坚持底线思维，树牢红线意识，正确处理好“稳投资”“防风险”的关系。坚持疏堵结合、依法举借，“开好前门”“严堵后门”，继续从控增量、化存量两方面做好债务管理工作，确保不新增隐性债务。合理安排地方新增的债务规模，严禁急功近利、寅吃卯粮、过度举债上项目。
