（福建省）关于龙岩市漳平市2022年预算执行情况和2023年预算草案的报告
关于漳平市2022年预算执行情况和2023年预算草案的报告
——2022年12月21日在漳平市第十八届人民代表大会第二次会议上
漳平市财政局局长 陈龙裕
各位代表：
受市人民政府委托，现将漳平市2022年预算执行情况和2023年预算草案提请市十八届人大二次会议审议，并请市政协委员和其他列席人员提出意见。
一、2022年预算执行情况
2022年，全市坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻党的二十大精神，深入学习贯彻习近平总书记来闽考察重要讲话精神，认真落实党中央、国务院决策部署和省、龙岩市工作要求，严格执行市十八届人大一次会议关于预算的决议，按照项目化推进工作落实机制，深入开展“三提三效”行动，统筹疫情防控和经济社会发展，坚持稳中求进工作总基调，实施积极的财政政策，全力支持稳住经济大盘，优化财政支出结构，兜牢“三保”底线，财政预算执行情况总体良好。
（一）2022年预算收支情况
1．一般公共预算
2022年，全市一般公共预算总收入预计完成140100万元，扣除留抵退税因素后增长13.2%，按自然口径计算下降14.9%，完成调整预算99.9%。其中，地方一般公共预算收入预计完成108000万元，扣除留抵退税因素后增长26.5%，按自然口径计算增长4.4%，完成调整预算99.9%。
2022年，全市一般公共预算总支出预计完成265000万元，增长3.1%，完成调整预算90%。其中，市本级一般公共预算支出预计完成215000万元，增长5%，完成调整预算96.5%。“三保”支出预计完成153378万元，其中，保基本民生支出64947万元，保工资支出82126万元，保运转支出6305万元。
2．政府性基金预算
2022年，全市政府性基金预算收入预计完成34400万元，下降57.9%，完成调整预算98.1%。全市政府性基金预算总支出预计完成104770万元，增长9.6%，完成调整预算92.4%。其中，市本级政府性基金预算支出预计完成102150万元，增长10.3%，完成调整预算93.6%。
3．社会保险基金预算
2022年，全市社会保险基金预算收入预计完成34130万元，增长3.8%，完成调整预算99.6%。全市社会保险基金预算支出预计完成31163万元，增长6.5%，完成调整预算99.7%。
4．国有资本经营预算
2022年，全市国有资本经营预算收入预计完成31700万元，完成调整预算99.2%。全市国有资本经营预算支出预计完成20767万元，完成调整预算100%，调出资金10933万元。
以上数据在决算编制中还会有所变动，决算编成后再按规定报市人大常委会审批。
（二）2022年重点财政工作情况
一年来，围绕市十八届人大一次会议确定的财政工作目标任务，主要做了以下工作：
1．努力服务实体经济，支持稳住经济大盘
——惠企政策保障有力。统筹抓好组合式税费支持政策和惠企政策落到实处，确保各项纾困措施直达基层、直接惠及市场主体。全市办理新增减税降费及退税缓税缓费72070万元，其中，增值税留抵退税55577万元；兑现企业各类奖励补助资金26241万元；共减免小微企业和个体工商户国有房屋租金483万元，惠及承租人603户。
——降低企业融资成本。做好省级中小微企业纾困增产增效专项贷款投放工作，激发中小微企业和个体工商户活力，已向327家企业发放纾困贷款331笔，金额45325万元。积极发挥政府性融资担保增信、分险、降费作用，加大对小微企业、三农等普惠领域融资服务力度，截至12月底，漳平市汇菁融资担保有限责任公司在保余额14276万元，在保项目548个，担保放大倍数3.78倍。
——争取资金成效明显。全市共向上争取各类转移支付资金175529万元，同比增长18.5%。其中，九龙江流域山水林田湖草沙一体化保护和修复工程补助资金25724万元；支持减税降费和重点民生等转移支付资金13558万元；革命老区转移支付资金3935万元；国家现代农业产业园补助资金3000万元。争取新增地方政府债券资金83164万元，主要用于教育、卫生健康、文化旅游、市政和产业园区基础设施建设等经济社会效益明显、投资拉动作用大的领域，有力保障我市重点领域和重点项目的建设资金需求，切实发挥债券资金对稳投资、促发展、惠民生的重要作用。
——有力保障疫情防控。全市筹措疫情防控资金2113万元，主要用于疫情防控核酸检测、疫苗接种、应急物资保障、集中隔离点经费、交通检疫卡口等支出，有力有序推进全市疫情防控工作。
2．提升民生保障水平，凝心聚力办实事
2022年，全市民生支出212300万元，占一般公共预算支出的80.1%，持续保持在八成以上，不断满足人民日益增长的美好生活需要。
——加快推进“教育强市”建设。教育支出预计63821万元，支持推进“学前教育普及普惠县”创建，城区中小学秋季增班扩容、乡村幼儿园新建、义务教育薄改等城乡教育扩容提升项目建设，足额保障生均公用经费以及持续提高教师待遇水平。
——提高社会保障标准。社会保障支出预计41882万元，支持巩固完善养老保险制度，保障城乡困难群众救助补助支出，重点群体就业服务，及时启动社会救助和保障标准与物价上涨挂钩联动机制；征地农民养老金标准从每人每月220元提高到260元，城乡低保标准从每人每月659元提高到796元，革命“五老”人员定期生活补助标准从每人每月1780元提高到1930元，城乡居民医保财政补助标准从每人每年580元提高到610元。
——促进医疗卫生事业发展。卫生健康支出预计12574万元，
支持公立医院和基层医疗机构综合改革，提升医疗服务与保障能力；加强疫情防控、基本和重大公共卫生经费保障，基本公共卫生服务人均经费补助标准从每人每年79元提高到84元。
——深化平安漳平建设。公共安全支出预计14290万元，支持常态化开展扫黑除恶斗争，打击整治养老诈骗专项行动，打击治理电信网络诈骗犯罪、禁毒、反恐、反邪，提升“雪亮工程”建设水平，防护网络设施和系统安全，落实平安乡村“以奖代补”政策，人民群众安全感和幸福感持续提升。
——全力保障粮食安全。粮油物资储备支出预计558万元，支持储备粮油的保管、利息补贴以及储备粮食、粮油轮换；开展粮食质量安全监督监测和粮食流通监督执法，保障粮食安全生产检查工作有序开展。
3．全面推进乡村振兴，促进城乡融合发展
——推动乡村全面振兴。统筹安排36200万元，支持巩固拓展脱贫攻坚成果、农村人居环境整治、乡村振兴试点示范项目建设、高标准农田建设、“两治一拆”专项行动、乡村“五个美丽”建设和实施“一事一议”财政奖补项目，全面助力乡村振兴战略。
——打造品质城区。统筹安排10206万元，支持争创全国文明城市，重点推进市民文体中心、城区老旧小区改造等项目建设，推动城市功能再升级；强化路灯维护检修、市容辅助社会化服务和城市维修应急抢修工程资金保障，有效发挥市政基础设施功能，维护城市市容环境整洁。
——支持园区高质量发展。统筹安排61174万元，支持深化“一区四园”管理模式，重点推进工业园区基础设施、循环经济试点园区基础设施等项目建设，提升园区承载力；支持工业园区创新创业基地项目建设，提升园区公共服务水平。
4．全力深化财政改革，提升财政管理效能
——依法接受监督。对市人大及其常委会作出的决议和审议意见的落实工作高度重视，采取有效措施，认真解决审议意见指出的需要改进的问题，积极落实相关意见建议。全年办理人大代表建议4件，政协委员提案2件，及时、全面地给予书面答复。全力配合省审计厅对漳平市党政主要领导的经济责任审计工作，在审计过程中边审边改、立审立改，及时整改落实、补足短板。
——规范财经秩序。继续开展会计信息质量检查工作，促进单位加强管理，提高财政资金使用规范和效益，进一步规范财务管理，严肃财经纪律，提高我市会计信息质量水平。开展地方财经秩序专项整治行动，查存在风险和突出问题，以查促改、以查促管，建立健全长效约束机制。对市粮食购销有限公司开展粮食风险基金使用、绩效管理、国有资产管理进行专项检查，提高粮食资金管理水平。选择部分单位项目开展重点支出绩效评价，不断提高绩效管理覆盖率。开展地方政府2021年新增债券使用管理情况专项检查，努力提升债券管理水平，发挥好债券资金的作用和效益。千方百计筹措资金43974万元，用于化解地方政府债务，打好防范化解重大风险攻坚战。加大盘活财政存量资金力度，收回历史挂账资金2250万元，清理回收部门和财政专户存量资金9946万元，切实提高资金使用效益。
——深化投资评审改革。建立以概算管控为核心的全动态项目投资管控机制，加强对政府投资项目资金使用全过程监督，降低投资成本，节约财政资金。2022年，全市评审预结算项目505个，送审金额258800万元，审减造价13069万元，平均审减率5%。
——强化政府采购管理。持续优化政府采购营商环境，提升电子化政府采购平台功能，全面推进政府采购意向公开，加大政府采购支持中小企业力度，持续提高政府采购工作质效。2022年，全市政府采购计划金额9775万元，实际采购金额9426万元，节约资金349万元，节约率3.6%。
——推进预算管理一体化工作。全面使用一体化系统开展预算管理，对照业务规范全面梳理一体化系统业务流程，开展了基础信息、项目库、预算编制、预算执行、单位会计核算、国有资产管理、绩效管理等模块的实施运用，建立全面规范透明、标准科学、约束有力的预算制度。
各位代表，2022年我市财政改革发展工作取得的成绩，是市委和市政府正确领导的结果，是市人大、市政协及各位代表、委员加强监督、有效指导的结果，也是各乡镇（街道）、部门、社会各界关心、理解和支持的结果。在看到成绩的同时，我们也清醒地看到，我市财政运行中依然存在不少突出的问题，主要是：我市财政仍处于“紧平衡”状态，“三保”支出压力增大，财政收支矛盾非常突出，财政平衡存在一定困难；部分资金使用绩效不高，资金使用绩效意识有待加强。对此，我们将高度重视，采取有力有效措施，努力加以解决，也恳请各位代表和委员一如既往关心和支持财政工作。
二、2023年预算草案
2023年预算编制和财政工作要以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，坚持积极的财政政策要提升效能，统筹疫情防控和经济社会发展，统筹发展和安全，全方位推进我市高质量发展超越。结合我市经济社会发展目标，按照“依法理财、统筹兼顾、勤俭节约、突出重点、收支平衡”的原则，2023年预算安排如下：
（一）2023年预算安排情况
1．一般公共预算
2023年，一般公共预算总收入177100万元，增长26.4%。其中：地方一般公共预算收入116100万元，增长7.5%。全市一般公共预算总支出233710万元，其中，市本级一般公共预算支出230967万元。“三保”支出126213万元，其中，保基本民生支出36257万元，保工资支出83858万元，保运转支出6098万元。
2．政府性基金预算
2023年，政府性基金预算收入42150万元。政府性基金预算总支出44109万元，其中，市本级政府性基金预算支出43998万元。
3．社会保险基金预算
2023年，市本级统筹社会保险基金预算收入38010万元，社会保险基金预算支出34576万元，当年结余3434万元。
4．国有资本经营预算
2023年，国有资本经营预算收入15380万元，国有资本经营预算支出200万元，调出资金15180万元。
（二）扎实做好2023年财政改革发展工作
1．抓好组织收入工作
——加大财源培植力度。坚持科学生财，大力涵养和厚植新财源，树牢抓产业就是抓财源的理念。扎实开展“一企一策促发展”“千名干部挂千企”等活动，持续优化营商环境，深化“放管服”改革，认真践行“妈妈式”服务理念，全力以赴大抓招商、大抓产业、大抓项目，围绕钢铁机械制造、新材料、建材三大主导产业链布局，强力推动精准专业招商，为漳平经济发展注入“新动能”。
——坚持依法征收。突出抓好50家财税培育企业的帮扶、联系和监测工作，突出重点税源、遗漏税源、潜力税源，着力提高税收收入占财政收入、可用财力占总财力的比重。依托大数据管理平台，加大税收清欠力度，摸底企业欠税原因，建立一企一册，分类施策，促进税款及时足额入库。全面挖掘非税收入增收潜力，严格落实《财政部关于盘活行政事业单位国有资产的指导意见》，建立健全资产盘活工作机制，通过自用、共享、调剂、出租、处置等多种方式，有效盘活行政事业单位国有资产。
——把握政策机遇。用足用活党中央、国务院新时代支持打造闽西革命老区高质量发展示范区和中央台办、省委台港澳办对口支援我市等叠加政策，积极“上省赴京”，打好“老区牌”“苏区牌”，聚焦水利、能源、交通、教育等领域，精准策划一批补短板、强弱项的项目，争取更多资金政策支持。加强与广州市花都区、南沙区对口合作，搭建国资国企合作平台，加强金融资本合作，推动“老区、湾区”协调发展。
2．加强财政资源统筹
——加强可用财力统筹。加强一般公共预算、政府性基金预算、社会保险基金预算和国有资本经营预算的统筹衔接，强化财政拨款收入和非财政拨款收入统筹，通过调整支出结构、整合优化专项资金等渠道，优先保障疫情防控、“三保”以及政府债务还本付息等刚性支出并全力支持重大改革、重要政策和重点项目实施。
——坚持过紧日子。坚决落实“过紧日子”要求，坚持精打细算、厉行勤俭节约，大力压减非重点、非刚性支出，严格控制一般性支出，不该开支或不必开支的事项一律不开支，从严安排“三公”经费预算，努力降低行政运行成本。加强预算安排与资产配置衔接，严禁借机构改革之机违规处置、更新资产，严禁违规建设楼堂馆所。
——硬化预算约束。坚持量入为出原则，有保有压，打破支出固化僵化格局，合理确定支出预算规模。完善预算执行情况和下年预算安排挂钩机制，对执行进度慢的部门，减少下年预算安排。认真落实人大预算审查监督要求，加大巡察、审计、财政监督、预算执行监控等发现问题整改力度，强化发现问题与预算安排挂钩机制，对于屡审屡犯和存在问题突出的，进一步加大惩戒力度，取消或调减下一年度预算安排。
3．提高财政管理水平
——强化直达资金监管。构建高效快捷的直达资金拨付机制，落实支出进度定期通报制度，推动直达资金精准对接、快速下达拨付。运用直达资金监控系统加强日常监控，对直达资金实现事前、事中、事后全方位监督管理、全程动态监测，确保资金使用效益。
——加强政府债务管理。完善“借、用、管、还”相统一的地方政府性债务管理机制，依法依规履行债务清偿责任，通过压减财政一般性支出、加强税收组织管理、抓好非税收入、债券置换和盘活国有闲置资产等方式筹措资金偿还政府债务，守住不发生系统性和区域性风险的底线。
——深入零基预算改革。全面实施零基预算，抓实抓好财政资金资源统筹、支出标准体系建设，打破基数概念，真正把有限的资金用在刀刃上。更加突出绩效导向，扎实开展事前绩效评估、事中跟踪监控、事后评估问效。
——推进国有企业改革。拓宽融资渠道，集中力量提升国有企业信用等级，推进信用评级工作，争取国投公司获评“AA”主体信用评级。稳妥做大国企经营现金流，加强风控管理和财务成本测算，在风险可控的前提下，积极拓展大宗货物贸易业务，做大市属国有企业现金流，增强国有企业实力。
各位代表，新的一年，我们将在市委和市政府的正确领导下，自觉接受市人大的监督，认真听取市政协的意见和建议，凝心聚力，奋发有为，扎实做好财政各项工作，为深化两岸融合、产城融合、城乡融合，打造闽西南开放包容的活力城市作出新的贡献！
