（福建省）关于宁德市古田县2022年预算执行情况及2023年预算草案的报告
关于古田县2022年预算执行情况及2023年预算草案的报告
——2022年12月20日在古田县第十八届人民代表大会第二次会议上
古田县财政局局长 江希东
各位代表：
受县人民政府委托，现将古田县2022年预算执行情况及2023年预算草案提请大会审议，并请县政协各位委员和其他列席人员提出意见。
一、2022年预算执行情况
今年以来,受经济下行压力加大、疫情冲击和落实更大规模的组合式税收优惠政策等多重因素影响，财政收支处于紧平衡状态，面对困难和挑战，我们坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，深入学习贯彻党的十九大及十九届历次全会精神和党的二十大精神，在县委、县政府领导下，坚持稳字当头，稳中求进，更加注重精准可持续，继续实施积极的财政政策,做好重点支出保障，为古田经济社会高质量发展提供坚实的财力保障。
（一）2022年财政预算收支情况
1.一般公共预算执行情况
2022年，全县一般公共预算总收入107000万元，同口径增长2%；地方一般公共预算收入82000万元，同口径增长5%，加上级补助收入185000万元、动用预算稳定调节基金2199万元、调入资金50000万元、上年结转17986万元、地方政府一般债券转贷收入27815万元，收入总量365000万元。
县本级一般公共预算支出295000万元，加补助乡镇支出17000万元、上解支出12000万元、一般债券还本支出30110万元、安排预算稳定调节基金6000万元、结转下年支出4890万元，支出总量365000万元。收支平衡。
2.政府性基金预算执行情况
政府性基金收入62090万元，加上级补助收入19500万元、地方政府专项债券转贷收入74881万元、上年结转3449万元，收入总量为159920万元。
政府性基金支出127000万元，加地方政府专项债券还本支出5752万元、调出资金25000万元、结转下年支出2168万元，支出总量为159920万元，收支平衡。
3.国有资本经营预算执行情况
国有资本经营收入60万元，国有资本经营支出50万元，调出到一般公共预算统筹使用10万元，收支平衡。
4.社会保险基金预算执行情况
社会保险基金收入47213万元，社会保险基金支出45094万元，当年收支结余2119万元，加上年滚存结余26243万元，年末滚存结余28362万元。其中：
⑴机关事业单位基本养老保险基金收入29910万元，支出31321万元，当年收支结余-1411万元，加上年滚存结余4967万元，年末滚存结余3556万元。
⑵城乡居民基本养老保险基金收入17303万元，支出13773万元，当年收支结余3530万元，加上年滚存结余21276万元，年末滚存结余24806万元。
以上执行数为全年预计数，待财政决算编成后再报县人大常委会审查批准。
（二）地方政府债务情况。
全县政府债务限额686745万元，其中一般债务限额299633万元，专项债务限额387112万元。全县地方政府债务余额643729万元，其中一般债务余额258573万元，专项债务余额385156万元，严格控制在核定限额内。
（三）落实县人大及其常委会决议情况
2022年，财政部门认真落实县第十八届人民代表大会第一次会议预算决议和县人大常委会有关审议意见的要求，重点从以下四个方面做好预算执行和财政工作：
1.积极落实财政政策，保实体、促发展
加大企业金融扶持力度。县财政立足实际，围绕引导金融服务实体经济进行探索创新，采取加大企业信贷及贴息支持力度、优化融资担保体系、推动金融服务创新等措施，有力缓解企业融资难题。全年发放创业担保贷款629笔1.26亿元，兑现财政贴息192万元，带动就业超1850人，居全省县域“创保贷”发放量第一名。连续两年入选金融服务实体经济试点县，再次获得省财政厅奖补资金500万元，有力支持企业复产达产,提升企业信心。
落实落细减税降费政策。认真贯彻落实党中央、国务院关于减税降费的重大决策部署，由县财政局、县税务局及人行共同建立了古田县落实新的组合式税费支持政策部门协同机制，持续优化管理服务措施，深入大甲工业园区等地开展实地调研，现场宣传税收优惠政策，协调解决涉税疑难问题，强化资金保障，确保组合式税费政策落到实处。全年累计落实减税降费退税及缓税2.62亿元，充分释放减税降费红利，为经济发展注入新动能。
降低市场主体经营成本。出台《关于做好2022年服务业小微企业和个体工商户房租减免工作的通知》，对减租工作进行再梳理、再排查，重点检查减租对象范围是否完整、减租期限是否准确、减租金额是否足额，共减免国有房屋租金0.12亿元，惠及商家881户，切实减轻小微企业和个体工商户经营负担。
加大中小企业政府采购支持力度。落实中小企业政府采购政策，加大政府采购支持中小企业力度，提高中小企业采购预留份额比例，今年以来已实施政府采购项目143个，其中预留中小企业份额102个。提高中小企业价格评审优惠幅度，降低中小企业参与政府采购门槛，方便中小企业参与采购活动，助力中小企业纾困解难。
2.全力补齐民生短板，下真功、真作为
持续推进教育事业发展。全年教育投入资金8.3亿元，同比增长17.6%，保持有序增长。完善教师待遇保障机制，确保教师工资不低于公务员平均工资收入水平；投入专项资金0.42亿元，用于改善中小学办学条件，加快补齐教育硬件设施短板。积极推进中小学课后服务，投入课后服务补助资金0.08亿元，帮助中小学生家长解决接送子女和课后看护难问题。投入中小学近视防控资金0.02亿元，支持改造150间近视防控教室照明改造工程，改善学生用眼环境。
完善医疗卫生服务体系。全年卫生健康支出2.3亿元，高效保障医疗卫生服务提升，持续推进医疗卫生补短板项目建设。投入疫情防控经费0.36亿元，支持推进常态化疫情防控，落实疫情防控人员补助、防疫物资采购、核酸检测等工作。投入0.19亿元，建设方舱医学隔离观察点；抓住国家卫生健康领域医疗设备更新改造财政贴息机遇，争取县医院迁建设备购置贴息贷款1亿元。投入0.15亿元，支持县疾控中心新建项目、县中医院康复院区（治未病中心）建设及乡镇（社区）卫生院发热诊室中医馆等建设，有效提升城乡公共卫生服务能力，助推医疗事业高质量发展。
全面实施乡村振兴战略。加大公共财政向农业农村倾斜力度，全年累计统筹乡村振兴战略资金5.58亿元。其中：围绕产业兴旺，加快特色现代农业建设方面投入0.93亿元；围绕生态宜居，建设清新富饶美丽乡村方面投入2.19亿元；围绕生活富裕，增强广大农民获得感幸福感方面投入1.31亿元；围绕打好精准脱贫攻坚战，巩固提升脱贫成果方面投入0.56亿元；强化改革创新，激发乡村振兴新动力方面投入0.04亿元；强化投入保障，拓宽乡村振兴融资渠道方面投入0.14亿元；围绕强化人才支撑，汇聚乡村振兴力量方面投入0.09亿元；围绕乡风文明，繁荣兴盛农村文化方面投入0.05亿元;围绕强化党对“三农”工作领导方面投入0.27亿元。
民生福祉稳步增进。全年社会保障和就业支出5.5亿元，持续提升民生保障水平。下达养老保险补助支出2.8亿元，足额保障养老支出，不断提升养老待遇水平；下达就业补助支出0.18亿元，支持高校毕业生、农民工和退役军人等重点群体就业，促进就业创业；下达救济支出0.6亿元，支持低保标准提高、发放困难群众补助及临时价格补贴；下达孝老食堂建设及运营补助0.11亿元，解决留守空巢老年人集中用餐问题，推进养老事业发展。下达农村客运车船运营补助资金0.05亿元，惠及农村客运车辆183辆，客船15艘，支持农村客运健康发展，为解决老百姓出行“最后一公里”的难题提供了有力支撑。
3.多措并举筹融资金，强保障、兜住底
坚决兜牢兜实"三保"底线。始终将“保基本民生、保工资、保运转”作为财政工作重中之重，尤其是受退税减税降费和新冠疫情影响，财力极度紧张的情况下，统筹安排各项财政资金，严格按照“三保”口径优先足额落实资金保障，全年“三保”支出22.6亿元，其中保基本民生7.7亿元、保工资13.3亿元、保运转1.6亿元，全力保障“三保”支出需求，确保平稳运行。
积极向上争取项目资金。强化政策研究，提前做好项目谋划，全年争取上级补助资金20.5亿元。积极对接省财政厅，获得中央彩票公益金重点支持县补助0.3亿元，抢抓机遇，积极申报敖江流域山水林田湖草生态保护修复项目，成功争取补助资金3亿元；加强债券资金争取，全年共取得债券资金10.27亿元，同时做好明年的债券发行项目储备，及时入库一批社会效益明显、群众期盼、迟早要干的项目，已申报入库重点项目38个；不懈推进重点PPP项目，全县已入库重点PPP项目10个，总投资额48.39亿元，目前已落地9个，主要是县医院迁建、教育补短板、图文博三馆、储备林（乡村振兴）等重点项目；高效推进筹融资专项行动。2022年，我县列入市级筹融资专项行动项目共30个，全年资金需求15.87亿元，今年资金实际到位15.87亿元，占今年项目资金需求的100%。积极做好资产盘活与农地综合开发项目类融资，争取资金额度6亿元。
有效防范化解财政风险。一是守住关键，合理规范政府举债，确保政府债务总量在省财政厅下达的限额范围，坚决遏制新增隐性债务；二是聚焦化解，强化偿债资金保障，牢固树立过“紧日子”思想，腾出更多资金稳妥化解存量债务，全年安排各类化债资金10亿元；三是抓牢根本，以财源建设为根本，加大招商引资、盘活资产、土地出让等方式，积极组织财政收入，提高地方财力，切实做大财力分母，降低政府债务风险；四是强化管理，健全政府债务管理机制，制定了政府债务风险等级降等化债方案，依托地方政府专项债券项目穿透式监测系统，强化债务资金“借、用、管、还”全过程监管，提高地方政府债务管理水平。
4.全面践行发展理念，抓改革，促增效
着力深化财政体制改革。一是深入推进零基预算编制。精准安排预算，大力压缩非急需、非刚性的低效无效支出，除生均经费外，各预算单位公用经费统一按定额标准压减10%安排，严格控制三公经费支出，全年县级“三公”经费累计支出0.14亿元, 同比下降了5.3%,切实控制和降低行政运行成本；二是推动财政预算管理一体化系统建设，各项改革考核指标位居全省前列，逐步健全和完善财政预算执行管理全流程一体化对接，动态反映预算安排和预算执行情况，以信息化手段推进我县财政预算管理现代化；三是强化财政预算绩效管理。以预算管理一体化建设为契机，大力推行“花钱必问效，无效必问责”的绩效管理模式，推进预算绩效管理持续提质增效，实现一般公共预算绩效管理全覆盖。
扎实推进国企改革。一是强化企业党建工作。成立县国资中心党委，加强党对国企的全面领导，将国企系统支部划转到国资中心党委管理，充分发挥国有企业党委统一领导作用，推进国有企业改革稳步向前。二是规范企业内部制度管理。按照选优配齐的原则，对五大国企董事会、党支部、经理等管理人员进行充实调整，明确职责权限，进一步完善县属国有企业法人治理结构，持续加强企业内部制度建设。三是提升企业市场竞争能力。赋予企业更多自主经营权，支持各类国企积极探索市场化改革新路子，尝试国企拓展电商销售渠道、参与物业管理、承接研学活动、处置砂石土资源等领域业务，取得了初步成效。
加强国有资产监督管理。结合国企改革方向，强化国有资产运营管理，不断提升国有资产管理和治理水平。一是从制度上进行规范。出台《古田县行政事业单位单位国有资产管理与处置管理实施细则》、《关于调整行政事业单位通用办公设备和办公家具购置费预算标准的通知》等文件，进一步规范国有资产管理。二是从技术层面促进规范。在财政预算管理一体化系统中专门增加资产管理模块，资产的购置、划转、处置等均在该系统中体现，加强资产在线监督、动态管理。三是强化单位自身规范管理。加强单位内控制度建设，落实单位资产专人管理，并建立完整的资产台账制度，完善资产购置、领取、使用、回收、处置等全流程管理机制。四是强化职能部门监督检查。让各单位真正做到账实相符、账账相符、账卡相符。五是统一规范运营。全县行政事业单位经营性国有资产陆续划转给县国投公司下属企业租赁公司统一管理（产权不变），目前由租赁公司接管的经营性国有资产有112处。
以上成绩的取得，是县委、县政府科学决策、正确领导的结果，是县人大依法监督的结果，也是全县各级各部门同心同德、拼搏奋斗的结果。同时，我们也清醒地认识到，财政运行中还存在一些不容忽视的问题，主要是：受经济下行以及组合式的税收优惠政策等因素影响，税收收入持续下降，税收占比结构不合理，税源不足，收入质量亟待改善；“三保”压力不断增加，刚性支出不断增长，平衡压力持续加大。对此，我们将正视困难，坚定信心，采取有力措施加以解决。
二、2023年财政预算草案
2023年，我县财政工作将面临更加严峻的形势，我们将在县委县政府的正确领导下，坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻落实党的二十大精神，坚持稳中求进的工作总基调，坚持新的发展理念，持续深化财政预算管理改革，加强财政资源统筹，围绕省、市、县重大决策部署，有保有压保障重点支出，有效防范财政风险，确保财政平稳运行，为全面建设社会主义现代化国家的古田篇章提供有力的财力保障。现结合我县经济发展主要预期目标，对2023年预算安排如下：
（一）2023年预算收支情况
1.一般公共预算安排情况
一般公共预算总收入112500万元，按上年预计完成数增长5%，其中：地方一般公共预算收入 83600万元，按上年预计完成数增长2%。
县本级地方一般公共预算收入83600万元，加上级补助收入102128万元、地方政府再融资一般债券转贷收入17100万元、调入预算稳定调节基金6300万元、调入政府性基金收入150000万元，收入总计359128万元。
县本级一般公共预算支出294207万元，加对乡镇补助支出17800万元、上解支出13000万元、地方政府一般债务还本支出34121万元，支出总计359128万元。收支平衡。
2.政府性基金预算安排情况
县本级政府性基金收入201730万元，加地方政府再融资专项债券转贷收入15600万元、上级专项补助收入300万元、政府性基金收入总计217630万元。
县本级政府性基金支出36130万元，加地方政府专项债券还本支出31200万元、上级专项补助支出300万元、调出资金150000万元，政府性基金支出总计217630万元。收支平衡。
3.国有资本经营预算安排情况
国有资本经营收入计划60万元，相应安排国有资本经营支出60万元。收支平衡。
4.社会保险基金预算安排情况
社会保险基金收入54030万元，社会保险基金支出51021万元，当年收支对抵结转结余3009万元,加上年滚存结余28362万元，年末滚存结余31371万元。其中：城乡居民社会养老保险基金收入19137万元，支出16128万元，当年收支结余3009万元，加上年滚存结余24806万元，累计滚存结余27815万元；机关事业单位基本养老保险基金收入34893万元，支出34893万元，当年收支平衡，加上年滚存结余3556万元，累计滚存结余3556万元。
此外，财政专户（教育收费）收入983万元，主要是教育行政事业性收费收入。支出安排983万元，收支平衡。
（具体详见《古田县2023年预算收支表》）
（二）全县“三保”支出预算安排情况
2023年，按照省定县级基本财力保障测算范围和标准测算，我县全年“三保”支出需求128647万元，其中：保基本民生40287万元、保工资82992万元、保运转5368万元；按照我县实际执行预算，全年“三保”支出需求193023万元，其中：保基本民生73184万元、保工资102684万元、保运转17155万元。“三保”支出足额优先保障。
（三）全面实施预算绩效情况
全面推进预算绩效管理工作，进一步加强财政支出的监督管理，提高财政资金使用效益，形成全方位、全过程、全覆盖的预算绩效管理体系。同步向社会各界公开公务用车综合服务中心经费、电子警察视频监控系统年租金、污水处理费、课后服务补助资金、市政路灯电费及道路照明设施维护费用、农村生活垃圾治理奖补资金、巩固脱贫衔接乡村振兴7个总金额为6691万元的重点项目绩效目标，主动接受各方的监督，提高预算绩效信息的透明度。
（四）扎实抓好2023年预算执行
为确保完成2023年财政预算目标，我们将严格按照县十八届人大二次会议批准的预算，重点抓好以下工作：
1.主动适应经济态势，着力提升财政保障能力。
立足财政职能，实现增收节支。一是盯目标促增收。坚持财税联席会议制度，定期召开重点税源监控联席会议，强化信息共享以及重点税源跟踪，确保应收尽收。强化资产盘活，挖潜非税收入。同时着力财源建设，积极培育长期稳定的财源，实现财政收入可持续、高质量增长。紧盯目标，推动土地出让收入实现年度计划，增加资源资产财力。二是积极向上争取资金。加强部门间的沟通协调配合，及时掌握国家投资方向和产业发展政策，做好项目前期策划，积极争取上级补助资金支持。加强培训指导，积极主动对接，把握债券申报要求，提升债券项目申报质量，加大债券资金争取力度，保障重点项目建设资金需求。三是严预算控支出。强化运用零基预算理念，根据部门单位工作任务、考核要求，有保有压突出重点支出保障。牢固树立过紧日子的思想，进一步压减一般性支出，严控“三公”经费，确保只减不增，集中财力切实保障民生及重点领域支出。四是着力资金统筹。梳理部门预算单位专项补助资金、债券资金情况，强化上级专项资金与县级资金统筹，形成合力，缓解减收增支压力。督促加快部门预算执行进度，全面加强财政结转结余资金清理，及时盘活部门沉淀资金，统筹用于县委县政府确定的重点支出，确保每一笔财政资金都发挥最大效益。
2.发挥财政杠杆作用，护航经济高质量发展。
落实积级财政政策，增加经济发展动能。一是着力支持产业发展，安排产业发展资金1亿元，用于支持食用菌、水果、红曲、旅游文化等产业发展支出，促进支柱产业转型升级；统筹上级资金，支持高标农田建设，建立标准现代果业示范园，培育一批规模大、实力强、带动和示范作用明显的龙头产业。安排人才发展专项、科技专项及就业补助专项资金0.3亿元，支持引进高层次人才、科研创新、技能提升，激励产业人才引领产业高质量高水平发展。二是致力企业纾困解难。持续优化服务，坚决防止各类违规涉企收费，营造良好的营商环境。统筹资金，保障组合式的税收优惠政策不折不扣落到实处；积极争取普惠金融发展专项，支持创业担保贷款贴息，有效推动创业就业；加大小微企业融资担保力度，解决小微企业融资困难。三是强化投资驱动。整合资金支持宁古高速公路，农村公路改建等路网建设及维护，加快构建我县道路网络系统，发挥交通在经济发展中的先行作用。统筹资金支持临水文旅提升、翠屏湖国家旅游景区品质提升、金牌旅游村等旅游投入，推动文旅高质量发展。加大大甲工业园区扩展、凤都工业园区、古田食用菌三链融合产业园等基础设施建设投入，有效改善产业投资环境，带动我县经济加快发展、提质增效。
3.优化财政资源配置，着力支持民生改善。
加大民生支出保障力度，始终坚持支出重点向民生倾斜，确保各项民生政策落到实处。一是坚持教育优先发展。强化教育投入，确保教师工资不低于公务员工资水平，提升班主任考评奖励和校长绩效奖励，促进教学质量进一步提升；持续做好公办及普惠幼儿园学前教育经费保障，加快补齐教育短板，支持松台幼儿园、罗华幼儿园、玉田一小二小改扩建、六中教学楼等建设，完善教育基础设施建设。二是促进医疗卫生服务提升。全力安排疫情防控投入，加快推进县医院迁建、疾控中心项目建设，改善乡镇卫生院及社区卫生服务中心等基层卫生设施条件，持续强化村医待遇保障水平，提升医疗服务能力，推动健康古田建设。三是提高社会保障水平。落实基本养老政策，进一步提升城乡居民养老保险及机关事业养老保险补助标准;稳步提高城乡低保、社会救助、抚恤补助等标准;支持互助孝老食堂、农村幸福院、社会居家养老建设及运营补助,多元化提升养老服务;强化职业技能培训,落实就业困难人员补贴,保障重点群体就业；加强污染防治，有序推进污水管网工程改造、环境综合整治，改善人居环境；加快老旧小区改造和城乡建设，完善城市基础设施。推广“数字化”管理平台，推动新型城镇化与乡村协调发展，支持平安古田建设，切实增强人民群众的获得感和幸福感。
4.深化财税体制改革，着力提升财政管理效能。
坚持新发展理念，推动财政事业高质量发展。一是持续推进预算管理一体化系统建设，按照省厅关于深化预算管理制度改革要求，加强培训指导，持续跟进预算管理一体化建设，将资产管理、预算、决算、绩效、直达资金监控等全部业务纳入预算管理一体化系统，强化财政资金全流程管理，做到每一笔财政资金顺向可查逆向可溯。二是加快深化国资国企改革。进一步摸清国有企业资产负债情况，出台国有资本经营预算管理办法，推动国有企业向纵深发展，提升国资监管实效，增强国有企业竞争力。三是加强政府债务管理。对债券资金使用实行穿透式、全过程监控，督促加快债券支出进度，尽快形成实物工作量。加强政府债务风险防控，严格落实“开前门、堵后门”政策规定，树牢底线思维意识，规范政府举债行为。健全偿债保障机制，严格将债券还本付息纳入预算管理，抓实政府全口径债务化解，确保按时还本付息。四是加强财政监督。用好扶贫惠民资金在线监管系统及预算管理一体化系统财政大数据平台，强化预算绩效管理，从严抓好年度预算执行与预算监控，有针对性地开展民生、产业发展等财政资金管理使用情况专项检查，进一步严肃财经纪律，提升财政资金使用效益；强化项目资金申报审核力度，不断规范政府采购和财政投资评审活动，确保财政资金使用安全高效。
各位代表，新的一年,我们将更加紧密团结在以习近平同志为核心的党中央周围，在县委、县政府的坚强领导下，认真落实本次会议的各项决议，自觉接受人大、政协和社会各界的监督和指导，深化财税改革，积极开拓创新，发挥财政职能，攻坚克难，奋力拼搏，扎实做好各项工作，为推进“五个古田”建设做出新的更大贡献。
