（福建省）关于宁德市古田县2021年预算执行情况及2022年财政预算草案的报告
关于古田县2021年预算执行情况及2022年财政预算草案的报告
——2021年12月19日在古田县第十八届人民代表大会第一次会议上
古田县财政局局长 江希东
各位代表：
受县人民政府委托，现将古田县2021年预算执行情况及2022年财政预算草案的报告提请县第十八届人民代表大会第一次会议审议，并请县政协委员和列席人员提出意见。
一、2021年预算执行情况
2021年，在县委、县政府的正确领导和县人大的依法监督下，县财政工作坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，紧紧围绕全年预算目标，落实落细各项工作，全年财政运行平稳，预算执行情况良好。
（一）2021年预算收支情况
1.一般公共预算收支情况
（1）一般公共预算收入情况
2021年全县一般公共预算总收入127700万元，增长18%，其中:地方级一般公共预算收入87000万元，增长16%。加上级转移支付补助170000万元，动用预算稳定调节基金8700万元，调入资金37300万元，上年结余8191万元，地方政府一般债券转贷收入33928 万元，收入总量345119万元。
（2）一般公共预算支出情况
县本级一般公共预算支出280000万元，加补助乡镇支出14000万元、上解支出11800万元、一般债券还本支出27033万元、安排预算稳定调节基金1100万元、结转下年支出11186万元，支出总量345119万元。
（3）平衡情况
一般公共预算收入总计345119万元，一般公共预算支出总计345119万元，收支平衡。
（4）一般公共预算主要支出科目完成情况
2021年一般公共预算支出坚持“严控一般性支出、保民生、保重点”的原则，重点突出保工资、保运转、保民生、保稳定和县委、县政府工作部署。主要支出科目完成情况如下：
公共安全支出11500万元，主要用于：保障扫黑除恶专项斗争、开展司法救助、重要交通节点隐患整治、城市安全信息建设等，全力维护社会治安和社会稳定。
教育支出62300万元，主要用于：补齐教育民生短板、保障教职工工资福利及各阶段各类生均公用经费政策落实、不断提高教育经费保障水平，推动基础教育均衡发展和城乡办学条件提升。
科学技术支出400万元，主要用于：支持产业技术研究、科技成果转化和科技型企业研发、专利申报补助、科技特派员建设、科技创新奖励等，推动科学技术创新，提升科技普及率和知晓率。
文化旅游体育与传媒支出1800万元，主要用于：推动基层公共文化设施建设和文化产业发展，重点支持融媒体、乡村旅游、公共体育服务、全民健身等文化惠民工程建设，推进文化旅游体育事业发展。
社会保障和就业支出49500万元，主要用于：提高城乡居民基本养老保险基础养老金、健全残疾人社会保障体系、补齐养老事业短板、加强城乡低保和优抚对象补助、落实各项创业就业政策。
卫生健康支出18700万元，主要用于：推进基层公立医院建设、设备购置、药品零差补助，加强基本公共卫生服务和食品药品安全体系建设等。
节能环保支出3700万元，主要用于：重点流域水环境综合治理、农村生活垃圾治理、污水处理、节能减排等促进人居环境优化提升。
城乡社区支出6800万元，主要用于：城乡社区公共设施建设维护与管理、道路整洁、垃圾治理、园林绿化、厕所革命及老旧小区整治改造提升、开展农村既有裸房整治工作等，加快美丽城镇建设。
农林水支出51500万元，主要用于：农业防灾减灾、农业综合改革、农村公益事业、特色现代农业、水利设施建设、造林绿化和公益林保护等农业农村发展。
2．政府性基金预算执行情况
2021年政府性基金收入125080万元，政府性基金支出125080万元，收支平衡。
（1）主要收入项目执行情况
土地类基金收入75000万元，彩票公益金收入143万元，城市基础设施配套费收入1000万元，污水处理费收入600万元，地方政府专项债务转贷收入48337万元，收入总量125080万元。
（2）主要支出项目执行情况
土地类基金支出31567万元，城市基础设施配套费支出1000万元，污水处理费支出600万元，彩票公益金支出143万元，新增专项债券支出37038万元，地方政府专项债务还本支出18412万元，地方政府专项债务付息支出10200万元，上解支出1120万元，调出基金25000万元，支出总量125080万元。
3．国有资本经营预算执行情况
（1）主要收入项目执行情况
2021年县级国有资本经营预算收入60万元，完成调整后预算的100%。
（2）主要支出项目执行情况
2021年县级国有资本经营预算支出50万元，完成调整后预算的83%，主要用于古田县国泉水利投资有限公司开办费支出，调出到一般公共预算统筹使用10万元，收支平衡。
4．社会保险基金预算执行情况
（1）主要收入项目执行情况
2021年社会保险基金收入46614万元，其中：城乡居民社会养老保险基金15039万元，机关事业养老保险基金31575万元。
（2）主要支出项目执行情况
2021年社会保险基金支出45872万元，其中：城乡居民社会养老保险基金16072万元，机关事业养老保险基金29800万元。当年收支结余742万元，加上年滚存结余16588万元，年末滚存结余17330万元。
上述全年预算执行情况是根据2021年财政快报数汇报。待决算编制汇总后，将会有所变动。按照《预算法》规定，本级决算草案再报请县人大常委会审批。
（二）落实县人大预算决议工作情况
2021年县财政局认真落实县第十七届人民代表大会第六次会议决议要求及县人大常委会的审查意见，结合县人大审议、审计部门建议，精心组织预算执行，着力提质增效，扎实推进财政各项工作。
1.全力抓好增收节支，确保财政运行平稳有序
积极培植财源税源。努力克服新冠疫情与更大规模减税降费政策带来的减收影响，倾力支持民营企业做强做优做大，不断加大非税收入收缴力度，积极拓展税源工作，跟踪、监控主体税源、重点税源及重点企业的收入变化。支持加大招商引资力度，推动重大招商项目落地建设，有效保障我县财政收入平稳增长。
加大资金统筹力度。积极跟踪上级政策动态，努力向上争取资金134700万元，全力保障重点项目与为民办实事项目顺利实施。建立结余结转资金管理常态化机制，持续盘活存量资金，有效增强财政托底能力。收回部门结余结转资金7000万元，统筹用于县委、县政府重点项目支出和社会急需领域支出。动用预算稳定调节基金8700万元，积极应对刚性支出增长的压力。
推进简约政府建设。通过从紧谋划部门预算编制、规范部门预算执行等措施，推动过“紧日子”思想落到实处，厉行勤俭节约，大力压减一般性支出，严控“三公”经费支出，取消低效无效支出，坚守节用裕民的正道，全年三公经费支出同比下降7.4%。
2.持续推进精准施策，大力推动实体经济发展
全面落实减税降费。全力推进减税降费工作落到实处，积极打造“线上+线下”全覆盖宣传模式，切实提升减税降费政策知晓率和普及度。深化增值税改革、落实落细小微企业普惠性减税、个人所得税专项附加扣除等各项减税政策，全县新增减税降费3089万元。降低社保费率、调免征行政事业性收费，全年减轻社会负担450万元。
助力经济平稳发展。支持产业创新转型，加快促进科技成果转化，推进中小微企业转型升级，全年争取上级各项企业专项补助资金977万元，兑付本级各项企业优惠政策资金12904万元，助推民营企业平稳发展。支持金融机构创新金融产品，提供普惠金融综合服务，帮助小微企业解决资金难题。加大人才专项资金投入，安排人才奖励资金695万元，推动古田人才总量倍增。
保障重点项目建设。统筹调度各类资金208329万元，支持重点项目建设，其中：争取地方政府债券转贷资金82265万元，有力保障稳投资、扩内需、补短板等各项工作，有效满足重点在建项目资金需求。持续规范PPP项目运作，现有10个在库PPP项目，撬动社会投资472200万元。2021年新入库储备林PPP项目顺利投入运营。
3.加快补齐民生短板，切实提升民生保障水平
加快民生社会事业发展。推进民生补短板工程建设，保障财力持续向民生倾斜，努力让人民群众的获得感更加实在、可感可触，全年民生相关支出235000万元，占一般公共预算支出的84%。
支持实施乡村振兴战略。全年实施乡村振兴战略投入5.05亿元，同比增长3.1%。落实农村综合改革财政政策，加强乡村治理能力和治理体系建设，投入5535万元，保障村级组织运转、扶持村级公益事业建设。支出10612万元，支持危桥改造、农村公路改造项目等基础设施建设，全面推进城乡融合。投入2811万元，支持10个省级乡村振兴试点示范村建设。投入17870万元，支持高标准农田建设、耕地地力保护补贴、农产品冷藏库建设、现代农业（食用菌）产业园建设、食用菌产业集群项目建设、特色现代农业建设等，促进农业可持续发展。投入乡村振兴衔接资金8483万元，巩固拓展脱贫攻坚成果。投入3585万元，支持生态林、天然林保护和国土绿化。投入2490万元，支持水利建设。投入7590万元，用于污水治理、垃圾处理、厕所革命、园林绿化管养、道路维护整洁等，持续补齐城乡环境短板，助推美丽城乡建设，确保治理出实效、保长效。投入农村危房改造、老区村建设、老旧小区整治等资金9890万元。投入172万元，支持城区绿化提升工程，改善城市面貌。
提升社会治安防控水平。多渠道筹集资金663万元，用于推进“强基促稳”活动，支持扫黑除恶、安全生产、信访维稳、平安建设、禁毒专项等，健全社会矛盾纠纷化解制度，维护社会长久治安。投入1733万元，支持社会化视频监控接入、村居监控联网升级等，创新社会治理工作机制，提高执法办案水平。全面支持食品、药品、产品质量安全和实施“菜篮子”工程，保障人民群众生命财产安全。
扎实推动教育事业发展。全年安排62300万元，同比增长6.15%。投入3416万元，用于扩大公益性学前教育资源、校舍安全长效机制、达标示范校建设等，进一步改善我县办学条件，提高教学质量。足额安排义务教育生均公用经费3044万元、公办幼儿园及普惠性民办幼儿园生均公用经费689万元，保障各学校日常工作正常运转。全面落实各阶段各类学生资助政策，发放各类助学金1150万元，受助学生6011人。开展义务教育阶段课后延时服务工作，帮助中小学生家长解决子女课后看护后顾之忧，为课后服务开展投入保障资金228万元。发放教师乡镇工作补贴和乡村教师生活补助885万元，推动落实 “三年提升”工作规划，促进教育事业持续健康发展。
稳步提高社会保障水平。全年安排49500万元，持续提高社会保障水平，进一步提高城乡居民的生活质量及幸福指数。投入5320万元，推进城乡居民最低生活保障工作，健全特困人员供养机制，有效保障城市、农村困难居民基本生活水平。加大残疾人事业保障力度，投入残疾人就业、康复、生活和护理补贴等经费1732万元。支出864万元，补助全县4.7万名60周岁以上老年人购买意外伤害保险和发放高龄津贴。投入 12288万元，切实保障城乡居民基本养老保险基础养老金，将其标准从每人每月130元提高到140元。贯彻落实社会保险降费工作，支出29364万元，弥补社保基金缺口，足额兑付退休人员提标及特殊群体一次性退休补贴。各项优抚及退役安置支出3593万元。
有效保障健康古田建设。全年支出18700万元，建立健全医疗保障制度，支出4000万元，落实城乡困难家庭医疗救助及城乡居民基本医疗保险补助政策，将城乡居民基本医疗保险政府补助标准从每人每年530元提高到580元。支出 2169万元，支持基本公共卫生服务体系建设，按人均70元安排基本公共卫生专项经费，加大中医药和基层卫生服务能力投入，加强卫生人才队伍建设，完善大甲卫生院周转房等基层卫生院配套设施，推进乡镇卫生院建立医联体，逐步补齐乡村医疗卫生机构缺口。
加力促进科技文体发展。全年支出3563万元，同比增长11%。落实科技兴县发展战略，支出412万元，用于支持企业研发、高新技术企业等科技奖补资金，推行科技特派员制度，提升自主创新能力，促进产业转型升级。积极构建现代公共文化服务体系，推进基层综合性文化服务中心建设，助力文化体育繁荣发展。支出2828万元，支持融媒体、文物保护、传统戏曲进基层以及图书馆、文化馆、博物馆、体育场馆等重点文化工程建设和免费开放运行，大力推动文化事业发展。支出298万元，用于校园足球发展、“老年人健身康乐家园”创建、文体赛事活动举办等，促进全民健身与体育事业发展双提升。
4.深化推进财政改革，加快现代化财政制度建设
提升预算管理水平。全面推进各项财税制度改革，进一步推动规范透明、约束有力的预算制度建设。完善预算执行管理制度，增强预算执行的时效性和均衡性。持续加大预决算公开力度，做好财政事权和支出责任划分。健全财政库款运行动态监测管理机制，及时关注财政库款运行动态，优先保障“三保”支出。
提高政府采购效率。严格执行政府采购预算管理要求，加强政府采购风险防控，扎实推进“互联网+政务服务”，实现公平、公正、公开的阳光政府采购。全年政府采购预算金额18547万元，实际成交额17282万元，比预算节约1265万元，节约率6.82%，围绕“放管服”新举措，进一步提高公共服务供给水平和效率，有力推进节约型政府建设。
加强工程预结算管理。进一步强化结算审核现场勘查，规范项目预结算审核工作，加强对审核中介的监督管理，建立严谨的财政投融资审核制度，确保政府投入物有所值。全年办结46个预算审核项目，送审金额86563万元，综合核减造价4986万元，综合核减率5.76%。办结42个结算审核项目，送审金额59621万元，核减3390万元，核减率5.67%。
加大预算绩效监督管理。深化项目资金预算绩效“目标+监控+自评”全流程管理，选取部分专项资金进行归类并实施绩效重点评价，开展部门整体支出绩效评价试点工作，推进项目资金绩效信息网上公开。严格落实中央八项规定精神，开展“1+X”和预决算公开情况专项督查，做好乡村振兴资金在线监管系统工作，加强民生领域专项资金检查，确保各种专项资金落到实处。
稳步推进县属国企改革。深化县属国有企业改革，健全法人治理机制，围绕做强做优做大国有企业目标，积极开展实体化、市场化运作，引导国有企业“赋能、瘦身、练肌、迈步”。支持开展二次改革重组，盘活存量资源，注入县属五大国有集团公司，壮大国企资产总量，并建立国有企业承担政府和社会公共项目建设回报机制。
一年来，面对错综复杂的外部环境和更大规模减税降费带来的减收影响，财政工作各项成绩的取得来之不易，这是县委、县政府科学决策、正确领导的结果，是县人大依法监督的结果，也是各部门敢于创新、勇于拼搏、善于协作的结果。同时，我们也清醒地看到，预算执行和财政工作中存在的问题和不足：一是财政增收基础不稳固、政策性减收影响较大、行业税源潜力不足，加上民生政策提标扩面，重点领域、重大项目支出不断加大，财政收支矛盾进一步凸显。二是预算执行不够均衡，部分项目预算执行率偏低，财政资金使用效率有待提高。三是国有企业对全县经济建设支撑作用还不明显，市场化运作水平不高。面对这些困难和问题，我们将高度重视，认真听取各位代表的意见和建议，采取有效措施逐步加以解决。
二、2022年财政预算草案
2022年，我们将坚持“稳字当头、稳中求进”的工作总基调，紧紧围绕我县经济社会发展态势和县委、县政府重要决策部署，准确把握发展大势，找准财政定位，提高站位担当，持续转观念、提效能、强服务，财政预算管理和编制工作将继续贯彻新思想新理念新要求，统筹做好稳增长、促改革、调结构、惠民生、防风险等各项工作，细之又细抓好减税降费各项政策措施的落实，优化财政资源配置，加大对“三保”的支持，着力增强人民群众获得感、幸福感，促进我县经济持续健康发展和社会大局稳定。2022年财政预算安排如下：
（一）一般公共预算安排情况
1. 一般公共预算收支安排
2022年一般公共预算总收入按130600万元编制，增长2%，其中：一般公共预算收入按88500万元编制，增长2%。加上级转移支付补助97000万元，从政府性基金调入100000万元，收入总量285500万元。
县本级一般公共预算支出247665万元，加补助乡镇支出14700万元、上解支出13000万元、一般债务还本支出10135万元，支出总量285500万元。
一般公共预算收入总计285500万元，一般公共预算支出总计285500万元，收支平衡。
2. “三保”支出安排
全县“三保”可用财力共计272500万元，其中地方一般公共预算收入88500万元、可用于“三保”的上级补助收入97000万元、调入资金100000万元、扣除上解支出13000万元。全县“三保”预算安排支出199077万元，占全县一般公共预算支出的77%，其中保工资支出（含机关事业单位养老保险缺口补助）123889万元、保运转支出14254万元、保基本民生支出60934万元。全县“三保”支出预算全额予以安排，保工资、保运转、保基本民生方面的支出需求可以得到保障。
（二）政府性基金预算安排
2022年政府性基金预算收入146730万元，其中：土地类基金收入145000万元、彩票公益金收入130万元、城市基础设施配套费收入1000万元、污水处理费收入600万元。
政府性基金预算支出146730万元。其中：土地类基金安排支出30824万元、城市基础设施配套费安排支出1000万元、污水处理费支出600万元、彩票公益金支出130万元、专项债务付息支出11300万元、专项债务还本支出2876万元、调出资金100000万元。政府性基金收支平衡。
（三）国有资本经营预算安排
2022年县级国有资本经营预算收入60万元，相应安排县级国有资本经营预算支出60万元，主要根据国有企业改革发展等工作需要，统筹安排用于投融资管理、技术改造、设备升级、市场开拓等支出。
（四）社会保险基金预算安排
2022年社会保险基金收入49438万元，其中：城乡居民社会养老保险基金17627万元，机关事业养老保险基金31811万元。
社会保险基金支出46019万元，其中：城乡居民社会养老保险基金14208万元，机关事业养老保险基金31811万元。当年收支结余3419万元，加上年结余26794万元，年末滚存结余30213万元。
（五）坚持依法理财，抓好2022年预算执行
为实现2022年预算目标，重点做好以下工作：
1.聚焦聚力培育财源“增长极”
加大组织收入力度。努力培植新兴财源，争取域外税源回流。持续强化政策和经济形势分析，推动信息共享机制，跟踪、监控财源企业营收、税收变化等，持续做好日常收入管理工作，加强非税收入征管。支持产业转型升级。加大对民营经济的扶持力度，着力解决好民营企业和小微企业融资难融资贵问题。加强培育生产性服务业，推动现代服务业发展。支持创新驱动发展战略，培育壮大龙头企业和“专精特新”中小企业。支持人才兴县，加大对青年人才的引进培养支持力度。持续落实减税降费。不折不扣地落实落细更大规模减税降费政策，继续加强减税降费政策宣传引导力度，密切跟踪政策执行情况，抓好政策落地的监督检查，及时解决落地过程中出现的困难和问题。
2.精打细算管好政府“钱袋子”
坚持政府带头过紧日子。坚持精打细算，勤俭办事，继续加强统筹规划和总量控制，从严从紧控制“三公”经费和会议费、培训费支出，确保年度“三公”经费支出压减5%以上。兜牢“三保”支出底线。严格落实好“三保”主体责任，把“三保”支出放在预算安排的优先位置，确保工资、运转、基本民生等政策落实到位。多渠道筹集资金。努力争取债券资金。发挥国有企业市场化融资，强化一般公共预算、政府性基金预算、国有资本经营预算等统筹力度，加大部门结余结转动态资金盘活。加大基础设施建设。继续实施“四好农村路”建设，城镇老旧小区改造、县乡停车场改扩建、乡镇物流设施建设等补短板工程，鼓励发展智慧物流、智慧仓储，加快推进信息网络等新型基础设施建设。
3.全力以赴织好民生“保障网”
支持三农发展。继续加大“三农”投入力度，落实好惠民富农政策，培育壮大特色优势农业产业，推进农业农村现代化，加大扶持村级集体经济发展，持续支持农村人居环境整治，助力乡村振兴发展。支持卫生健康事业发展。加快提升基层医疗卫生服务能力，优化完善医疗服务体系。持续加大重大疾病防控力度，继续实施重大公共卫生项目。实施健康养老提升工程，推进医养结合能力。支持教育发展。落实各类生均公用经费，支持普惠性民办幼儿园发展，推动学前教育质量提升。支持义务教育、高中教育、职业教育、特殊教育等基础教育扩容提质和标准化建设，加大教师教学培训和人才引进，推动教育资源共建共享。支持就业和社会保障。加强就业服务信息系统建设，打造“互联网+”公共就业创业服务平台，支持开展职业技能培训和就业援助，促进高校毕业、返乡农民工、贫困家庭人员等重点群体就业创业。支持城镇保障性安居工程，完善城乡低保、社会救助、社会福利、公益慈善事业、优抚安置财政保障制度。加强社会治安防控。持续保障扫黑除恶专项斗争投入，推进“平安古田”“法治古田”建设，促进社会管理创新。
4.多措并举用好财政“监管牌”
推进财政管理工作。深化预算管理改革，完善预算管理体系，推进标准科学、规范透明、约束有力的“零基预算”与预算管理一体化建设。继续落实清理规范行政事业性收费和政府性基金各项政策，持续支持推进“放管服”改革，进一步简化行政审批事项。全面实施预算绩效管理。逐步将四本预算纳入预算绩效管理，加快建立全方位、全过程、全覆盖的预算绩效管理体系。启用预算绩效管理信息系统，推动实现预算和绩效一体化。探索建立财政运行综合绩效管理制度，突出资金使用单位在预算执行中承担“花钱办事”的主体责任，健全评价结果与预算安排有机结合制度。强化财政预算约束。加大部门预决算公开力度，细化公开内容，主动接受群众监督。持续强化预算编制、预算执行过程监督。加快财政体制改革。积极落实财政事权与支出责任划分，扎实深化财税体制改革，加大国有资本投资，加强国有资产管理，引导县属五大集团公司做好市场化建设。
各位代表，2022年，财政工作将坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，坚决贯彻落实习近平总书记重要指示、批示精神和党中央决策部署，在县委、县政府的正确领导下，在县人大的依法监督下，不忘初心、牢记使命，迎难而上，真抓实干，锐意进取，奋发有为，推进高质量发展，为创造美好的“五个古田”而努力奋斗。
