（福建省）关于宁德市周宁县2022年预算执行情况及2023年预算草案的报告
关于周宁县2022年预算执行情况及2023年预算草案的报告
——2022年12月21日在周宁县第十八届人民代表大会第二次会议上
周宁县财政局
各位代表：
受县人民政府的委托，现将周宁县2022年预算执行情况及2023年预算草案提请县第十八届人大二次会议审议，并请县政协各位委员和其他列席人员提出意见。
一、2022年财政预算执行情况
2022年，我县财政工作坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指引，紧紧依靠县委、县政府的坚强领导，科学把握新发展阶段，坚决贯彻新发展理念，着力构建新发展格局，按照县十八届人大一次会议决议和《政府工作报告》的有关精神，全面落实“疫情要防住、经济要稳住、发展要安全”的重要要求，坚持目标导向，盯紧政策靶向，落实落细“五促一保一防一控”等重点工作，以干好“三个年”、献礼“二十大”活动为抓手，推动积极的财政政策提质增效，助力全县经济社会平稳健康发展，为全方位推进高质量发展超越提供坚实的财力保障，较好地完成了各项目标任务。
（一）全县财政预算执行情况
1.一般公共预算执行情况。在落实增值税留抵退税政策 33793万元的情况下，2022年全县一般公共预算总收入预计完成41109万元，同口径同比增长14.5 %，按自然口径计算下降29.3%，其中：地方级一般公共预算收入36602万元，同口径同比增长22.2 %，按自然口径计算下降7.4%。2022年全县一般公共预算支出预计187724 万元，比上年减支4323 万元，下降2.3％。“三保”预算81854万元，1-11月实际执行77759万元，占预算支出的95%，超序时进度3.3个百分点。
2.政府性基金预算执行情况。2022年全县政府性基金收入总量预计完成112263万元，其中：土地出让金收入预计完成26167万元,比上年减少2290万元，下降8 %；城市建设配套费、彩票公益金收入和污水处理费收入预计990万元；债务转贷收入82185万元；政府性基金上级补助收入2746万元；政府性基金上年结余175万元。全县政府性基金支出总量预计完成112263万元，其中债务还本支出1000万元。
3.社保基金预算执行情况。2022年全县社会保险基金收入预计完成21748万元，其中：机关事业单位基本养老保险基金收入14079万元，城乡居民社会养老保险基金收入7669万元。全县社会保险基金支出预计完成21383万元，其中：机关事业单位基本养老保险基金支出15291万元，城乡居民社会养老保险基金支出6092万元。
4.国有资本经营预算执行情况。2022年国有资本经营预算收入预计24万元，上级补助5万元，上年结转1万元，国有资本经营预算支出预计30万元。
5.政府债务情况。省财政厅核定全县2022年地方政府债务限额390309万元，其中：一般债务限额181621万元，专项债务限额208688万元。截止11月，全县地方政府债务余额361301万元，其中：一般债务余额163115万元、专项债务余额198186万元，地方政府债务控制在债务限额内。
2022年度尚未结束，财政决算还未编制，以上数据均为预计执行数，待财政决算编成后，再报县人大常委会审查批准。
（二）2022年人大预算决议落实情况
2022年，全县各级各部门认真落实十八届人大一次会议预算决议和县人大常委会有关审议意见的要求，重点从以下五个方面抓好预算执行和财政工作。
1.全力抓好增收节支，财政运行平稳有序
坚持以经济建设为中心，始终把增收节支作为首要任务，紧紧抓住产业发展这个“牛鼻子”，落实好助企纾困各项政策，为县域经济发展添活力、增动力。
——迎难而上落实惠企政策，多方努力争取收入多元化。贯彻落实财政支持稳经济大盘和稳经济一揽子政策措施，严格落实增值税留抵退税、减税、缓缴政策，增值税留抵退税累计3.2亿元，新增减税降费0.2亿元，制造业中小微企业缓税0.3亿元，减征“六税两费”企业租金0.1亿元，有效缓解市场主体压力，增强发展后劲；发放助企纾困就业扶持资金0.23亿元，进一步激发企业创新活力，有效扩大就业；梳理盘活存量资产资源，推进国企市场化融资，各部门加快特许经营权盘活力度；继续执行联席治税制度，强化税收管征，实现应收尽收。1-11月，剔除留抵退税因素影响，全县一般公共预算总收入完成6.66亿元，增长14.4%，地方一般公共预算收入完成4.75亿元，增长22.8%，分列全市第四、第三，山区县第一。
——加大资源统筹配置，千方百计增强财政托底能力。积极跟踪上级政策动态，建立争取上级专项机制，编印争取专项指引性目录，不断加大专项资金政策解读和申报指导力度，争取上级各类资金12亿元。积极采取措施应对财政收支平衡等问题挑战，建立结余结转资金管理常态化机制，继续清理一批绩效低下的专项资金，持续盘活存量资金2.1亿元，千方百计增强财政托底能力。积极争取金融、债券支持，抓好债券项目策划、储备、申报、实施工作，争取地方政府债券资金10.29亿元，同比增加4.74亿元，创历史新高，同时积极盘活存量资产资源争取金融支持，有力保障重点项目与为民办实事项目的实施。完成在库PPP项目两个，撬动社会投资7.96亿元，2022年新入库城区基础设施提升PPP项目，总投资3.95亿元。
——优化财政支出结构，厉行节约办好各项事业。优化财政资金使用结构和方式，提高政策和资金的指向性、精准性和有效性，打破基数概念和支出固化格局，建立健全能增能减、有保有压的分配机制，提升财政资源配置效率，增强对重点领域和刚性支出的财政保障能力；树牢“政府过紧日子，百姓过好日子”思想，持续压降“三公”和压减一般性支出，坚决取消低效无效支出，优先保障疫情防控和“六稳”“六保”等重点领域资金需求；硬化支出预算执行约束，与全县72家超预算指标单位共同努力，将“三公”经费全部整改到位；坚持“量入为出、量力而行”原则严控预算追加事项，努力实现财政稳健运行。
2.持续推进精准施策，重点保障有力有效。
围绕“一城两区三工程”发展路径和“山区绿色经济走廊”发展思路，进一步优化资金投向，以最大努力落实好重点项目保障，统筹调动各类资金13.26亿元，持续推进“小县大城”建设。
——支持推动园区产业发展。积极承接四大主导产业“溢出”效应，大力支持“四大园区”建设，全年共投入站前工贸科技园基础设施配套工程（一期）项目32266万元，李墩不锈钢（新型材料）深加工产业园项目2827万元（累计投入88751万元），高山花卉基地（一期）项目1000万元，狮城特色农产品交易中心项目3500万元，七步工业走廊、数据产业园等2950万元。
——支持生态文化旅游发展。深入践行生态发展理念，统筹资金支持生态环境建设和文化旅游发展，全年共投入文化旅游建设项目4305万元，投入“三库”生态文明学习实践基地一期建设5260万元，累计投入城区高水高排项目10399万元（当年600万元），城乡供水一体化项目2550万元，咸村镇乡村振兴人居环境整治9741万元，绿色社区创建及城区基础设施提升工程1500万元，乡村振兴环境提升及配套工程14143万元
——支持市政基础设施提升。按照“一张蓝图绘到底”的发展思路，全力支持城区建设，提升城市品位，全年共投入市政建设资金9329万元（近三年累计投入22054万元），李墩老旧小区改造项目2000万元，西坑造福工程1300万元（累计投入6300万元），李墩镇综合停车场项目1500万元，投入国省干线纵三线项目10367万元（累计投入53725万元），农村公路项目4156万元（近年累计投入27360万元）。
——支持社会事业发展。坚持以人民需要为导向，统筹资金支持各项社会事业发展，全年共投入教育基础设施项目5904万元，卫生医疗机构基础设施补短板项目2474万元，建设梅山城市公益性公墓1000万元，康养中心项目3000万元，冷链物流仓储配送中心项目3000万元，公安局业务技术用房等项目建设500万元（累计投入5640万元），民兵训练保障基地项目500万元，警务技能培训基地800万元，数字周宁智慧城市能力建设3000万元，监控系统420万元（累计投入7164万元），其他社会事业支出2664万元。
3.优化财政支出结构，民生福祉持续提升。
坚持“人民至上”的工作理念，不断优化财政支出结构，财政资金持续向民生领域倾斜，1-11月，全县民生相关支出156753万元，占一般公共预算支出的84%。
——有力保障疫情防控。多渠道筹措资金0.5亿元，建立疫情防控应急资金拨付快速通道，有效保障防控新型冠状病毒疫情期间应急物资储备、工作运转，以及政府指定医疗机构免费救治新型冠状病毒病例经医保报销后的医疗费用。
——持续实施乡村振兴战略。继续保持财政资金资源倾斜支持，落实好乡村振兴相关政策，全年共投入乡村振兴各类资金25221万元，支持农业产业发展，落实支农补贴政策，推广农业科技创新和应用，创建农村水利基础设施建设及节水型社会，投入2180万元落实粮食储备政策和支持开展抛荒撂荒地整治。利用农业设施建设资金、原中央苏区革命老区财力补助、县域产业发展资金、社会事业专项资金等支持各乡、镇、村、社区完成道路、群众文化、路灯、机耕路等大批群众身边的民生项目，支持各乡镇完善基础设施建设。
——支持教育优先发展。投入教育支出34376万元，完善城乡教育经费保障机制，加大农村义务教育经费投入，保障教育人员刚性支出，健全完善教育“奖、贷、助、补、减”资助体系,安排校舍标准化建设、薄弱环节改善与能力、学前教育补短板建设资金，促进教育事业持续发展，获评全市“教育先进县”。
——完善医疗卫生服务体系。全面深化综合医改，健全分级诊疗制度。加强基层服务能力建设，推进乡村卫生服务一体化管理，实施公立医院医药价格改革，同步实施财政补助和医保支付政策方案。投入14534万元相继建成疾控中心、感染病综合楼、咸村住院病房。
——有力促进就业创业。积极落实保居民就业财政政策措施，把稳就业放在突出位置予以保障，强化企业稳岗就业资金的落实，投入就业创业资金2930万元，将农村贫困家庭纳入“就业创业证”登记范围，提供社保补贴和其他优惠政策，促进就业水平保持基本稳定并逐步向好。
——提高社会保障水平。进一步落实好企业、机关事业单位退休人员基本养老金标准和城乡居民基本医疗保险、大病保险制度，发放社会保险待遇资金2.31亿元。稳步提高城乡低保、抚恤优待等标准，发放城乡低保金3327万元，城乡特困补助1800万元，残疾人生活补贴430万元，护理补贴422万元，有效保障城乡困难群众的基本生活，确保直达资金真正惠及困难群体。
——扎实推进绿色发展。投入污水、垃圾、园林绿化等治理费用2135万元，着力改善城乡人居环境，支持完善市政公用设施，投入资金17256万元推动农村污水垃圾治理及改水改厕，支持农村人居环境整治提升，让生态环境更加美丽宜居。
4.改革管理质效并举，保障能力有效增强。
坚持标准科学、规范透明、约束有力，着力在规范管理、提高效率、挖掘潜力、释放活力上下功夫，力求更好地贯彻上级决策部署和县委县政府工作要求。
——推进预算管理改革。全面推进一体化系统建设，实施零基预算改革和项目库建设，改变“基数+增长”的预算编制方式，推进零基编制预算，持续提高财政资金配置效益。不断健全预算管理、预算执行、决算管理等各个环节，进一步提升预决算公开工作力度。
——强化预算绩效管理。加强绩效结果应用，健全完善全方位、全过程、全覆盖的高质量绩效评价体系。提高预算管理规范化、科学化、标准化水平，开展重点项目绩效评价14个、涉及金额 53977万元，督促预算单位对评价中不合理的地方进行整改，并将反馈结果应用到2023年预算编制中，通过以点带面，逐步提高绩效评价质量。
——提高资金使用效益。落实直达资金管理机制，加强直达资金的日常监督和重点监控，以直达资金监控系统为支撑，实现全覆盖、全链条监控，确保资金直接惠企利民，1-11月上级下达直达资金46889万元，形成实际支出45894万元，支出进度为97.9%，支出进度居全市前列。
——完善资金监管体系。督促部门落实行政事业性收费目录清单，要求各部门清单之外一律不收费，督促各单位非税收入足额入库；持续规范政府采购，1-11月各类采购总金额8066万元，节约资金约807万元；强化政府投资项目预、决算审控，帮助主管部门和业主单位完成投资评审项目44个，累计送审金额79712万元，审减金额11395万元，审减率14.3%；与县纪委监委联合组织开展全县范围财务内部控制建设监督检查，进一步严肃财经纪律。
各位代表，上述工作成绩的取得，是县委县政府正确领导的成果，是人大依法监督和政协民主监督的成果，也是全县干部群众团结一心、共同努力的成果。成绩固然可喜，但我们也清醒地认识到，财政运行中仍然存在着一些困难和问题：财政增收基础不稳固，县级可用财力增长乏力，新财源培植效果尚未显现，有效税源支撑尚未形成，财政支出面临新需求，财政改革面临新挑战；财政收支处于紧平衡状态，“三保”支出压力和重点项目刚需仍然较大，财政运行中库款保障时常徘徊在临界点；历史债务负担较重，还本付息进入高峰期，支出压力持续增加；项目预算执行率偏低，财政资金使用效益还需进一步提升；国企对经济建设支撑作用还不够明显，市场化运作水平有待提升。面对这些困难和问题，我们将高度重视，认真听取各位代表的意见和建议，并采取有力措施逐步加以解决。
二、2023年预算草案
2023年主要预算指标安排如下：
一般公共预算。2023年全县一般公共预算总收入计划安排76310万元，比上年预计同口径完成数增长6.2%，比上年预计自然口径完成数增长86%，其中：地方一般公共预算收入52750万元，比上年预计同口径完成数增长1.5%，比上年预计自然口径完成数增长44%。上级补助收入预计81149万元，置换债券16510万元，调入资金74610万元，一般公共预算收入总量合计225019万元。一般公共财政预算支出201819万元，上解支出6690万元，地方政府债务还本支出16510万元，一般公共预算支出总量合计225019万元，收支平衡。
政府性基金预算。2023年政府性基金收入预算98061万元,其中：本级政府性基金收入75894万元（其中国有土地使用权出让收入74904万元），上级补助收入60万元，地方专项置换债务转贷收入22107万元;政府性基金支出34529万元，债务还本支出28922万元,调出基金34610万元，政府性基金支出总量合计98061万元，收支平衡。
社保基金预算。2023年社保基金预算收入24607万元，其中：机关事业单位基本养老基金16244万元，居民社会养老保险金收入8363万元。全县社保基金支出23161万元，其中：机关事业单位基本养老基金16244万元，城乡居民社会养老保险基金6917万元。2023年社保基金结余1446万元，上年预计结余15950万元，年末滚存结余17396万元。
国有资本经营预算。2023年国有资本经营预算收入25万元，国有资本经营预算支出25万元，收支平衡。
“保基本民生、保工资、保运转”安排情况。我县按省定“三保”标准和范围安排预算支出91705万元，其中，保基本民生30596万元，保工资55899万元，保运转5210万元。其他民生类支出32083万元。
2023年是全面贯彻落实党的二十大精神的开局之年，做好财政工作意义重大，我们将紧紧围绕县委县政府的决策部署，坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，深入学习贯彻党的二十大精神，坚持稳中求进的总基调，立足新发展理念，构建新发展格局，高效统筹疫情防控和经济社会发展，深化预算管理制度改革，加强财政资源统筹盘活，大力优化财政支出结构，有效拓宽筹资融资渠道，增强重点领域财力保障，扎实做好“六稳”工作、全面落实“六保”任务，确保经济运行稳字当头、稳中求进、攻坚克难、争先创优，为奋力谱写全面建设社会主义现代化国家的周宁篇章提供坚强有力的财政保障。
为确保预算任务完成，2023年将重点抓好以下几个方面工作：
（一）聚力财源培育，千方百计实现收入新增长极。支持产业转型升级。密切关注经济形势发展，聚焦产业延链、补链、强链，全力发展三产，立足基础实现县域经济特色化、产业化、集群化，立足工业强县目标，争取培育税源有成效。强化财税征收。强化收入预期管理，严格依法依规组织收入，强化对主导产业税源跟踪服务，提升重点税源企业的支撑作用。加强税收政策研究，做好重大项目建设全链条税收筹划和招商引资财税效益分析。科学编制土地收储出让计划，保持土地出让收入合理规模。多渠道争取资金。严格依法依规征收财政收入，夯实财政可持续发展基础。聚焦重点领域和薄弱环节，积极做好项目的精准申报，积极争取上级资金支持，加快推动项目建设，发挥国有资本经营预算统筹效能，盘活存量资产资金，要求强化国企规范市场化融资，壮大财源基础，做大经济蛋糕。
（二）优化支出结构，全力以赴织好民生保障网。支持三农发展，支持落实就业优先政策，促进教育高质量发展，稳步提高社会保障水平，强化基本公共卫生投入，全力支持构筑常态化疫情防控体系，支持文旅融合发展，全力做好普惠性、基础性、兜底性民生建设。及时落实各项民生政策，重点解决好群众关心的教育、养老、医疗、住房保障等问题。全面贯彻落实乡村振兴战略，推动脱贫攻坚成果与乡村振兴有效衔接，保障困难群众的切身利益。践行“三库+碳库”理念，发挥生态优势，提高森林质量和森林碳汇能力，统筹生态工程，让群众生活的环境更加美好、更有保障。
（三）强化资金统筹，精打细算管好政府“钱袋子”。兜牢三保底线。坚持把“三保”作为重大政治任务抓好抓实，确保“三保”支出在预算安排的优先顺序，兜牢兜实“三保”支出底线。密切跟踪监测财政收支运行、库款保障情况，确保重点支出资金需求，全县民生支出占一般公共预算支出的比重保持在八成以上。强化盘活存量。加大盘活财政存量资金力度，按规定收回财政统筹用于县委县政府确定的重点项目支出。落实党政机关坚持过紧日子的要求，严控一般性支出，加强和规范部门预算管理，坚持有保有压，压减非急需、非刚性支出，节约资金用于急需领域。严格执行各项经费开支标准，厉行节约办一切事业，精打细算，切实把有限的财政资金花在刀刃上。
（四）提升财政效能，精益求精展现服务新作为。深化财政体制改革。实施预算管理一体化建设，提高预算管理规范化、科学化、标准化水平。落实直达资金管理机制，加快直达资金分配和下达，提高财政资金使用效率。加大部门预决算公开力度，细化公开内容，主动接受社会监督，持续推进“放、管、服”改革，多措并举促进财政投资评审工作。严格执行国库集中支付、政府采购管理规定，推进加强预算单位内控制度建设，确保财政安全运行。完善预算绩效管理体系。进一步强化县级财政绩效综合管理，增强财政可持续性，推动财政综合管理提质增效。建成“全方位、全覆盖、全过程”的预算绩效管理体系，对新出台重大政策、项目开展事前绩效评估，评估结果作为申请预算的必备要件。加强绩效评价结果与预算安排和政策调整的衔接挂钩，实现预算和绩效管理一体化，做到“花钱必问效、无效必问责”。
（五）防范运行风险，稳妥细致维护安全发展主航道。扎实做好债务风险防控。坚持“严谨审慎、稳妥筹资”，平衡好稳增长和防风险，加强债务风险分析和研判，持续优化政府债务结构，强化政府债务限额管理，坚决打好防范化解重大风险攻坚战。强化偿债意识和风险意识，结合财政收支和偿债高峰期情况，合理制定偿债计划，严格落实偿债责任。坚持依法化债。开展地方政府隐性债务变动统计和动态监测，通过采取统筹预算资金、盘活存量资源资产等措施，依法依规化解隐性债务存量，逐步降低债务风险水平，严控变相新增政府隐性债务，坚决守住债务风险底线。
各位代表，新的一年，财政工作以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，认真贯彻落实党的二十大精神，增强“四个意识”，坚定“四个自信”，做到“两个维护”，在县委县政府的正确领导下，主动接受县人大及其常委会的依法监督和县政协的民主监督，不断适应新时代新任务新要求，与时俱进、开拓创新、苦干实干、拼搏进取，为推动周宁经济高质量发展做出应有的贡献。
