（福建省）关于宁德市周宁县2021年预算执行情况及2022年预算草案的报告
关于周宁县2021年预算执行情况及2022年预算草案的报告
——2021年12月16日在周宁县第十八届人民代表大会第一次会议上
周宁县财政局
各位代表：
受县人民政府的委托，现将周宁县2021年预算执行情况及2022年预算草案提请县第十八届人大一次会议审议，并请县政协各位委员和其他列席人员提出意见。
一、五年来财政主要工作开展情况
回顾过去五年，财政工作坚持党的领导，坚持稳中求进的工作总基调，以支持经济发展为立足点，不断深化财税体制改革，加大财源培植力度，创新增收节支措施，严格预算编制与执行，强化财政监督与管理，政府采购持续规范，资产管理体系不断完善，全方位财政管理绩效得到持续强化，民生社会各项事业得到有力保障，为推进我县经济社会高质量发展落实赶超提供了坚实的财政支撑。
五年来，财政实力稳健增长，经济发展迈出新步伐。我们牢记使命，奋力拼搏，不折不扣贯彻落实好习近平总书记对财政工作的重要指示精神和中央重大决策部署，一般公共预算收入累计完成19.5亿元，累计增长7.7%，平均增速1.5%；一般公共预算支出从16亿元到2020年的21.7亿元，累计增长35.6%，平均增速6.3%；积极向上争取转移支付和各类专项资金57.7亿元，争取债券资金24.2亿元，有效缓解财力不足，保障重大基础设施建设；不折不扣落实各项减税降费政策，累计减税降费1.4亿元，办理增值税留抵退税0.9亿元，有效改善营商环境，切实减轻企业负担，支持实体经济发展；全力以赴应对疫情影响，投入0.8亿元用以疫情防控，全力筑牢防控体系；践行“宁德速度”推动工业四大片区建设，项目承载能力不断提升，工业经济打开新局面，传统产业转型升级焕发新生机；扶持全域旅游带动经济发展，现代服务业提质增效，生态环境持续优化。
五年来，民生保障不断增强，人民生活满足新期待。我们坚持保障和改善民生，按照“保基本民生、保工资、保运转”的理财方针和公共财政取向，优先保障“三保”支出，将有限财力更多投向民生领域，民生支出从2017年的15亿元增加到2020年的18.3亿元，全县民生相关支出始终持续保持在八成以上。五年来，累计以“一卡通”形式发放惠民惠农各类补贴资金1.6亿元；累计投入资金9.5亿元，进一步提升社会保障水平，落实民生保障相关政策，大幅提高财政供养人员工资津贴水平，干部群众获得感不断提升；累计投入资金2.3亿元，弥补机关事业单位养老保险基金缺口，保障退休人员享受养老待遇；累计投入资金0.2亿元，推进城区居家养老服务建设，深化全国居家和社区养老服务综合改革试点；累计投入教育方面资金15.7亿元，支持教育优先发展；累计投入资金6.9亿元支持医疗卫生事业，不断完善城乡低保、医疗救助帮扶机制，加强基层公共卫生投入，加快推进医药卫生体制改革和公立医院财政投入制度；安排1.86亿元支持农村公益事业建设，贯彻乡村振兴强农惠农政策，全面改善人居环境。
五年来，社会事业持续发展，美丽周宁焕发新面貌。加大财政资金统筹力度，在保证社会各项事业稳定健康发展的前提下，统筹资金支持重点项目建设，城乡投入持续加大，城区面积从6平方公里扩展到16平方公里，社会建设更加和谐。累计统筹各类资金48.8亿元,支持交通基础设施、农村公路建设、市政基础设施提升建设、城区高水高排工程、赛江防洪工程、新城区建设、现代农业示范基地基础设施建设、乡村振兴智慧农业示范园基地建设、食品公司定点屠宰场搬迁建设、综合检验检测中心、衢宁铁路周宁站站前广场工程等一大批社会事业项目建设，有效改善了城乡基础设施，推进生态建设加速全县经济社会高质量发展。
五年来，重点项目高效推进，经济腾飞谱写新篇章。积极融入新宁德发展大局，重点项目保障有力。累计投入12亿元建设不锈钢（新型材料）深加工产业园、智能铸造产业科技园、山海协作产业园、站前工贸科技园等“四大园区”，形成有后劲、强支撑的产业集群。累计投入15亿元做好城区国有土地收储。累计投入2亿元支持县医院感染病房综合楼、门急诊综合楼和疾病预防控制中心综合楼、乡镇卫生院等项目建设。累计投入6.1亿元建设纵三线和银屏大道、仙风大道、三源大道等新城区PPP路网。累计投入0.7亿元建成覆盖城区的公安监控系统。重点项目的高效推进，全面撬动县域经济高质量发展超越。
五年来，脱贫攻坚成效显著，全面小康步入新阶段。我们始终围绕“两不愁”、“三保障”，累计投入扶贫专项资金5.1亿元，用于支持产业发展，就业、医疗、教育、易地扶贫搬迁和贫困村集体经济等扶贫政策措施落实，全县在册建档立卡贫困人口1497户5197人全部脱贫，35个贫困村全部退出，2020年4月省委省政府正式公告周宁县脱贫摘帽，我县是全省唯一一个县级财政被省政府授予省级脱贫攻坚先进集体荣誉称号。
五年来，财政改革提质增效，创新发展跨越新高度。我们持续推动加快建立全面规范透明、标准科学、约束有力的预算制度，切实提高财政资源配置效率和使用效益，有效保障党中央重大方针政策和决策部署的实施效果，确保县委县政府各项工作部署不折不扣得到落实。持续创新、健全管理制度，坚持政府过紧日子，全面实施预算绩效管理，不断推动加快构建全方位、全过程、全覆盖的预算绩效管理体系，2017年至2020年预算绩效管理工作市对县年度考核实现总分宁德市四连冠。持续提升财政管理水平，县级财政管理绩效综合评价持续进位，从2017年的全国1084位、全省第51位，2018年全国995位、全省第20位，2019年全国44位、全省第2位，到2020年的全国17位、全省第1位，推动高质量可持续的县级财政管理实现质的飞跃。
下一个五年是开启全面建设社会主义现代化国家新征程、向第二个百年奋斗目标进军的第一个五年。我们将坚定不移按照党中央决策部署，紧紧围绕县委县政府中心工作，牢固树立“以政领财、以财辅政”的工作理念，准确把握新形势新要求，统筹谋划好财政发展各项工作，着力强化收入征管、优化支出结构、改善保障民生、筑牢风险防线，为实现高质量发展落实赶超提供坚强的财力支撑。
二、2021年财政预算执行情况
2021年，我县财政工作坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，深入学习贯彻习近平总书记来闽考察重要讲话精神，在县委的坚强领导下，科学把握新发展阶段，坚决贯彻新发展理念，着力构建新发展格局，按照县十七届人大五次会议决议和《政府工作报告》的有关要求，坚持目标导向，盯紧政策靶向，推动积极的财政政策提质增效、更可持续，落实落细“五促一保一防一控”等重点工作，扎实推动全县经济社会平稳健康发展。
（一）全县财政预算执行情况
1.一般公共预算执行情况。2021年全县一般公共预算总收入预计完成58820万元，比上年增加4853万元,增长9.0%，其中：地方级一般公共预算收入40880万元，比上年增加1761万元，增长4.5%。2021年全县一般公共预算支出预计192000万元，比上年减支25283万元，下降11.6％。
2.政府性基金预算执行情况。2021年全县政府性基金收入预计完成42773万元，其中：土地出让金收入预计完成41323万元,比上年减少44421万元，下降51.8%。全县政府性基金支出预计完成58868万元。
3.社保基金预算执行情况。2021年全县社会保险基金本年收入预计完成20275万元，其中：机关事业单位基本养老保险基金收入12773万元，城乡居民社会养老保险基金收入7502万元。全县社会保险基金本年支出预计完成19451万元，其中：机关事业单位基本养老保险基金支出13688万元，城乡居民社会养老保险基金支出5783万元。
4.国有资本经营预算执行情况。2021年国有资本经营预算收入预计47万元，上级补助3万元，上年结转4万元，国有资本经营预算支出预计54万元。
5.政府债务情况。省财政厅核定全县2021年地方政府债务限额298283万元，其中：一般债务限额171780万元，专项债务限额126503万元。截止至11月，全县地方政府债务余额274958万元，其中：一般债务余额157957万元、专项债务余额117001万元，地方政府债务控制在债务限额内。
6.“三保”执行情况。2021年一般公共预算按省定标准和实际执行标准测算的“三保”支出需求，安排“三保”支出126712万元。
2021年度尚未结束，财政决算还未编制，以上数据均为预计执行数，待财政决算编成后，届时再向县人大常委会报告决算情况。
（二）2021年人大预算决议落实情况
根据《预算法》及其《实施条例》，财政部门认真落实县十七届人大五次会议通过的预算决议要求，扎实做好“六稳”工作、全面落实“六保”任务，加力提效实施积极的财政政策，加大重点领域支持力度，加快推进财税体制改革，推动经济平稳运行和民生持续改善。
1.积极组织财政收入。财税部门积极配合，建立周宁县重点税源监测分析联席会议制度，坚持以财税法律法规为准绳，以强化税源控管为核心，以部门联管协控为手段，以促进财税收入增长为目标，构建“政府领导、财税牵头、部门协作、信息共享、齐抓共管”的工作体系，围绕重点行业、重点企业和重点项目，建立相关涉税信息交流共享机制,形成全方位推动、多领域协同的促收工作格局。1-11月，全县地方一般公共预算收入完成36355万元，同比增长7.5%。累计争取上级专项118151万元，政府债券入库116747万元(一般债80732万元，专项债36015万元)。
2.保障重点项目资金需求。为推动周宁经济发展，按照县委县政府决策部署，对政府性投资项目及时安排资金，保障重点项目建设。截止11月，累计统筹地方政府债券等资金98305万元保障重点项目建设，其中：周宁县不锈钢（新型材料）深加工产业园项目累计投入85824万元,当年投入20000万元，现代农业示范基地基础设施项目投入8600万元；纵三线项目累计投入53584万元，当年投入18606万元；农村公路建设累计投入24249万元，当年投入6550万元；周宁县市政基础设施提升建设项目累计投入11820万元，当年投入4821万元；周宁县城区高水高排工程项目累计投入9799万元，当年投入1700万元；周宁县食品公司定点屠宰场搬迁建设项目累计投入5132万元，当年投入2332万元；新城区、产业园区等项目征地累计投入30139万元，当年投入11239万元；周宁县综合检验检测中心项目累计投入4150万元，当年投入3700万元；周宁县医院感染病房综合楼项目累计投入5900万元，当年投入5000万元；周宁县疾病预防控制中心综合楼项目累计投入4000万元，当年投入1000万元；周宁县人鱼文化特色小镇路网PPP项目累计投入2980万元，当年投入1500万元；贫困村基础设施建设累计投入5200万元，当年投入1350万元；天行山海项目增资资金4980万元，当年投入1980万元；抽蓄电站股金6227万元，当年投入1982万元；狮城镇西坑造福工程累计投入5000万元，当年投入2000万元；衢宁铁路周宁站站前广场工程项目累计投入6888万元，当年投入1163万元；其他水利工程累计投入21537万元，当年投入4282万元；新城区洋庄片区市政基础设施建设累计投入6466万元，当年投入500万元。同时，积极推进周宁县城区基础设施提升PPP项目，项目总投资达39574.37万元。
3.持续保障改善民生。1-11月，全县民生相关支出158138万元，占一般公共预算支出的83.7%，继续保持在80%以上。其中：投入教育支出30633万元，增长8.0%，促进教育事业发展；投入疫情防控资金1750万元，全力保障常态化疫情防控资金需求；投入就业专项资金361万元，落实困难群体再就业政策；投入民政事业类专项资金4914万元，保障城乡困难群众、重度残疾人的基本生活；投入城乡居民基本养老保险资金5986万元，稳步提高养老保障水平；投入基本公共卫生资金1131万元，为全民卫生健康提供保障；投入污水垃圾治理专项2072万元，着力改善城乡人居环境；按时足额发放工资奖励福利等资金34356万元，切实保障机关事业单位职工工资待遇。
4.巩固脱贫成果接续乡村振兴。积极统筹整合资金，支持巩固脱贫攻坚成果和乡村振兴有效衔接,落实“四个不摘”要求，在政策过渡期内，保持现有政策总体稳定。1-11月，累计投入7082万元用于巩固贫困户产业发展、贫困村基础设施建设、雨露计划等；投入乡村振兴试点示范专项资金2549万元，用于10个省级试点示范村建设；投入乡村振兴驻点专项经费681万元，用于完善基础设施和发展产业；投入乡村振兴环境提升、乡村振兴智慧农业示范园基地项目5000万元。
5.强化政府债务管理。严格执行地方政府债务限额管理和预算管理制度，全年新增举借地方政府债务资金47820万元，地方政府债务余额274958万元，政府举债严格控制在省财政厅核定全县2021年地方政府债务限额298283万元以内。完善债务常态化风险评估预警，积极筹措资金，偿还到期债务本息，防止发生债务违约风险，1-11月争取上级财政一般置换债券资金7460万元、债券贴息专项资金1921万元，偿还到期地方政府债务12437万元、支付利息8738万元。加强政府隐性债务监测，严控变相新增政府隐性债务，扎实做好隐性债务化解工作。规范债券资金用途，加强各部门债券资金使用监控，严格按照信息披露用途规范使用债券资金，切实管好用好债券资金。实行债券资金支出通报制度，督促加快资金使用进度，进一步提升资金使用效益，形成实物工作量，充分发挥财政资金引领作用。
6.不断深化财政改革管理。深入推进预算管理一体化系统建设，提高预算管理规范化、科学化、标准化水平；落实直达资金管理机制，加强直达资金的日常监督和重点监控，以直达资金监控系统为支撑，全覆盖、全链条监控，确保资金直接惠企利民，1-11月上级下达直达资金36697万元，形成实际支出35105元，支出进度为95.7%；加大盘活财政存量资金力度，收回年底难以使用的预算资金及以前年度部门结余结转资金1507万元统筹安排使用；严格落实行政事业性收费目录清单，明确清单之外一律不收费，加强对预算单位非税收入监督管理，确保非税收入足额入库；持续规范政府采购，1-11月各类采购总金额5985万元，节约资金约1153万元；认真开展财政投资评审，完成投资评审项目32个，送审资金33859万元，审减资金3318万元，审减率9.8%；开展重点项目绩效评价7个、涉及金额 12689万元，通过以点带面，逐步提高绩效评价质量;强化财政监督检查，纠正和查处财经违纪行为，确保中央八项规定精神落到实处；扎实推进国企改革，落实国资国企主体责任，提升国资国企管理效能，促进县属国有企业高质量发展。
各位代表，上述工作成绩的取得，是县委县政府正确领导的成果，是人大依法监督和政协民主监督的成果，也是全县干部群众团结一心、共同努力的成果。成绩固然可喜，但我们也清醒地认识到，财政运行中仍然存在着一些困难和问题，主要是：县级可用财力增长乏力，新财源培植效果不明显，有效税源支撑尚未形成，财政支出面临新需求，财政改革面临新任务；财政收支处于紧平衡状态，“三保”支出压力和重点项目刚需仍然较大，财政运行中库款保障时常徘徊在临界点；历史债务负担较重，还本付息进入高峰期，支出压力持续增加；部门预算执行中支出进度较慢，财政资金使用效益还需进一步提升。这些问题，我们将高度重视并采取有力措施加以解决，也恳请各位代表、委员一如既往地给予指导和支持。
三、2022年预算草案
2022年主要预算指标安排如下：
一般公共预算。2022年全县一般公共预算总收入计划安排62320万元，比上年预计完成数增加3500万元，增长6.0%，其中：地方一般公共预算收入42920万元，比上年预计完成数增加2040万元，增长5.0%。上级补助收入预计70606万元，置换债券10910万元，调入资金54680万元，一般公共预算收入总量合计179116万元。一般公共财政预算支出157319万元，上解支出6000万元，地方政府债务还本支出15797万元，一般公共预算支出总量合计179116万元，收支平衡。
政府性基金预算。2022年本级政府性基金收入预算91365万元,其中：国有土地使用权出让收入89915万元;政府性基金支出35685万元，债务还本支出1000万元,调出基金54680万元，政府性基金总支出量合计91365万元，收支平衡。
社保基金预算。2022年社保基金预算收入22165万元，其中：机关事业单位基本养老基金14351万元，居民社会养老保险金收入7814万元。全县社保基金支出20550万元，其中：机关事业单位基本养老基金14351万元，城乡居民社会养老保险基金6199万元。2022年社保基金结余1615万元，上年结余15391万元，年末滚存结余17006万元。
国有资本经营预算。2022年国有资本经营预算收入24万元，国有资本经营预算支出24万元，收支平衡。
“保基本民生、保工资、保运转”安排情况。我县按省定“三保”标准和范围安排预算支出81854万元，其中，保基本民生36125万元，保工资40696万元，保运转5033万元。其他民生支出49030万元。
2022年全县财政工作和预算编制，将紧紧围绕县委县政府的决策部署，加强财政资源统筹，大力优化支出结构，以深化供给侧结构性改革为主线，立足新发展阶段，构建新发展格局，扎实做好“六稳”工作、全面落实“六保”任务，精准有效实施积极的财政政策。坚决落实过紧日子要求，厉行节约办一切事业，严控一般性支出。按照零基预算编制要求，打破基数概念和支出固化格局，提高预算编制的科学性和准确性，为开创周宁发展新局面提供强有力的保障。
为确保预算任务完成，2022年将重点抓好以下几个方面工作：
（一）扎实财源培植，不断壮大财政实力。密切关注经济形势变化，做好财源调查，加强财政运行监测分析，强化财政收入预期管理，严格依法依规组织收入，确保应收尽收、足额入库。积极争取上级资金支持，加快推动项目建设，壮大财源基础，做大经济蛋糕，增强财政实力。聚焦重点领域和薄弱环节，积极做好项目的精准申报，提高政府债券申报成功率。
（二）优化支出结构，持续保障改善民生。全力支持构筑常态化疫情防控体系，支持落实就业优先政策，促进教育高质量发展，稳步提高社会保障水平，强化基本公共卫生投入，支持文旅融合发展，全力做好普惠性、基础性、兜底性民生建设。足额兑现各项民生政策，重点解决好群众关心的教育、养老、医疗、住房保障等问题。全面贯彻落实乡村振兴战略，推动脱贫攻坚成果与乡村振兴有效衔接，保障困难群众的切身利益。
（三）强化资金统筹，提高资金使用效益。加大盘活财政存量资金力度，按规定收回财政统筹用于县委县政府确定的重点项目支出。落实党政机关坚持过紧日子的要求，严控一般性支出，加强和规范部门预算管理，坚持有保有压，压减非急需、非刚性支出，节约资金用于急需领域。严格执行各项经费开支标准，厉行节约办一切事业，精打细算，切实把有限的财政资金花在刀刃上。坚持把“三保”作为重大政治任务抓好抓实，确保“三保”支出在预算安排的优先顺序，坚决兜牢兜实“三保”支出底线。密切跟踪监测财政收支运行、库款保障情况，确保重点支出资金需求，全县民生支出占一般公共预算支出的比重保持在八成以上。
（四）严格目标管理，加强事前绩效评估。着力强化绩效目标管理，部门预算与绩效目标同步布置，构建“部门职责—工作任务—支出项目”的部门绩效管理工作体系，明确职责分工，依据预算编制管理的时间节点，认真做好2022年的预算绩效目标编制工作，2022年105个部门涉及180个绩效目标与预算同步编制。将事前绩效评估作为立项的前置条件，建立新出台重大政策和项目及新设专项资金事前绩效评估机制，对所有新设重大政策和项目及新设专项资金全面分析测算资金动态平衡，从源头上提高预算编制的科学性和精准性，防止“拍脑袋决策”。
（五）深化财政改革，提高财政管理水平。深化财政体制改革，实施预算管理一体化建设，以信息化推进预算管理现代化，提高预算管理规范化、科学化、标准化水平。落实直达资金管理机制，加快直达资金分配和下达，督促各区以及主管部门严格按照时限和规定用途使用资金，提高财政资金使用效率。切实履行国有资产配置、使用、监督、处置管理职能，严格执行资产管理、处置制度，严格审批程序，提高资产使用效率，促进国有资产保值增值工作。加强政府债务管理，坚持以政府债券为主体的政府举债融资机制，严格控制新增政府债务规模和变相新增政府隐性债务。严格执行国库集中支付、政府采购、投资评审等管理规定，推进加强预算单位内控制度建设，确保财政安全运行，充分发挥财政监督作用，扎紧制度笼子。进一步强化县级财政绩效综合管理，增强财政可持续性，不断推动财政管理质量提质增效，争创佳绩。
各位代表，新的一年，财政工作以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，增强“四个意识”，坚定“四个自信”，做到“两个维护”，在县委县政府的正确领导下，主动接受县人大及其常委会的依法监督和县政协的民主监督，不断适应新时代新任务新要求，与时俱进、开拓创新、苦干实干、拼搏进取，为推动周宁经济高质量发展做出应有的贡献。
