（福建省）关于宁德市周宁县2020年预算执行情况及2021年预算草案的报告
关于周宁县2020年预算执行情况及2021年预算草案的报告
——2020年12月31日在周宁县第十七届人民代表大会第五次会议上
周宁县财政局
各位代表：
受县人民政府的委托，现将周宁县2020年预算执行情况及2021年预算草案提请县十七届人大五次会议审议，并请县政协各位委员和其他列席人员提出意见。
一、2020年财政预算执行情况
2020年，我县财政工作坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，贯彻落实习近平总书记重要讲话和重要指示批示精神，在县委的坚强领导下，科学把握新发展阶段，坚决贯彻新发展理念，着力构建新发展格局，按照县十七届人大四次会议决议和《政府工作报告》的有关要求，贯彻落实“积极的财政政策更加积极有为”要求，坚持目标导向，精准政策靶向，挖掘增收潜力，扎实做好“六稳”工作，落实“六保”任务,重点支出保障有力，全县经济社会平稳健康发展。
（一）全县财政预算执行情况
1.一般公共预算执行情况。2020年一般公共预算执行预计情况是：受新冠肺炎疫情的冲击和减税降费、水电减收等因素影响，全县一般公共预算总收入预计完成52540万元，占预算调整数的100%，比上年减少2896万元,下降5.2%。其中：地方级一般公共预算收入37160万元，占预算调整数的100%，比上年增加123万元，增长0.3%。2020年全县一般公共预算支出预计215000万元，比上年增支38058万元，增长21.5％。
2020年，预计全县地方级一般公共预算收入37160万元，返还性收入1507万元，一般转移支付收入68972万元，专项转移支付收入42010万元，上年结余5973万元，政府性基金调入41541万元，地方政府一般债务转贷收入23681万元，置换债收入7306万元、世行医改项目贷款552万元，扶贫资金债务付息上级补助收入1747万元，收入总量230449万元；预计一般公共预算支出215000万元，上解支出2400万元，债务还本支出8267万元，偿还上级政府紧急救助补助1982万元，专项结转下年使用数2800万元，当年收支平衡。
2.政府性基金预算执行情况。政府性基金预算执行预计情况是：2020年全县政府性基金收入87053万元，占预算调整数的97.8%，增长176.7%。其中：土地出让金收入预计完成85285万元，占预算调整数的97.3%。预计上级补助收入45万元，上年结余2023万元，地方政府专项债务转贷收入17200万元，抗疫特别国债资金4825万元，收入合计111146万元。全县政府性基金支出预计完成57660万元，比上年增加16716万元，增长40.8％，债务还本支出6345万元，调出资金41541万元，结转下年支出5600万元，支出总计111146万元，当年收支平衡。
3.社保基金预算执行情况。社保基金预算执行预计情况是：收支预算调整后，全县社会保险基金本年收入22898万元，其中：机关事业单位基本养老保险基金15790万元，城乡居民社会养老保险基金7108万元。
全县社会保险基金本年支出20890万元，其中：机关事业单位基本养老保险基金15454万元，城乡居民社会养老保险基金5436万元。社保基金本年结余2008万元，上年结余10355万元，年末滚存结余12363万元。
4.国有资本经营预算。2020年国有资本经营预算收入预计17万元，安排国有资本经营预算支出预计17万元。
5.“三保”执行情况。2020年一般公共预算按省定标准和实际执行标准测算的“三保”支出需求，安排“三保”支出118987万元。
6.政府债务情况。省财政厅核定全县2020年地方政府债务限额251200万元，其中：一般债务限额160526万元，专项债务限额90674万元。截止12月，全县地方政府债务余额232114万元，其中：一般债务余额151045万元、专项债务余额81069万元，地方政府债务控制在债务限额内。
7、PPP项目实施情况。人鱼文化特色小镇路网PPP项目总投资4.01亿元，由住建部门作为项目实施机构，福建建工集团为中标单位，主要建设仙风大道、三源大道、银屏大道、鲤鱼溪南路及鲤鱼溪北路。
2020年度尚未结束，财政决算还未编制，以上数据均为预计执行数，待财政决算编成后，届时再向县人大常委会报告决算情况。
（二）2020年落实人大预算决议情况
按十七届人大四次会议对预算决议的要求，主要从六个方面努力落实预算执行和财政工作。
一、凝心聚力，坚决落实上级重大决策部署。一是继续实施减税降费政策。坚持以长远发展的眼光看问题，努力克服新冠肺炎疫情和经济形势对财政收入的影响，继续推动减税降费政策在我县落地生根，截止10月，累计新增减税降费5584.26万元，有效帮助企业渡过疫情难关，顺利复工复产。二是贯彻落实过“紧日子”要求。从严控制并大力压减一般性支出，截止11月，全县一般性支出7264.69万元，下降12.2%；加大财政存量资金盘活力度，全年共盘活资金2567万元，收回总预算统筹安排；做好预算直达资金23196.65万元的拨付和在线监控工作，确保资金向重点倾斜、向民生倾斜。三是持续支持打好三大攻坚战。深入推进精准脱贫攻坚，与乡村振兴目标任务相结合，公共财政更大力度向“三农”倾斜，截止11月“三农”支出47500万元；大力支持污染防治攻坚，投入资金7871万元，支持以政府购买服务方式开展城市保洁、园林绿化、河道保洁等，全力支持文明县城创建工作，努力建设高颜值的优美宜居县城；着力防范政府债务风险，积极将年度政府债券还本付息资金纳入预算管理，对全口径债务监测平台实行动态监控，要求各级各部门杜绝新增隐性债务；平衡好稳增长和防风险的关系，严格落实已上报的债务化解方案，及时完成化债任务。
二、逆势而上，扎实抓好财政收入。落实已出台财税政策，支持企业复工复产稳固税源，加强与税务、工信、非税执收部门和银行等机构的沟通，进一步深挖非税收入潜力，加快盘活国有资产资源，努力增加财政收入。强化财税部门收入协调工作机制，积极配合税务机关依法加大税征力度，同时加强财政收入的分析研判，对收入组织工作中的新情况、新问题，及时研究对策努力予以解决。抓住县域经济发展重点项目的“牛鼻子”，面对经济下行压力加大和疫情冲击叠加影响，直面困难挑战，把为项目建设服务摆在重要位置，加强统筹协调，抓好要素保障，在抓实抓细常态化疫情防控的前提下，通过稳步高效推进重点项目建设来强化财源建设，全力以赴实现预算目标。
三、围绕中心，全力支持重点项目建设。坚决落实县委、县政府关于推进我县重点项目建设的决策部署，积极向上争取专项资金和地方政府债券资金，累计统筹债券资金45706万元和其他各类资金76776万元，支持重点项目建设和新兴产业发展。其中：民生福祉有效增进，投入卫生医疗基础补短板9074万元、教育基础设施建设3191万元，全面提升文教卫生水平；投入敬老院项目建设673万元，公益性骨灰楼及追思大厅建设960万元，善缘养老中心1674万元，西坑造福工程3000万元，马头山基础设施建设1200万元，市政基础设施提升2131万元，城区高水高排工程1422万元，赛江流域防洪三期工程2500万元，水利工程建设777万元，有力支持各项民生基础设施建设；加大乡村振兴投入，进一步巩固脱贫攻坚成果，投入贫困村、精准扶贫示范村、村集体经济发展资金3550万元，乡村振兴项目资金2840万元。生态建设成效显著，巷道改造、水治理投入资金2000万元，农村环境整治1987万元，东洋溪生态治理2300万元，李墩吾东溪安全生态水系建设539万元，治水专项490万元，农村生活垃圾治理479万元，生态环境得到不断优化。支持产业园区投产达效，当年投入29140万元支持李墩不锈钢深加工产业园区建设，投入15215万元用于新城区、棉纺厂、产业园区土地收储，投入2300万元用于站前工贸科技园，投入资金14207万元用于国有企业增资。交通路网不断完善，当年投入国省干线纵三线6000万元，新建改建农村公路7547万元，提升道路基础设施建设，投入咸村镇基础设施路网配套建设项目1000万元，站前广场1500万元，为我县第一条铁路顺利通车提供有力保障。社会事业持续发展，当年投入全域旅游1152万元，房屋安全鉴定和排查资金100万元，空间规划306万元，百千万亿奖补302万元，人防机动指挥平台建设307万元，农村电子商务300万元，用于打造提升县域旅游文化和社会发展。
四、立足民本，努力做好“六稳”“六保”工作。全面落实积极财政政策要更加积极有为的要求，发挥财政稳定经济的关键作用。兜牢兜实“三保”底线，全面落实“三保”支出责任，坚持在财政支出中的优先顺序，强化库款管理，为全县经济社会平稳健康发展提供坚强有力的保障。截止11月，全县民生相关支出163514万元，占一般公共预算支出的83.8%，增长10.03%。其中：投入资金28372万元支持教育优先发展，比上年增长2.9%，增量资金主要用于教育“补短板”、基础教育内涵建设质量提升等；全力保障新冠肺炎疫情防控，投入资金4278.38万元用于疫情防控、应急物资储备、隔离场所建设和新冠感染病例免费救治；投入资金615万元落实再就业政策，累计新增就业人员381人，转移再就业人员640人；支持落实各项社会保障政策，拨付9600万元用于保障机关养老保险金发放，发放城乡低保金2189.69万元，发放特困人员补助资金1566.52万元，发放城乡居民养老金4816万元，发放残疾人补助及护理费588万元；投入抗疫特别国债资金4825万元，支持县医院感染病房、疾病预防控制中心综合楼和周宁县总医院咸村分院病房大楼建设，极大提升全县人民就医水平和健康保障。
五、聚财聚力，优化财政资金导向。一是积极向上争取债券类资金49228万元，全力保障县域重点项目建设，防范资金滞留；发挥债券资金在应对疫情影响、扩大有效投资、稳住经济基本盘等方面的积极作用，督促项目单位强化债券支出的主体责任，全力以赴推进项目建设，尽快形成实物工作量，充分发挥对县域经济发展的拉伸作用。二是落实直达资金监管机制。加强直达资金的日常监督和重点监控，以直达资金监控系统为支撑，全覆盖、全链条监控，要求各资金使用部门落实主体责任，确保资金直接惠企利民。三是加强预算绩效管理。实施事前绩效评估，前移绩效关口；扩大绩效目标填报范围，将四本预算全面纳入编报绩效目标范畴；持续拓展重点评价范围，对项目进度缓慢、执行效果不好或当年无法实施的项目，按程序核减预算或收回统筹用于“六稳”“六保”等重点任务支出。
六、致力提升，不断深化财政改革管理。进一步深化预算公开，扩大公开范围、细化公开内容、规范公开程序；规范政府采购行为，完成政府采购任务8525万元，节约资金457万元；推进400万元以上财政投资项目预算审核工作，预算审结项目34个，预算审减资金3193万元，审减率达7.43%，有效提高项目预算的准确性及资金使用效益；加强财政监督检查，切实提高会计信息质量，维护正常财经秩序，促进财政资金安全、规范使用；强化国有资产管理，严格执行资产处置制度，要求各单位促进国有资产保值、增值，落实国有资产使用单位责任，要求在国有资产基础管理、规范制度、严格审批和县属国有企业改革方面履行主体责任；全面提升财政管理绩效，一体推进规范预算编制、强化预算执行、防止单位突击花钱，优化支出结构、增强财政可持续性、加大预决算公开等五个方面的全方位管理绩效并取得显著成果，2019年财政预算绩效综合评价工作取得了全国第44名、东部地区第11名、全省第2名的好成绩，获得奖励资金1000万元。
各位代表，上述工作成绩的取得，是县委正确领导的成果，是人大依法监督和政协民主监督的成果，也是全县干部职工团结一心、共同努力的成果。但是，财政运行中仍然存在着一些困难和问题，主要是：县级可用财力增长乏力，新财源培植效果不明显，收支矛盾突出，库款保障时常徘徊在临界点，高质量发展落实赶超的财政增支需求和实际可用财力的矛盾仍然突出，民生支出标准持续提高等方面资金缺口加大，收支矛盾加剧，年度平衡难，债务风险持续上升，如何通盘谋划、统筹兼顾、尽力而为、量力而行，实现财政的稳定和可持续发展，依旧是目前和今后一段时期需引起高度重视并致力解决的问题。
二、2021年预算草案
2021年主要预算指标安排如下：
公共财政预算。2021年全县一般公共预算总收入计划安排56120万元，比上年预计完成数增加3580万元，增长6.8%，其中：地方级收入39000万元，比上年预计完成数增加1840万元，增长5.0%。上级补助收入预计108680万元，置换债6217万元，扶贫资金债务付息上级补助收入1700万元，地方一般债务转贷收入15520万元，上年结余结转资金2800万元，调入资金51040万元，全县总财力预计为224957万元，相应安排公共财政总支出224957万元（其中：地方公共财政预算支出205720万元，上解支出6800万元，地方政府债务还本支出12437万元），当年预算平衡。
政府性基金预算。2021年本级政府性基金收入预算74190万元，上级补助收入100万元，上年结余5600万元，政府性基金总收入79890万元;政府性基金总支出对应安排79890万元，其中本级政府性基金支出28850万元，上级专项支出100万元,调出基金51040万元。
社保基金预算。2021年社保基金预算收入21629万元，其中：机关事业单位基本养老基金14250万元，居民社会养老保险金收入7379万元。全县社保基金支出20033万元，其中：机关事业单位基本养老基金14250万元，城乡居民社会养老保险基金5783万元。2021年社保基金结余1596万元，上年结余12363万元，年末滚存结余13959万元。
国有资本经营预算。2021年国有资本经营预算收入47万元，相应安排国有资本经营预算支出47万元。
“保基本民生、保工资、保运转”安排情况。我县按省定三保标准和范围安排预算支出130865万元，其中，保民生64940万元，保工资58579万元，保运转7346万元。
2021年是“十四五”规划开局之年，全县财政工作和预算编制，将按照县委的决策部署，充分研判经济形势，遵循收支平衡原则，合理编制预算，更好统筹常态化疫情防控和经济社会发展，做好“六稳”工作、落实“六保”任务，扎实推进直达资金常态化监管工作，牢固树立艰苦奋斗、勤俭节约的思想，真正过“紧日子”，坚持精打细算、把钱花在刀刃上，坚决压减一般性支出。加大各类资金统筹力度，有效盘活存量资金。深化预算绩效管理，健全绩效指标体系，加强绩效评价结果应用。进一步深化预算管理制度改革，不断完善标准科学、规范透明、约束有力的部门预算制度，为开创周宁发展新局面提供强有力的保障。
为确保预算任务完成，2021年将重点抓好以下几个方面工作：
（一）支持经济社会发展，努力培植有效财源。按照上级决策部署和政府工作要求，落实“积极的财政政策更加积极有为”，坚持在常态化疫情防控中加快推进发展，扎实组织财政收入，强化收入协调机制，深挖非税收入潜力，全面落实减税降费各项措施和疫情期间各项财税政策，跟踪政策执行情况和成效，不断加强服务意识，加强宣传和辅导，确保措施到位。全力支持新兴产业发展，用好财税政策，做大做强地方实体经济。支持各产业园区的建设尽快产生经济效益，营造良好的发展环境，激励企业落户周宁。强化财税部门收入协调机制，共同做好收入组织、收入研判等工作，着力培养新税源新增长点。完善收入预算执行和征缴监督体系，做到严守依法征税底线，杜绝弄虚作假行为。
（二）平衡收支关系，确保财政可持续。科学安排财政收支,依法依规组织收入,努力壮大收入总量,财政支出要坚持尽力而为、量力而行,在做好“三保”保障的同时，重点保障好县委、县政府各项政策措施部署实施,并结合财力情况落实好保基本、加快补齐民生短板,增强财政资金保障的可持续性；通过争取、整合、调度资金，加大对基础设施和培植财源类项目的有效投入，发挥政府性投资对经济增长的推动作用，有效发挥债券金的投资拉动作用，促内需补短板。积极向上争取一般债券金和专项债支持，保障重点项目推进。
（三）坚持有保有压，持续优化财政支出结构。勤思考、善谋划，合理安排支出，科学配置财政资源，要在实际财力基础上积极而为，增强可持续发展。积极向上争取支持，优化支出结构，强化预算收支管理，促进财政保障水平提升。坚持把“三保”作为重大政治任务抓好抓实，严格落实基本财力保障主体责任，坚决兜住“三保”支出底线。牢固树立过“紧日子”的思想，进一步加强和规范部门预算管理，压减非急需、非刚性支出，节约资金用于急需领域。加大土地盘活挂网招拍挂步伐，推出大批质优发展前景好的国有出让土地，形成土地出让收入，有效保障重点支出。坚决打好三大攻坚战，确保脱贫攻坚和乡村振兴有效衔接；严格落实债券限额管理和预算管理，确保资金跟着项目走，尽快形成实物工作量；做好污染防治工作，全面落实生态文明县建设，建立稳定的河道管理长效投入机制，统筹资金支持各项工作计划顺利推进。
（四）强化财政管理，促进财政资金规范高效使用。牢树依法理财法制理念，提升依法理财水平，持续实施预算绩效管理。对预算执行、投入产出、各项财政资金效益的阶段性完成进行评价和清理，将节约资金统筹用于“六稳”“六保”等重点任务支出，让有限资金用在刀刃上。越是面对困难和挑战，越要强化预算绩效管理和评价结果运用，努力倒逼和督促预算安排、资金拨付使用更加科学合理，发挥最大效率和效益，确保财政运行情况按上级规程表样要求公开，并努力做规范、高效。
各位代表，新的一年，我们将以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻党的十九大和十九届二中、三中、四中、五中全会精神，不忘初心，牢记使命，在县委的正确领导下，主动接受县人大及其常委会的依法监督和县政协及其委员会的民主监督，不断适应新时代新任务新要求，勇于担当，主动作为，改革创新，奋发进取，扎实工作，为周宁经济高质量发展做出应有的贡献。
