（福建省）关于宁德市寿宁县2021年预算执行情况及2022年预算草案的报告
寿宁县2021年预算执行情况及2022年预算草案的报告
——2021年12月14日在县第十九届人民代表大会第一次会议上
寿宁县财政局局长 龚刘攀
各位代表：
我受寿宁县人民政府委托，向大会报告寿宁县2021年预算执行情况及2022年预算草案，请予审议，并请各位政协委员和其他列席同志提出意见。
2021年财政预算执行情况
今年以来，在县委县政府的坚强领导下，在县人大及其常委会的依法监督和有力支持下，县财政坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，贯彻学习党的十九大和十九届二中、三中、四中、五中、六中全会精神及习近平总书记来闽重要讲话精神，紧扣经济社会发展目标任务，积极发挥财政职能作用，推动积极的财政政策提质增效、更可持续，扎实做好“六稳”工作，全面落实“六保”任务，持续推进我县经济高质量发展。
一、2021年财政预算执行情况
（一）一般公共预算执行情况
全县一般公共预算总收入预计55200万元，完成预算调整数的100%，比上年增长6.44%。其中：地方一般公共预算收入预计35000万元，完成预算调整数的100%，比上年增长4.11%。全县一般公共预算支出预计207034万元，比上年减支9414万元。
全县一般公共预算收入预计35000万元，上级补助收入预计 131188万元，债券转贷收入29006万元，收入合计195194万元；全县一般公共预算支出预计207034万元，上解支出6861万元，债务还本支出28761万元，支出合计242656万元。拟通过争取上级补助、冲抵预算稳定调节基金和调入其他资金47462万元，实现当年收支平衡。
（二）政府性基金预算执行情况
全县政府性基金收入预计22045万元，政府性基金转移支付收入3119万元，专项债券转贷收入26322万元，政府性基金收入合计51486万元；政府性基金支出预计18616万元，专项债券收入安排的支出26322万元，专项债券还本支出2310万元，专项债券付息及发行费支出3540万元，政府性基金支出合计50788万元，收支相抵结余698万元，用于弥补一般公共预算收支缺口。
（三）国有资本经营预算执行情况
全县国有资本经营预算收入预计103万元，全县国有资本经营预算支出预计103万元，当年收支平衡。
（四）社会保险基金预算执行情况
全县社会保险基金收入预计24080万元，比上年减少86万元，下降0.36%；全县社会保险基金支出预计24235万元，比上年增加1468万元，增长6.45%。
（五）专户预算执行情况
全县财政专户收入预计1851.46万元,上年结余296.63万元，支出预计1721.46万元，年末滚存结余预计426.63万元。
（六）政府债务情况
全县政府债务余额344593.02万元，其中：一般债务余额227471.02万元，专项债务余额117122万元。
以上数据均为预计数，待明年决算编制完成后提请县人大常委会审议。
二、落实县人大预算决议工作情况
2021年，县财政认真贯彻落实寿宁县第十八届人民代表大会第五次会议表决通过的预算决议和县人大常委会有关审议意见的要求，重点从以下五个方面抓好预算执行和财政工作。
（一）凝心聚力、担当履职，财政收入稳步增长。一是强化政企合作，唤醒沉睡资金。以《福建省财政厅关于盘活财政存量资金有关事项的通知》文件为抓手，及时印发《关于进一步做好盘活财政存量资金工作的通知》，主动对接商业银行，摸底清理全县各部门单位财政存量资金。全年盘活存量资金5356万元，用于“六稳”“六保”支出。二是抢抓重大机遇，积极争取资金。围绕年初既定的目标，立足我县获评为国家生态文明建设示范县、国家生态补偿试点县、全国休闲农业和乡村旅游示范县、全国农村创新创业典型县、国家级电子商务进农村综合示范县、国家数字乡村试点县等综合优势，用好、用活下党红色名片，主动争取上级补助资金，全年争取上级一般和专项转移支付资金138983万元，有力保障全年支出需求。吃透政策，争取财政部农村综合性改革试点试验区顺利在我县下党乡落户，累计3年可获得15000万元建设补助资金（全国23个、全省唯一）。
（二）勤俭节约、压减支出，兜实兜牢民生保障底线。牢固树立过紧日子思想，在资金使用上精打细算，兜实兜牢民生保障底线，2021年民生领域支出166225万元，占一般公共预算支出80.29%。一是大力压减一般性支出。面对经济下行、疫情防控常态化要求的严峻形势下，紧紧围绕三保任务，厉行节约勤俭办事，压减一般性支出，严格控制预算新增支出，全年压减一般性支出2550万元，同比上年缩减10.2%。二是优先保障民生领域。2021年筹集各类资金28569.68万元，聚焦城乡居民基础养老金、城乡低保、城乡特困及困难残疾人生活补贴、重度残疾人护理补贴及孤儿生活补助等民生领域重点方面提质增效工作，发放城乡低保金各项补贴3855.38万元、特困供养人员生活补助资金2013.74万元，残疾人两项补贴资金1048.50万元。在保障人民群众的民生问题的同时，多方筹措资金，全力协助相关部门制定出台机关事业单位医疗补助新政策，有力减轻机关事业单位工作人员医疗负担。严格落实习近平总书记关于粮食安全重要讲话、批示指示精神，及时足额安排粮食风险基金、足额落实地方粮食储备费用，有效保障我县粮食安全。三是公共服务精准投入。医疗卫生方面：深入推进公共服务供给侧结构性改革，畅通社会流动缩小差距，激发“分好蛋糕”动力。加快建立健全多元化、多层次、多类型医疗卫生健康保障体系,2021年以来投入10579.07万元，用于康复医院建设、中医院改造提升及城乡居民医疗保障和困难群众医疗救助；教育方面：加快推进教育均衡化更好更快发展，努力提高我县教育水平，切实办好让人民真正满意的教育。预计2021年全年教育投入41307万元，占一般公共预算支出19.95%。投入债券资金2557万元，用于保障东区中学二期项目顺利实施。协同推动“双减”政策实施，扎实推进课后服务推广，多方筹集资金256万元，用于强化课后服务经费保障，确保实现“应托尽托”。文化方面：统筹推进物质文化遗产和非物质文化遗产保护传承，2021年以来共计投入454.8万元，有力的保护传承木拱廊桥、北路戏等文化遗产。加快城乡融合发展，推动城市品位提档升级。此外，安排12876.5万元，用于农村产业融合示范园、老旧小区改造、固体废弃物处置中心及城乡道路建设养护。
（三）千方百计、调度资金，持续推进经济腾飞发展。一是多措并举推进脱贫成果与乡村振兴的有效衔接。根据县委、县政府关于推进乡村振兴部署安排，积极统筹各类资金8800.91万元，全力保障脱贫攻坚与乡村振兴有效衔接，切实打造乡村振兴新样板。二是坚定不移加强生态文明建设。持续打好蓝天、碧水、净土“三大保卫战”，统筹13687.57万元，用于综合性生态保护提升工作。用好用活债券资金，投入33579万新增地方债券资金，用于东部新城、南阳污水管网、寿宁县殡仪馆及配套设施建设等项目。三是全力保障重点项目稳步推进。以重大项目为龙头，以项目建设为载体，聚焦“五新工程”的实施，加快推进寿宁县高质量发展超越。一方面夯实发展基础，培育壮大三祥锆镁产业集群，安排21596万元，用于宁德锆镁产业园建设，全力打造百亿产业集群。另一方面多点投入，加快建立健全现代工业体系，投入426万元，用于优化提升际武工业集中区、叶洋浦生态产业园区。
（四）大胆改革、锐意进取，不断强化资金统筹能力。一是不断深化预算管理改革。加快建立健全全口径预算管理,强化“四本预算”统筹衔接，将政府全部收支纳入预算管理。以系统化思维和信息化手段推进预算管理一体化建设，不断提高预算管理规范化、标准化和自动化水平。持续推进预算绩效管理改革,强化绩效目标、绩效监控、绩效评价全过程管理，着力提升财政资源配置效率和使用效益；对机关养老保险基金、眼镜厂职工安置、森林资源培育造林绿化、社会治安监控等4个涉及民生的重点项目和县文体和旅游局整体支出开展财政重点绩效评价，将评价结果反馈相关单位进行整改并在政务网上进行公开，有效增强预算单位使用财政资金的绩效意识和责任意识。积极探索零基预算改革，打破支出固化格局和基数概念，硬化管理约束，优化财政支出结构。二是不断强化政府采购管理。聚焦政府采购领域的新形势、新问题,全面加强政府采购监管，一方面及时转发《福建省财政厅关于印发福建省政府集中采购目录及限额标准的通知》，规范政府采购行为。另一方面按程序严格政府采购管理，全年政府采购预算金额10219.13万元，实际完成采购金额9678.78万元，节约资金540.35万元，节约率5.29%。三是不断推进财政投资评审工作。坚持“不唯增、不唯减、只唯实”的评审理念，以节约政府投资、提高财政资金使用效率为评审目标，扎实推进财政投资评审工作持续、健康发展，认真组织项目评审，切实当好财政资金的“把关人”。全年共完成审核项目153个，送审金额119732.8万元，审减9487.5万元，审定110245.3万元，审减率7.9%。四是不断推动国企改革。以实施国企改革三年行动为重要抓手，进一步健全现代企业制度，完善法人治理结构，印发《寿宁县财政局关于加快推进全民所有制企业公司制改革工作有关事项的通知》(寿财国资〔2021〕4号)，抓紧推进全民所有制企业公司制改制。
（五）多措并举、规范管理，防范化解财政风险。一是防范化解政府债务风险。建立健全政府债务风险预警和应急处置机制，综合运用债务风险技术指标，统筹考虑我县政府整体偿债能力、债务增长速度、当期偿债压力、政府履约能力，科学制定偿债计划，防范化解债务风险，坚决遏制隐性债务增量，增强财政可持续能力。同时，积极争取再融资债券资金21749万元，用于偿还到期政府债券本金，优化债务期限结构，降低财政还本付息压力。二是强化财政资金监管。以“保安全、求规范、提效益”为目标，不断推进财政资金监管工作，切实管好用好财政资金，确保财政资金使用安全与完整。立足我县实际情况，不断拓展监督检查范围，在原有监督检查的基础上延伸至国有资产经营性收入管理、固定资产采购管理、扶贫领域资金管理。按照年初既定的计划分别对28个单位进行“1+x”专项督查、4个单位进行会计信息质量检查，发现45个问题，移交线索8条，整改收回违规资金0.2557万元。三是加强扶贫资金动态监管。全力打通扶贫资金监管“最后一公里”，通过扶贫（惠民）资金在线监管系统、乡村振兴（扶贫惠民）资金在线监管平台，对扶贫资金实行动态监控，做到扶贫资金“透明化”。四是深化预决算公开。按照“应公开尽公开”的原则，细化预决算公开内容，除涉密信息外，政府预决算全部细化公开到功能分类的项级科目，全年通过县政府网站公开286份预决算信息。
各位代表，2021年县财政工作取得的点滴进步，是习近平新时代中国特色社会主义思想科学引领的结果,是认真贯彻县委县政府重大决策部署的结果,是县人大、县政协以及代表委员们监督指导的结果，更是各级各部门以及全县人民上下一心艰苦奋斗的结果。与此同时，我们清醒认识到，财政运行还面临着风险与挑战：我县是典型的山区农业县，工业基础薄弱，税源基础差，县级财政运转高度依赖上级财政转移支付，自身造血功能低，自给能力不足；刚性支出逐年增加，还本付息需求持续攀升，财政运行压力不断加大，财政收支紧平衡态势将持续加剧等。对此，我们将紧紧围绕县委县政府部署，坚持以问题为导向，主动作为、迎难而上,大力实施积极的财政政策,充分发挥财政职能作用,为寿宁县高质量发展超越提供强有力的支撑。
2022年预算草案
2022年财政预算安排的总体原则是：以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻党的十九大和十九届二中、三中、四中、五中、六中全会精神，坚决落实党中央、国务院决策部署和省委省政府、市委市政府、县委县政府工作要求，加强财政资源统筹，大力优化支出结构，以深化供给侧结构性改革为主线，立足新发展阶段、构建新发展格局，扎实做好“六稳”工作、全面落实“六保”任务。按照零基预算编制要求，打破基数概念和支出固化格局，提高预算编制的科学性和准确性。进一步深化预算管理制度改革，落实部门和单位预算管理主体责任，完善部门预算约束机制，加快支出标准体系建设，推动预算绩效管理提质增效，实施预算管理一体化建设，以信息化推进预算管理现代化，提高预算管理规范化、科学化、标准化水平。
一、2022年预算安排情况
依据经济增长预期目标，综合考虑收支增减因素，2022年全县预算草案安排如下：
（一）一般公共预算
2022年一般公共预算总收入60800万元，比上年增收5600万元，增长10.14%。地方级收入37450万元，比上年增收2450万元，增长7%。
2022年一般公共预算支出195744.89万元，其中：经常性支出184006.19万元，专项支出11738.70万元。
2022年一般公共预算地方级收入37450万元，上级补助收入112145.7万元（其中：返还性收入1744万元，一般性转移支付收入98663万元，专项转移支付收入11738.70万元），债券转贷收入26641万元，收入合计176236.70万元。2022年一般公共预算支出195744.89万元，专项上解支出8278万元，债券还本支出23282万元，支出合计227304.89万元。拟通过争取上级补助、冲抵预算稳定调节基金和调入其他资金51068.19万元，实现当年收支平衡。
（二）政府性基金预算
2022年政府性基金收入50516万元（其中：土地出让金收入50000万元、基础设施配套费500万元、其他政府性基金16万元），地方政府专项债券转贷收入30000万元，收入合计80516万元。政府性基金支出61056万元，其中：国有土地使用权出让收入安排的支出26000万元、城市基础设施配套费安排的支出500万元、污水处理费安排的支出16万元、专项债务收入安排的支出30000万元、地方政府专项债务付息及发行费用支出4540万元，政府性基金预算调出资金19460万元用于弥补一般公共预算支出，当年收支平衡。
（三）社会保险基金预算
2022年城乡居民基本养老保险基金收入预算10003.91万元，支出预算7956.55万元，上年结余10956.43万元，年末滚存结余13003.79万元。
2022年机关事业单位基本养老保险基金收入预算18012.10万元，支出预算17686.65万元，上年结余746.64万元，年末滚存结余1072.09万元。
（四）国有资本经营预算
2022年国有资本经营收入预算199万元，支出预算199万元,当年收支平衡。
（五）财政专户预算
2022年财政专户收入预算拟安排1196.52万元，支出预算拟安排1121.52万元,当年结余75万元。
（六）“保工资、保运转、保基本民生”情况
2022年，根据省定标准和范围，预计全年“三保”支出需求89966万元，其中：保工资49676万元、保运转7197万元、保基本民生33093万元。我县地方一般公共预算收入37450万元，加上可用于“三保”的上级补助收入 112146万元、调入资金51068万元，扣除上解支出8278万元，全县“三保”可用财力共计192386万元，可以足额保障“三保”支出需求。
二、2022年财政主要工作
为确保完成全年预算任务，重点抓好以下工作：
（一）做好“管家婆”，做大做实财政盘子。一是加强重点税源的监管，分析研判重点税源，科学制定年度收支计划，堵塞征管漏洞。抓好罚没、资源类等非税收入，确保非税的应收尽收。积极推进东部新城建设的土地收储、挂牌出让工作，在指标、收储、出让等过程形成闭环，努力使土地出让金有计划地均衡入库，防止收入出现大起大落。二是大力实施引进企业扶持政策，为落户企业做好跟踪服务，按政策及时兑现扶持资金，促进全县经济工作健康发展，吸引更多企业到我县落户，做好财政收入的增量。三是立足我县省重点生态管理功能区、全省革命老区重点县的实际，牢牢把握建设中国红色新地标这一有利契机，一方面加强与上级各部门对接，提高上级对我县的资金补助力度、债券额度，进一步提高县级财政的保障能力；另一方面适时通报各部门争取资金的情况，激发全县各级各部门干事创业热情。四是持续加强对盘活财政存量资金工作的跟踪监控力度，全面挤压存量资金的空间，更好地发挥积极财政政策作用，提高财政资金使用效益。
（二）打好“铁算盘”，精打细算突出实效。一是牢固树立“过紧日子”的思想，紧紧围绕“六稳”“六保”，持续压减一般性支出和非急需非刚性支出，硬化预算执行约束与管控，持续实施减税降费政策，用政府过“紧日子”换企业百姓“好日子”。二是统筹资金加快民生事业的发展，持续保持民生领域的投入占我县财力的八成以上，让经济发展与民生的改善同频共振。加大对教育领域资金投入，补齐教育短板,推进优质教育均衡发展。优化公共服务供给，抓好粮食生产县长责任制考核，确保公共服务更高标准、更高质量，不断提升群众获得感、幸福感、安全感，让寿宁的发展更显温度。紧紧围绕“五新工程”，巩固拓展脱贫攻坚成果同乡村振兴有效衔接，坚决守住不发生规模性返贫底线，努力打造乡村振兴新样板。三是综合运用债券资金、ppp等市场化手段，围绕园区拓容提质、配套优化、精准招商、服务提升的三年行动，坚持以供给侧结构性改革为抓手，以三祥产业链建设为龙头，一手抓全县工业园区建设投入，一手抓工业园区“腾笼换鸟”，着力推进全县园区扩容提质，不断强化财政造血能力。围绕打造中国红色新地标，积极推进全域旅游发展。
（三）当好“排头兵”，奋勇引领改革征程。一是积极推进零基预算改革，加快建立健全现代财政制度。打破固有基数格局，每年以零为基点，根据实际情况，结合各单位事业发展计划、职责和工作任务等，逐项审核年度支出预算，实行预算“一年一定、钱随事走”，着力解决好专项预算编制中存在的项目固化、资金“碎片化”等问题，确保所有财政性资金按照统一规范化的管理程序进行编制。二是积极推进预算绩效管理改革，加快建立健全全方位、全覆盖、全过程预算绩效管理体系。逐步将绩效管理范围覆盖各级预算单位和所有财政资金，将绩效评价重点由项目支出拓展到部门整体支出和政策、制度、管理等方面，强化项目主体支出责任和效率意识。三是积极推进国有企业改革，加快建立健全国有资产管理制度。加大国有企业资产摸排梳理力度，加快盘活优质存量资产，清理退出不具备优势和低效无效资产，改善提升国有企业资金流和优质资产，进一步壮大国有企业资产规模，增强其融资造血功能。完善国有资产购建、验收、登记、保管、领发、处置、报废的内部控制制度和自我约束机制，由粗放式管理转化为精细化管理，防止国有资产的流失，努力把国有企业打造成为全县经济高质量发展的新动力和强引擎。
（四）用好“黑天鹅”，警惕防范财政风险。一是把政府债券作为统筹财力平衡、调控经济运行的重要抓手，用好用足一般债券和专项债券，放大专项债券杠杆效应，切实缓解财政支出压力。同时始终高度重视风险防控工作，切实做到认识到位、态度坚决、措施有力，积极防范化解债务风险，牢牢守住风险底线。二是以信息化手段加强财政监督检查，充分运用“互联网+监管”、扶贫资金在线监管、预算管理一体化系统，抓好财政资金全过程、全链条、全方位的监管，严格追究违法违规人员责任，切实做到发现一起、彻查一起、问责一起，严肃财经纪律。三是加强多方合作，构建全方位的联动机制，不断拓展监管范围，全力做好我县“1+x”专项督查工作。四是
切实履行财政部门会计监督职责，充分发挥财政监督管理职能作用，不断加强全县各行政事业单位会计核算、财务管理和内部控制工作，不断提升会计信息质量的真实性、公允性和透明度。
各位代表，做好2022年财政工作任务艰巨、使命光荣。我们将在县委县政府的坚强领导下，在县人大的依法监督和县政协的民主监督下，坚定信心、牢记嘱托、感恩奋进、迎难而上，确保圆满完成年度预算各项工作，为寿宁的高质量发展超越提供坚实的财力保障，以优异成绩迎接党的二十大召开！
