（福建省）关于宁德市柘荣县2020年预算执行情况及2021年预算草案的报告
关于柘荣县2020年预算执行情况及2021年预算草案的报告
——2020年12月29日柘荣县第十七届人民代表大会第五次会议上
柘荣县财政局局长 袁铃华
各位代表：
受县人民政府委托，向大会报告2020年预算执行情况及2021年预算草案，请予审议，并请县政协委员和其他列席人员提出意见。
2020年预算执行情况
2020年是实现全面建成小康社会、落实赶超目标的决胜之年，是“十三五”规划的收官之年，也是“十四五”规划的谋篇之年。我县财政工作在县委、县政府的正确领导下，以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻党的十九大和十九届二中、三中、四中、五中全会精神，坚持新发展理念，扎实做好“六稳”工作、全面落实“六保”任务，主动融入全市“一二三”发展战略，培植壮大主导产业，深化财税体制改革，严格执行县十七届人大四次会议审查批准的预算，促进全县经济平稳运行。
一、2020年预算收支情况
1、一般公共预算
全县一般公共预算总收入预计44295万元，完成年初预算数的100.1%，比上年增加703万元，增长1.7%；地方一般公共预算收入预计27067万元，完成年初预算数的104.5%，比上年增加1257万元，增长4.9%。全县一般公共预算支出预计 148592万元，比上年增加14567万元，增长10.9%。
2、政府性基金预算
全县政府性基金收入预计35819万元，比上年减少9290万元，下降20.6%；政府性基金支出预计75880万元，比上年增加24975万元，增长49.1%。
3、国有资本经营预算
全县国有资本经营预算收入预计48万元，全县国有资本经营预算支出预计0万元。
4、社会保险基金预算
全县社会保险基金收入预计9779万元，比上年增加1054万元，增长12.1%；全县社会保险基金支出预计10215万元，比上年减少90万元，下降0.9%。
5、政府债务执行情况
全县地方政府债务余额243444万元，其中：一般债务155131万元，专项债务87972万元，政府承担一定救助责任的债务341万元。
以上数字均为预计数，待明年决算编成后报县人大常委会审查批准。
二、落实县十七届人大及常委会相关决议情况
2020年县财政严格落实县十七届人大四次会议预算决议和县人大常委会有关审议意见的要求，实施积极的财政政策，全面落实减税降费,全力支持做好“六稳”工作、落实“六保”任务，加大对供给侧改革、三大攻坚战、民生等重点领域的支持力度，全力服务我县高质量发展超越和“清新好柘荣”建设。
1、着力抓好增收节支，确保财政运行平稳有序
2020年县财政充分发挥积极财政作用，不断优化营商环境，收入不断提高，支出结构不断优化，有效保障财政工作质量稳步提升。
积极培植财源税源。努力克服大规模减税降费、经济持续下行、新冠疫情带来的减收影响。加大招商引资力度，推动重大招商项目落地建设。投入资金24552万元，不断完善园区各项基础设施建设，引导企业向园区聚集，增强企业发展后劲。全力培植生物医药、不锈钢、钢铁铸造三大主导产业，有效保障我县财政收入平稳增长。
推进节约型政府建设。贯彻落实上级关于坚持精打细算过紧日子加强支出管理的精神，通过从紧谋划部门预算编制、规范部门预算执行等措施，推动过“紧日子”思想落到实处，厉行勤俭节约，大力压减一般性支出，严控“三公”经费支出。全年一般性支出5134万元，下降60.8%；“三公”经费支出402万元，下降31.6%。
加大资金统筹力度。积极跟踪上级政策动态，努力向上争取资金支持。2020年共争取转移支付资金86403万元、地方政府债券资金62646万元，为各项社会事业、基础设施建设及民生支出提供有力保障。按照上级加大存量资金盘活力度的要求，收回部门结余结转资金458万元，统筹用于县委县政府重点项目支出和社会急需领域支出。
2、持续推进精准施策，大力推动实体经济发展
支持产业创新转型。认真落实工业经济稳定发展措施政策，投入资金15000万元，完善砚山洋刀剪产业园配套设施和积聚功能，推动我县刀剪产业退城入园转型升级，提升发展新动能，促进工业经济高质量发展；扶持现代服务业，培育壮大旅游、物流、电子商务等产业，持续优化提升第三产业比重。
推动经济平稳发展。支持新兴产业发展，推进中小微企业转型升级，全年争取上级各项企业专项补助资金1599万元，兑付本级各项企业优惠政策资金4782万元，助推民营企业平稳发展。支持金融机构创新金融产品，提供普惠金融综合服务，注资2000万元成立惠荣融资担保有限公司，帮助中小微企业解决资金困难。投入“全闽乐购”宁德市促消费行动乐购券首期资金，在常态化疫情防控中进一步提振消费信心，激活消费市场。加大人才专项资金投入，建立“引才、育才、用才”体系，安排人才专项资金、大学生自主创业等人才奖励资金550万元，为引进高层次人才创造良好条件。
助力企业复工复产。第一时间拨付各相关单位疫情防控补助资金3932万元，用于支持疫情防控、防治所需各项经费，为我县抗击疫情提供有力的资金保障。对疫情期间口罩生产企业生产设备进行补助，推进疫情防控物资扩产。协助疫情防控重点企业申请中央专项贷款及贷款贴息，通过“金服平台”为中小企业争取融资纾困贷款6400多万元。对承租我县国有资产用于生产经营的133户小微企业和个体工商户减免租金234万元。
3、保障重点项目建设，全面助力城乡均衡发展
全年实施重点项目136个，统筹调度各类资金180829万元支持重点项目建设。新建改造一大批城乡道路、污水处理等市政设施和公园、体育中心、医院、学校等公共设施。有效满足重点在建项目资金需求。
支持实施乡村振兴战略。始终坚持把“三农”工作作为财政支出的优先保障领城，积极筹措资金33600万元，重点支持农村道路建设、村容村貌提升，着力改善农业生产、生活条件。注资2800万元入股“闽东时代乡村发展基金”，消除56个年收入10万元以下的“相对薄弱村”，提高村集体经济收入。加大基层文化服务和教育事业等设施建设投入，助力农村教育和文化等各项事业发展。加强基层党建保障，努力提高基层干部待遇，为我县实施乡村振兴战略提供财力保障。
助力打赢脱贫攻坚战。支持打赢脱贫攻坚战，顺利实现脱贫“摘帽”。全年安排扶贫支出6388万元，着力抓好财政支持脱贫攻坚政策措施落实，把产业扶贫摆在优先支持位置，支持发展对贫困户增收带动明显的特色产业。进一步落实农业保险政策，开展产业扶贫保险，防止因灾返贫致贫。深入推进教育脱贫攻坚，进一步提高学生资助精准度，实现资助政策应助尽助，防止因贫失学辍学。加强扶贫开发与农村低保制度衔接，完善低保标准动态调整机制，做好低保兜底保障工作。继续加大城乡居民医保和医疗救助投入力度，支持健康扶贫保障工作。
着力改善城乡宜居环境。全年安排15574万元，比增22.0%。投入2710万元用于农村污水、垃圾等环境整治，持续补齐城乡环境短板，助推美丽乡村建设。继续实施农村道路提升工程，安排4611万元支持农村道路提升工程建设，完成公路拓宽、改建20公里，进一步完善农村交通网。投入202万元用于公租房建设、老旧小区改造。筹措119万元，全力保障农村危房排查及“两违治理”工作。实施智慧城市、城市道路绿化提升工程，改善城市面貌。
4、加快补齐民生短板，切实提升民生保障水平
加快民生社会事业发展，推进民生补短板工程建设，保障财力持续向民生倾斜，努力让人民群众的获得感更加实在、可感可触。全年民生相关支出118814万元，占一般公共预算支出的80.0%。
扎实推动教育事业发展。投入4816万元用于扩大公益性学前教育资源、校舍安全长效机制、达标示范校建设、职业教育产教融合等，进一步改善我县办学条件，提高教学质量。安排生均公用经费1805万元，全额安排教师乡镇工作补贴和乡村教师生活补助，促进教育事业持续健康发展。
稳步提高社会保障水平。全年安排13344万元，比增11.6%。投入3194万元困难群众救助资金用于保障城市、农村困难群众基本生活水平。安排优抚、退役安置等各项经费1303万元，有效保障优抚对象及退役军人生活水平。投入2758万元用于城乡居民基本养老保险基础养老金，将标准从每人每月123元提高到130元。安排1000万元弥补社保基金缺口，兑付退休人员提标及特殊群体一次性退休补贴。顺利完成我县12家国有企业197名退休人员的社会化管理签约和移交工作。持续推进养老事业补短板，加快农村居家养老服务站建设，进一步提高老年人的生活质量及幸福指数。
有效保障健康柘荣建设。建立健全医疗保障制度，投入1823万元落实城乡困难家庭医疗救助及城乡居民基本医疗保险补助政策，将城乡居民基本医疗保险政府补助标准从每人每年520元提高到550元。深化医药卫生体制改革，促进公共卫生服务均等化。投入13100万元用于县医院异地新建项目，加快卫生事业健康发展。
加力促进科技文体发展。投入293万元用于企业研发、科技小巨人（领军）企业、高新技术企业等科技奖补资金，推行科技特派员制度，提升企业自主创新能力，促进产业转型升级。积极构建现代公共文化服务体系，推进基层综合性文化服务中心建设，助力文化体育繁荣发展，投入6078万元支持融媒体、传统戏曲进基层以及博物馆、图书馆、大型体育场馆等重点文化体育工程建设和免费开放运行，大力推动文化体育事业发展。
提升社会治安防控水平。多渠道筹集资金2314万元用于推进“强基促稳”活动，支持扫黑除恶、安全生产、信访维稳、平安建设、禁毒等专项工作，维护社会长久治安。投入762万元用于社会化视频监控接入，创新社会治理工作机制，提高执法办案水平。提升食品、药品、产品质量安全和实施“菜篮子”工程，保障人民群众生命财产安全。
5、扎实做好“六稳”工作、落实“六保”任务，稳住经济发展基本盘
严格按照要求扎实做好“六稳”工作、全面落实“六保”任务, 第一时间分配下达中央直达资金15733万元，将资金逐笔落实到符合投向规定的具体支出上，有效发挥直达资金对“六保”特别是保就业、保基本民生、保市场主体的重要作用。
一是首要保障“三保”支出。将部分特殊转移支付资金及财力性保障资金用于做好“三保”工作，坚持“三保”支出在财政支出中的优先顺序。二是切实兜牢民生底线。突出支持教育、卫生健康、社会救助、基本公共服务等重点领域，集中财力保障国家确定的保基本民生范围及标准的有效落实。拨付低保、特困及社区养老服务资金3248万元，加大社会保障和救助力度，强化对困难群体基本生活保障，实现低保和社会救助应保尽保；拨付价格临时补贴资金432万元，用于发放符合条件人员的临时价格补贴；全力保障城乡义务教育经费，落实义务教育“三免一补”、学生“营养餐工程”等政策；大力支持义务教育全面改薄、学前教育和职业教育发展。三是加大基层保障支持力度。积极争取县级基本财力保障、均衡性转移支付资金等省级财政补助转移支付资金支持。做好教师工资保障工作，及时发放全县教师工资7861万元。安排村居组织运转经费预算资金1344万元，确保村居组织正常运转。四是积极促进稳定就业。投入464万元，积极促进高校毕业生自主创业、抓好困难群体就业，扎实推进稳定就业工作。五是提升粮食安全保障能力。投入482万元，用于粮食储备库建设，推进县级粮食仓储设施改造提升，提高粮食安全保障能力。六是保障产业链供应链稳定。投入资金24552万元，用于经济开发区生物医药产业升级项目、茶产业园区及砚山洋刀剪园区建设。进一步完善园区基础设施配套，为培植新兴财源增长点提供良好的发展平台，提高经济承载能力，推进财源长足发展。
6、深化推进财政改革，加快现代化财政制度建设
深入贯彻《预算法》及实施条例，持续加大财政改革力度，有序推进现代财政制度建设，不断提升财政管理水平。2019年度我县县级财政管理绩效综合评价获财政部嘉奖，位列全国第134名、全省第11名，获得奖励资金1000万元。
推进预算管理改革。继续完善预算执行管理制度，增强预算执行的时效性和均衡性。持续加大预决算公开力度，做好财政事权和支出责任划分。完善一般公共预算、政府性基金预算、国有资本经营预算和社保基金预算的有机衔接，集中财力优先安排“三保”、债务还本付息及疫情防控支出。
加强财政信息化管理。正式上线部门决算（网络版），缩短预算单位决算编制时间，提高编审效率，保证部门决算编审工作质量，有效提升财政信息化管理水平。严格落实“收支两条线”，确保收入及时、足额入库，坚决纠正擅自设立收费项目或提高征收标准的行为。不断提高非税收入缴款和财政票据使用便捷度，全面启动非税收入收缴电子化和财政电子票据管理改革。
全面实施预算绩效管理。按照中央、省、市关于全面实施预算绩效管理的工作部署，不断完善预算绩效相关管理办法，建立健全预算绩效管理相关配套制度；科学组织预算绩效管理工作，形成有效的全过程预算绩效管理链条；深入推进我县预算绩效管理工作信息化，预算绩效管理信息系统覆盖所有预算单位；全年纳入预算绩效管理资金97438万元，进一步全面实施预算绩效管理，基本建成全方位、全过程、全覆盖的预算绩效管理体系。
加强财政监督管理。进一步严肃财经纪律，推进实施覆盖财政运行全过程的财政监督检查机制。先后组织1+X专项督查、会计信息质量检查等专项监督检查。集中整治群众反映强烈的突出问题，加强危房改造补助资金监管，开展危房改造补助资金“最后一公里”专项督查。严格执行政府采购预算管理要求，扎实推进“互联网+政务服务”，实现公平、公正、公开的阳光政府采购。全年政府采购预算金额7368万元，实际成交额7094万元，比预算节约274万元，节约率3.7%。规范政府性投资项目预算审核工作，加强对审核中介的监督管理，确保政府投入“少花钱、多办事”。全年办结70个预算审核项目，送审金额57654万元，综合核减造价4455万元，综合核减率7.7%。
2020年是“十三五”的最后一年。回顾过去的五年，在经济下行压力加大、财政收入增幅回落、收支平衡难度加大的情况下，财政运行基本平稳，各项财税政策有效落实，为实现“十三五”规划顺利收官提供了坚实的财力保障，在服务我县高质量发展超越和“清新好柘荣”建设进程中发挥了积极作用。
五年来，财政实力不断壮大，促进清新好柘荣建设能力稳步提升。在连续落实大规模减税降费政策的基础上，一般公共预算总收入年均增长1.0%。优化财政支出结构，集中财力支持经济社会发展的关键环节和重点领域。一般公共预算五年累计支出694596万元，年均增长2.6%。累计争取197150万元地方政府债券资金，保障我县各项事业顺利进行。
五年来，民生保障稳步提升，人民群众获得感不断增强。在财政收支平衡压力加大的情况下，坚持尽力而为、量力而行，突出保基本、兜底线，建立健全民生投入长效机制，民生支出占财政支出比重每年均超过七成，保障水平稳步提升。五年累计投入扶贫资金超过25201万元，助力脱贫攻坚取得全面胜利。农村低保标准从每人每年2304元提高到7152元。全面建立城乡统一的居民基本医疗保险制度，政府补助标准从每年每人380元提高到550元。干部工资正常发放，工资收入不断提高。
五年来，财政改革发展工作取得的成绩，是县委和县政府科学决策、正确领导的结果，也是各部门敢于创新、勇于拼搏、善于协同的结果。同时，我们也清醒地看到，预算执行和财政工作中存在的问题和不足：一是财政收入增收基础不稳固、政策性减收影响较大、税源结构单一，民生政策提标扩面，重点领域、重大项目支出不断加大，各部门、各单位对财政期望与现有财力不匹配，财政收支矛盾进一步凸显。二是绩效评价结果应用不足，预算执行不够均衡，部分项目执行率偏低，财政资金使用效率有待提高。面对这些困难和问题，我们将高度重视，认真听取各位代表的意见和建议，采取有效措施逐步加以解决。
2021年预算草案
一、2021年预算安排情况
1、一般公共预算
一般公共预算总收入安排46510万元，比上年增长5.0 %，其中：地方一般公共预算收入安排27879万元，比上年增长3.0%。
县本级一般公共预算支出安排140816万元，比上年增加 16183万元，增长13.0%。
2021年地方一般公共预算收入27879万元，上级各项补助收入预计73163万元，全县可用财力预计101042万元，下级上解收入52万元、债券转贷收入26000万元（其中争取再融资债券10000万元）、调入资金30000万元、动用预算稳定调节基金18057万元，收入总计175151万元；县本级当年一般公共预算支出安排140816万元，补助乡镇支出6142万元，债务还本支出19326万元，上解上级支出8867万元，支出总计175151万元，实现当年财政收支平衡。
2、政府性基金预算
政府性基金预算收入安排53267万元，比上年预算数增加2670万元，增长5.3%，加上年结余8629万元，政府性基金预算收入总计为61896万元。政府性基金预算支出安排28612万元，比上年预算数增加3768万元，增长15.2 %。年终结余33284万元，调出30000万元用于弥补一般公共预算收支缺口。
3、国有资本经营预算
全县国有资本经营预算收入按照企业可分配利润的30%测算编制。国有资本经营预算收入安排54.3万元，国有资本经营预算支出安排0万元。收支相抵，国有资本经营预算结余54.3万元。
4、社会保险基金预算
（1）城乡居民社会养老保险基金预算
城乡居民社会养老保险基金预算收入4163万元, 其中：财政补贴收入3303万元，保险费收入747万元、利息收入66万元、其他收入47万元。
城乡居民社会养老保险基金预算支出3009万元，其中：基础养老支出2723万元、丧葬抚恤补助支出163万元、个人账户养老金支出123万元。
当年结余1154万元，滚存结余6446万元。
（2）机关事业单位基本养老保险基金预算
机关事业单位基本养老保险基金预算收入8420万元，其中：基本养老保险费收入5400万元、财政补贴收入2800万元、其他收入200万元、利息收入20万元。
机关事业单位基本养老保险基金预算支出7900万元，其中：基本养老金支出7800万元、其他机关事业单位基本养老保险基金支出100万元。
当年结余520万元，滚存结余1288万元。
5、结转结余
部门预算安排结转结余资金15779万元，其中：在原用途上继续使用15458万元；在原同类科目上调整用途使用321万元。
6、2021年“保工资、保运转、保基本民生”情况
按照省定标准和范围，预计全年“三保”支出需求65218万元，其中：保基本民生17019万元、保工资41391万元、保运转6808万元；按照我县实际执行预算，预计全年“三保”支出需求75599万元，其中：保基本民生26015万元、保工资42450万元、保运转7134万元。
二、扎实抓好2021年预算执行
2021年是“十四五”规划开局之年，全县财政工作思路是：以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，紧紧围绕“五位一体”的总体布局，坚持新发展理念，稳增长提质量、调结构惠民生、深改革强绩效、谋发展控风险。以预算约束为核心，兴财严纪，为全县更高质量、更可持续的发展提供财力保障和财政支撑。
为确保完成全年预算任务，重点抓好以下工作：
1、聚焦聚力培育财源“增长极”
加大组织收入力度。持续强化政策和经济形势分析，推动信息共享机制，跟踪、监控重点企业营收、税收变化等，持续做好日常收入管理工作，加强非税收入征管。培育壮大总部经济，推动有效投资，实施创新驱动战略。支持重点产业集群发展。努力培育新兴财源，围绕生物医药、不锈钢、钢铁铸造等主导产业, 加快培育关联新兴产业，促进实体经济做优、做强，增强发展韧性和活力，培植长效稳定财源。支持产业转型升级。加大对民营经济的扶持力度，着力解决好民营企业和小微企业融资难融资贵问题。加强培育服务业，推动现代服务业发展。支持创新驱动发展战略，培育壮大龙头企业。支持人才新政，加大对人才的引进培养支持力度。加大招商引资力度。充分利用区位优势，发挥生物医药园区、乍洋工业园区、金科机械制造园区和砚山洋刀剪园区作用，推动四大园区建设，用好用活我县“招商引资”政策，综合实施奖励政策、人才政策、税费优惠政策，服务好、对接好各类企业，加快引进企业步伐。
2、精打细算管好政府“钱袋子”
坚持政府带头过紧日子。坚持精打细算，勤俭办事业，继续按照10%比例压减一般性支出。从严从紧控制“三公”经费和会议费、培训费等支出。兜牢“三保”支出底线。严格落实好“三保”主体责任，把“三保”支出放在预算安排的优先位置，编制“三保”支出预算，确保工资、基本民生等政策落实到位。多渠道筹集资金。努力争取上级专项资金和债券资金，发挥国有企业市场化融资作用，加大部门结余结转动态资金盘活和统筹使用力度。
3、全力以赴织好民生“保障网”
支持三农发展。继续加大“三农”投入力度，落实好惠民富农政策，培育壮大特色优势农业产业，推进农业农村现代化，加大扶持村级集体经济发展，持续支持农村人居环境整治，助力乡村振兴。支持卫生健康事业发展。加快提升基层医疗卫生服务能力，优化完善医疗服务体系。持续加大重大疾病防控力度，继续实施重大公共卫生项目。实施健康养老提升工程，推进医养结合能力。支持教育发展。落实各类生均公用经费，支持普惠性民办幼儿园发展，推动学前教育提升。支持义务教育、高中教育、职业教育、特殊教育等基础教育扩容提质和标准化建设，加大教师教学培训和人才引进，推动教育资源共建共享。支持就业和社会保障。加强就业服务信息系统建设，打造“互联网+”公共就业创业服务平台，支持开展职业技能培训和就业援助，促进高校毕业生、返乡农民工、贫困家庭人员等重点群体就业创业。支持城镇保障性安居工程，完善城乡低保、社会救助、社会福利、公益慈善事业、优抚安置等财政保障制度。
4、多措并举巧用财政“监管牌”
推进财政管理工作。深化预算管理改革，完善预算管理体系，推进标准科学、规范透明、约束有力的预算制度建设。加大部门预决算公开力度，细化公开内容，主动接受群众监督。持续强化预算编制、预算执行过程监督。积极推进财政事权与支出责任划分，扎实深化财税体制改革，加强国有资本及资产管理。全面实施预算绩效管理。全面实施预算绩效管理，多方联动协力推进预算绩效管理全面落实。一是完善预算绩效管理体系。建立健全预算绩效相关管理办法及有关配套制度，形成上下协调、部门联动、层层抓落实的工作机制。二是推动扩围提质。实现绩效管理全面覆盖“四本预算”，并积极延伸到基层单位和资金使用终端，形成“横向到边，纵向到底”的预算绩效管理网络。三是强化结果应用。探索建立重大政策、项目的评估跟踪机制，强化绩效评价结果与预算安排、政策调整挂钩，绩效好的政策和项目优先保障，绩效一般的督促改进，低效无效的削减取消。加强政府债务管理。持续规范政府举债行为，提高政府债券支出绩效，加快化解政府存量债务，健全债务风险应急体系，在积极争取上级债券额度的同时，统筹考虑财政可承受能力，确保稳健可持续发展，切实做到不碰红线、守住底线。
各位代表，新的一年，财政工作将坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，坚决贯彻落实习近平总书记重要指示、批示精神和党中央决策部署，在县委、县政府的坚强领导下，自觉接受县人大、政协的监督，坚定信心、艰苦奋斗，开拓进取、攻坚克难，扎实做好财政各项工作，为全方位推动柘荣高质量发展超越作出更大贡献，奋力谱写全面建设社会主义现代化国家的柘荣篇章。
