（福建省）关于宁德市霞浦县2022年预算执行情况和2023年预算草案的报告
关于霞浦县2022年预算执行情况和2023年预算草案的报告
——2022年12月18日在霞浦县第十八届人民代表大会第二次会议上
霞浦县人民政府副县长、财政局局长 蔡松根
各位代表：
受县人民政府委托，现将全县2022年财政预算执行情况和2023年财政预算草案提请大会审议，并请各位政协委员和列席人员提出意见、建议。
2022年预算执行情况
2022年财政工作在县委的正确领导下，以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，按照县委经济工作会议和《政府工作报告》的部署以及县十八届人大一次会议关于财政预算的决议，深入贯彻党的十九届历次全会和党的二十大精神，全面贯彻落实习近平总书记对福建、对宁德工作的重要讲话重要指示精神，按照“疫情要防住、经济要稳住、发展要安全”的要求，统筹疫情防控和经济社会发展，着力加强财源建设，优化支出结构，有效落实“政府要过紧日子”，认真做好“六稳”“六保”工作。
一、一般公共预算收支情况
2022年全县一般公共预算总收入剔除留抵退税后同口径（以下简称同口径）预计完成260100万元，完成调整后预算113%，比上年增收76095万元，增长41.4%，其中：地方级收入预计完成195100万元，完成调整后预算108.6%，比上年增收60966万元，增长45.5%。2022年全县一般公共预算总收入按自然口径预计完成-31900万元，其中：地方级收入预计完成49100万元。全县一般公共预算支出预计完成427800万元，比上年决算数增长1.4%，主要有：教育支出102610万元，增长13.5%；科学技术支出620万元，下降20.3%；文化旅游体育与传媒支出8550万元，下降56.7%；社会保障和就业支出65800万元，增长9.4%；卫生健康支出21500万元，下降3.4%；节能环保支出13600万元，增长43.5%；城乡社区支出14650万元，下降3.7%；农林水支出59550万元，增长9.4%；交通运输支出44200万元，下降17.8%；住房保障支出1450万元，增长4.2%。
二、政府性基金预算收支情况
2022年县本级政府性基金收入预计完成144757万元，完成调整后预算62.1%，比上年减收67352万元，下降31.8%；当年地方政府专项债券收入199767万元。县本级政府性基金支出预计完成408570万元，完成调整后预算97.4%，比上年同口径增支193600万元，增长90.1%。
三、社会保险基金预算收支情况
2022年社会保险基金总收入预计完成54129万元，完成预算101%，其中：机关事业单位职工基本养老保险基金收入33461万元、城乡居民社会养老保险基金收入20668万元。社会保险基金总支出预计完成49340万元，完成预算数98.2%，其中：机关事业单位职工基本养老保险基金支出32880万元、城乡居民社会养老保险基金支出16460万元。
四、国有资本经营预算收支情况
2022年国有资本经营预算收入预计完成210万元，完成年初预算100%，包括：利润收入20万元、其他国有资本经营预算收入190万元。国有资本经营预算支出预计210万元，完成年初预算100%。
五、地方政府债务情况
我县2022年共新增三次批政府债务限额217176万元，其中：一般债务限额21945万元，专项债务限额195231万元，预计2022年末我县地方政府债务限额为846037万元，其中：一般债限额382301万元、专项债限额442436万元。当年上级下达再融资债券21057万元，年度债务还本32398万元，其中：一般债还本25418万元，专项债还本6980万元。预计2022年末我县地方政府债务余额为743348万元，低于省政府核定的限额。
以上收支预计数在年度执行中还会有所变动，待决算编成后再向县人大常委会专题报告2022年财政决算情况。
六、2022年财政主要工作情况
(一)积极发挥财政职能，全力保障疫情防控
面对“0409”“0703”疫情的接连冲击，我们主动作为，第一时间启动新冠肺炎疫情防控应急保障机制，以满足疫情防控工作需求为首要目标，充分发挥财政资金引导作用，多渠道筹集资金2.1亿元，优化资金拨付流程，有力保障了方舱医院的及时交付，在核酸检测、防疫医疗物资购置、隔离场所建设、医护后勤保障、外防输入等方面投入给予资金保障，实现了在最短时间内社会面动态清零，取得疫情防控的阶段性胜利。
(二)精准施策稳发展，促进经济回升向好
1.营造工贸发展氛围。安排县域产业及增效资金582万元，推动加快中小微企业升级；拨付电商企业、餐饮行业县级财政奖励补贴600万元，用于促进电商企业发展；平台基础设施投入9400万元,助力时代一汽、科士达等工业项目起步发展；安排2280万元用于提升县域旅游基础设施、福宁文化公园国际摄影展区和拍摄电视剧《连家船民的美好生活》等，全域旅游亮点纷呈，中央、省级媒体纷纷来霞，霞浦美景再次刷屏“朋友圈”。
2.纾困惠企有力有效。全年办理留抵退税企业111家，涉及税款28.66亿元，退税资金及时全额直达企业，有效缓解了企业的资金压力，进一步激发了企业活力，特别是助推时代一汔成为我县首个产值超百亿企业；配套出台减免国有房产租金等阶段性减负措施，减负规模超过1500万元，推动经济复苏回暖；鼓励实施消费帮扶，用好财政预算采购和工会经费采购等政策，助力住宿、餐饮、零售等受疫情影响较重的商贸行业加快恢复。
3.积极向上争取支持。围绕县委、县政府确定重点投向领域，配合发改部门策划项目，建立新增债券项目清单库，加强债券项目的储备、评估、遴选，及时准确做好年度债券需求申报工作，全年共争取新增债券资金23.8亿元和上级各类转移支付补助18.4亿元，有效补充了地方财力，缓解资金供给矛盾。
4.拉动项目建设显著。全年筹措资金16.13亿元，保障县委、县政府确定的重点项目建设，发挥项目投资对经济和税收的拉动作用。其中：国企注资4.2亿元，服务海洋产业园、G228国道等建设；投入近3.9亿元，用于东冲路、三沙疏港公路等道路；投入1.2亿元用于三沙中心渔港、西洋一级渔港、延亭二级渔港、老鸭头填海造地等项目建设；拨付土地收储费用5.5亿元，为经济后续发展提供基础；拨付22个项目19.52亿元专项债券资金，有力支持田螺岗水库、城乡供水一体化、新能源产业园区、城乡医疗卫生、宁上高速霞浦段、东冲半岛风景观光道积石至闾峡段等重点项目建设，工人文化宫、行政服务中心、滨海新载组织团路网等市工程陆续开工建设，8个老旧小区改造提升稳步实施，进一步完善基础设施，城乡“一小时交通圈”顺利实现。
(三)坚持民生至上至善，推进社会事业发展
坚持人民至上，紧密围绕更好保障和改善民生，切实提高人民群众的幸福感、获得感、安全感。全年财政民生支出339930万元，占一般公共预算支出79.5%，同比增长1.6%，主要包括：①奉行教育优先原则，全年预计教育支出102610万元，同比增长13.5%，其中投入校舍建设资金13423万元，保障滨海学校、东关小学、六中、十八中迁建等工程，拨付普惠性民办幼儿园补助资金1315万元，受益学生5842人，有效缓解“入园难、入园贵”的问题；坚定不移推动基础教育内涵式发展，积极落实“双减”政策，将中小学生课后服务经费纳入预算，帮助家长解决子女课后看护后顾之忧；大力支持加大教师人才引进力度和培育一批名师、名校长、名班主任，促进县一中获得首批福建示范性高中，继续实施义教阶段寄宿学生营养餐补助、困难家庭助学、少数民族学生助学等系列教育帮扶政策，补助受益学生达8053人次；②社会保障更广泛有力，全年预计社会保障支出65800万元，提高居民最低生活保障和提高特困人员供养标准，从当地最低工资标准的42%提高到45%，城乡低保标准从每人每月596元提高到747元，农村低保标准由现行的家庭年人均收入7152元提高到8964元，财政补差水平由4524元提高到5892元，增幅30%；农村特困人员补助年标准从最低 8286元提高到13644元，最高达40644元；拨付养老服务等经费2440万元，支持建设养老服务中心1处、农村幸福院30所、孝老食堂50处，成为全市居家和社区养老改革试点县；投入2979万元用于提高残疾人两项补贴标准及孤儿基本生活保障等工作，拨付资金2785万元，用于支持相关部门促进大学生、农民工等各类人群就业；③医疗卫生服务体系持续完善，高效保障医疗卫生服务提升专项行动，持续推进医疗卫生补短板项目建设，预计全年支出21500万元，支持县级医疗机构基本建设，顺利完成县医院新院搬迁开诊，促进医疗资源布局优化，有效扩充医疗资源供给，城乡居民基本医保财政补助提高到每人每年625元，增幅7.7%；将基本公共卫生服务人均财政补助标准从75元提高到80元，增幅6%，有效解决贫困群众就医问题；④助力特色农业提质增效，推动脱贫攻坚与乡村振兴衔接，拨付乡村振兴资金4801万元，兑付耕地及农机购置补贴2525万元和高标准农田建设资金1649万元，新建高标准农田2.1万亩，实现粮食总产量4.44万吨；安排7223万元用于林业有害生物防治、龙首山绿化工程、环三都澳湿地红树林保护区等，完成植树造林2.66万亩；拨付9066万元，对溪西水库应急除险加固、中小河流治理、农村小流域整治改造和安全饮水、抗旱防汛等方面得以巩固提升，有效落实“河长制”，治理河道6.1公里、水土流失整治3.48万亩；⑤文体事业蓬勃发展，全年预计文旅科技支出9170万元，完成南屏和大京古城堡修复及博物馆改造工程，助推溪南半月里荣获省级“金牌旅游村”、三沙东壁入选全国乡村旅游重点村，为我县运动健儿在省运会上取得佳绩提供保障，成功举办了首届中国 霞浦海洋诗会暨新时代诗歌论坛、中国旅游日宁德分会场（霞浦）暨“畅游东海·自驾霞浦”大型自驾游等系列活动，实现接待旅客和收入双增长。⑥生态环保治理“加速度”，投入节能环保资金13600万元，主要用于实行工作机制，重点服务两高一线治理及裸房整治等，持续开展生态环境“331”综合治理体系建设，稳步推进乡镇建制村垃圾分类，有效巩固提升海上养殖综合治理成效，累计清理老旧木质渔排3932口，改造半塑胶渔排26.4万口，全年城市空气质量实现优良率100%。
(四)聚焦财政发展要求，提升管理服务水平
一是深入展“抓思想强规矩、转作风提能力”教育整顿活动，自觉接受审查监督，始终高度重视并认真办理人大代表建议、政协委员提案，做到事事有着落、件件有回音；二是严格在规定时间内完成人大批准的预决算草案批复工作，及时准确提高预决算公开质量；三是持续推进新预算管理一体化改革，积极落实建立健全全覆盖各模块运行模式；四是加快推进全流程预算绩效评价，夯实绩效工作基础，对67个部门和1249个项目开展整体支出、项目支出绩效目标管理，涉及金额288127万元，全面贯彻绩效信息与政府预决算公开同步；五是强化财政评审职能，全年累计完成送审项目78个金额10.83亿元，审减率7.37%，有效节约了政府资金；六是严格执行政策，建立涉疫采购“绿色通道”，全年预计实际采购金额4.5亿元，节约率2.74%。
以上工作的成效得益于县委的正确领导，更得益于人大的依法监督和政协的民主监督，是社会各界的关心、理解、支持和全县上下的共同努力所取得的，但财政实际运行中仍然存在着财政收入质量低，支出刚性增长快，收支矛盾突出，整体资金使用效益有待提高等困难和问题，我们将予以高度重视，努力采取有力措施，在今后工作中加以统筹解决。
2023年预算草案
2023年是贯彻落实党的二十大精神的开局之年，我们将坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，坚持稳字当头、稳中求进，完整、准确、全面贯彻新发展理念，将发展经济的着力点放在实体经济，高效统筹疫情防控和经济社会发展，加快构建新发展格局，着力推动高质量发展，努力开源节流，加大财政资金统筹力度，持续优化支出结构，牢固树立“过紧日子”思想，努力提高资金使用效益，全力服务发展“海洋经济、文旅经济、数字经济、绿色经济”，为加快构建“生态型工贸旅游滨海城市”，推动党的二十大精神在霞浦落地生根，为奋力谱写全面建设社会主义现代化国家的霞浦篇章提供坚强的财力保障。
一、2023年预算收支计划
(一)一般公共预算
2023年公共财政总收入安排273000万元，比2022预计完成数增长5％。其中：地方公共财政收入安排201000万元，比2022年预计完成数增长3％。分部门情况是：1.税务部门总收入安排166300万元，比2022预计完成数增长6％，其中地方级税收收入94300万元，比2022年预计完成数增长2.6%；2.其他部门非税收入安排106700万元，比2022年预计数增长3.4%。
2023年上级各类补助收入预计115685万元，地方政府一般债券再融资转贷收入26515万元，调入预算稳定调节基金60500万元，财力总量403700万元；一般公共预算支出安排353750万元，上解支出14596万元，地方政府一般债券还本支出35354万元，支出总量403700万元；当年收支平衡。
2023年一般公共预算支出计划353750万元，比上年年初预算数增长6.5%，主要支出项目情况有：教育支出90107万元，增长0.2%；科学技术支出313万元，增长72.7 %；文化旅游体育与传媒支出6266万元，增长15.2%；社会保障和就业支出49647万元，下降20.6%；卫生健康支出22994万元，增长21.7%；节能环保支出11871万元，增长13.1%；城乡社区支出10742万元，增长13.6%；农林水支出29145万元，增长0.9%；交通运输支出3407万元，增长0.7%；自然资源海洋气象等支出5007万元，增长30.6%；灾害防治及应急管理支出3512万元，增长43.8%。
(二)政府性基金预算
2023年基金收入总量安排232750万元，其中：土地出让金收入安排200000万元，较上年预计完成数增加59543万元，增长42.4%；彩票公益金、城市基础设施配套费、污水处理费等其他基金收入安排4400万元，地方政府专项债券再融资转贷收入28350万元。基金支出总量安排232750万元，其中：本级基金支出134450万元，调出资金60500万元，专项债券还本支出37800万元。当年收支平衡。
(三)社会保险基金预算
2023年社保基金预算收入安排59517万元，较上年预计完成数增加5388万元，增长10%，其中：机关事业单位职工基本养老保险收入37108万元、城乡居民社会养老保险收入22409万元。社保基金预算支出总量安排55145万元，较上年预计完成数增加5805万元，增长11.8%，其中：机关事业单位职工基本养老保险支出36632万元、城乡居民社会养老保险支出18513万元。社会保险基金收支当年结余4372万元，累计滚存结余39335万元。
(四)国有资本经营预算
2023年纳入国有资本经营预算企业3户，分别是县国投资公司、县城投公司和县海投公司。2023年国有资本经营预算收入350万元，较上年预计完成数增加140万元，增长66.7%，主要是其他国有资本经营预算收入等350万元；2023年国有资本经营预算支出350万元，较上年预计完成数增加140万元，增长66.7%，收支相抵，当年国有资本经营预算收支平衡。
二、2023年财政的主要工作安排
(一)科学谋划统筹收入资源
加强经济运行和减税降费等对财政收入形势影响的分析，细化分解收入目标任务，加强对重点行业、重点企业和重点项目纳税情况跟踪，完善涉税信息共享，推进税收共治。配合国土部门科学做好供地安排，精准投放出让地块，确保土地出让金收入实现回暖，促进房地产市场平稳健康可持续发展。规范非税收入管理，充分梳理挖掘现有优质资产，积极对接国家战备布局的政策窗口，科学合理予以盘活，实现资产效益最大化，杜绝违规缓、减、免等现象，确保非税收入应缴尽缴。
(二)支持壮大主导实体产业
深入贯彻实施主导产业领航行动，继续改善宜商环境，助力产业发展，加速推进产业强链聚群，构筑高质量现代产业体系，以产业发展应对经济下行压力。全年安排新能源及工业发展基金7000万元、重点项目前期经费5000万元、台湾农民创业园创建经费1000万元、电商服务业发展资金500万元、旅游发展基金880万元、外贸出口奖励基金600万元、金融发展和招商经费300万元等，全力支持时代一汽动力电池、时代科士达储能项目增产扩能，推动加速布局新能源上下游产业，紧紧依靠“中国生态大黄鱼之乡”“中国海带苗之乡”等品牌影响力，促进水、茶产品精深加工和合成革等传统制造业转型升级，为实体经济持续注入发展活力。
(三)突出项目支撑带动作用
为增添后续高质量发展动能，全年预算安排项目建设资金11.5亿元，其中：增资2.1亿元，有效提升国企竞争发展潜力；安排土地收储费用3亿元、用地报批等成本性资金2.2亿元；渔港、园区及道路等基础设施建设3.73亿元等，保障县委、县政府确定的重点项目建设，做优园区载体，做实重点项目要素保障工作，助推抓好锂电新能源、水产品及茶产业精深加工、商贸物流、全域旅游等常态化招商，有效发挥项目投资对经济和税收的拉动作用。
(四)巩固民生满足高品质生活
紧扣“保运转、保民生、促发展”主题，全年预算财政民生支出231375万元，一是优先发展教育事业，安排教育经费90107万元，同比增长0.2%，全力补齐教育短板，支持提升基础教育内涵建设，推进支持各校校舍改扩建，着力扩大学前教育资源，推动义务教育优质均衡，其中安排：中小学生课后服务费1126万元、足球政府购买服务348万元，保安工资及管理费767万元、高中培优补差250万元、寄宿生免费就餐613万元、普惠性民办幼儿园奖补资金1030万元、校园足球活动经费200万、招生经费300万元、“名师、名校长、名校”工程等1000万元，教学仪器设备添置更新1000万元，各学校修缮扩建2000万元、信息化建设650万元等。二是努力打造健康霞浦，强化常态化下精准防控和应急处置有机结合，全年安排卫健计生支出22994万元，重点支持疫情防控、基本公共卫生服务等，其中：疫情防控3078万元、基本公共卫生服务经费763万元、公务人员医疗补助250万元、一般残疾人缴费补贴210万元、公立医院亏损补助等772万元、计生户居民医保缴费补助1208万元、计生城乡奖励扶助544万元、55-59周岁计生家庭奖励432万元，80-90周岁老人高龄补贴901万元等，深化公立医院综合改革，与省级医院联体交流合作，全面助推提升县域医疗卫生机构公共卫生服务能力和应急救治水平，让更多群众在“家门口”看好病。三是健全社会保障体系，全年安排社保和就业支出49647万元，其中：城乡居民养老保险基金补助5125万元、城乡特困2544万元、城乡低保1518万元、农村低保补助1325万元、残疾人生活和护理、康复、一户多残、残保金等补助827万元、退休人员安家费及死亡人员抚恤丧葬费1882万元、促就业工作专项补助446万元、义务兵优待846万元、退役士兵安置费626万元、在乡复员、退伍军人生活补助等优抚支出546万元、全县烈士纪念设施维护费200万元、乡镇公益性公墓前期费用200万元、互助孝老食堂经费1301万元、乡镇敬老院运营经费308万元、社区居家养老专业化运营补助等760万元、农村区域性养老中心200万元等，加快构建以居家为基础、社区为依托、机构为补充、医养相结合的养老服务体系。四是繁荣发展文体事业，安排文体旅游支出6266万元，其中：文保及文产经费1000万元、应急广播体系建设500万元、文物及古民居保护300万元等，支持加快古城历史文化街区改造、民族传统及非物质文化遗产的传承和保护、“海洋诗歌论坛”“海洋诗会”各类活动，全方位讲好“霞浦故事”，进一步扩大霞浦对外知名度和影响力。五是巩固拓展脱贫攻坚与乡村振兴有效衔接，为走出一条具有闽东特色的乡村振兴之路提供强有力的资金保障，安排乡村振兴衔接资金3000万元，持续推动脱贫地区发展和乡村全面振兴，安排第三次全国土壤普查经费616万元、农用地安全利用工作经费200万元；安排渔工渔船及台风指数责任保险补贴及海参安全工作经费1100万元，西洋一级渔港500万元，渔业专用通道及禁养区界标维护项目经费200万元；安排林业有害生物防治资金1300万元，互花米草动态监测除治经费200万元；充分保障各项村级组织运转，安排经费6246万元，用于保障村干部报酬发放、村级组织工作经费、村级党组织活动经费和村务监督委员会经费等，提升村级服务和保障能力。六是持续厚植生态优势，安排节能环保及城乡社区支出22613万元，其中：裸房整治项目3200万元、“331”生态环境综合治理项目3305万元、九个乡镇垃圾转运项目467万元、三沙、盐田等五个乡镇全乡域垃圾干湿分离项目680万元、新旧城区保洁3750万元、9个乡镇污水处理厂运维费650万元、污水处理费1510万元、渗滤液处理站应急运营674万元、生态核应急建设、空气自动站等项目资金647万元、内海海漂垃圾打捞服务费524万元，饮用水源地生态补偿460万元等，坚持宜居宜业，推动城乡人居环境不断改善，助力碧海蓝天工程。
(五)提升财政管理服务水平
一是全面深入贯彻贯彻党的二十大精神，深刻领悟“两个确立”的决定性意义，增强“四个意识”、坚定“四个自信”、做到“两个维护”，以实际行动将党中央和省市县委的各项决策落实到年度财政预算执行全过程。二是牢固树立“政府过紧日子”思想，进一步强化预算执行刚性约束，规范支出审批管理，坚决压缩一般性支出，做好重点领域保障，优先保障保工资、保运转、保基本民生需要。三是着力防范政府债务风险，将到期的地方政府债券本金和年度政府债券付息资金纳入预算管理，确保利息支出占比未触及财政重整指标线，切实做到及时向县人大常委会报告政府性债务运行、债务余额、债务偿还、债券资金安排等情况。四是探索创新项目筹融资模式，规范运用包括PPP及有效盘活存量优质资产在内的多种形式，鼓励支持公共服务领域投资主体和投资模式多元化，大力吸引社会资本参与补短板建设破解重点项目资金短板问题，确保生成的项目成熟可行，最大限度争取各项政策支持；积极配合争取地方政府债券支持，聚焦基础设施建设、农业农村和乡村振兴、教育医疗短板等重点领域，同时密切跟踪上级有关省对县财政体制、财政事权和支出责任划分改革动向，努力争取我县最大利益。五是持续推进新预算管理一体化系统完善进程，认真处理好预算编制、预算执行、绩效管理、财务核算、政府采购、资产购置审核等一体化模块，加强财政资金盘活统筹力度，不断清理结余结转沉淀资金，有效盘活各项闲置资产，实现财政运行平稳。六是加强财政资金直达管理，依托财政直达资金监管平台，加强对上级直达资金的使用监管，在切实保障资金安全的基础上合理有序加快支出进度，重点监督直达资金使用“最后一公里”情况，助推政策资金更好发挥服务基层、惠企纾困的积极效应。
各位代表，2023年财政工作将按照本次会议确定的目标任务，在县委的坚强领导下，主动接受人大的监督指导，认真听取人民政协的意见和建议，攻坚克难、砥砺奋进，扎实做好财政各项工作，为加快推进新时代新霞浦建设、奋力夺取全方位推动高质量发展超越新胜利作出新的更大贡献！
