（福建省）关于宁德市霞浦县2021年预算执行情况和2022年预算草案的报告
关于霞浦县2021年预算执行情况和2022年预算草案的报告
——2021年12月20日在霞浦县第十八届人民代表大会第一次会议上
霞浦县财政局局长 蔡松根
各位代表：
我受县人民政府委托，现将全县2021年财政预算执行情况和2022年财政预算草案提请大会审议，并请各位政协委员和列席人员提出意见、建议。
2021年预算执行情况
2021年是“十四五”的开篇之年，也是中国共产党建党100周年，我们坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面学习贯彻党的十九大和十九届二中、三中、四中、五中、六中全会精神，全面落实县委、县政府的工作要求，在县人大、县政协的监督支持下，严格执行县十七届人大五次会议关于财政预算的决议，坚持稳中求进的工作总基调，紧紧围绕“建设生态型工贸旅游滨海城市”中心任务，全力做好“六稳”工作、全面落实“六保”任务，财政各项工作和预算执行情况总体运行平稳。
一、一般公共预算收支情况
2021年全县一般公共预算总收入预计完成186800万元，完成调整后预算100%，比上年增收37986万元，增长25.5%，其中：地方级收入预计完成137900万元，完成调整后预算100%，比上年增收30227万元，增长28.1 %。全县一般公共预算支出预计完成418100万元，比上年决算数增长1.9%，其中：教育支出92850万元，增长6.7％；文化旅游体育与传媒支出8450万元，增长21.5％；社会保障和就业支出55200万元，增长4.1％；卫生健康支出23100万元，下降15.9％；节能环保支出10300万元，增长8.5%；城乡社区支出17600万元，下降2.9%；农林水支出52500万元，下降28.2％；交通运输支出36900万元，增长33.1％；住房保障支出650万元，增长1.1％。
二、政府性基金预算收支情况
2021年县本级政府性基金收入预计完成217000万元，完成调整后预算100%，比上年减收11717万元，下降5.1%；当年地方政府专项债券收入118769万元。县本级政府性基金支出预计完成297975万元，完成调整后预算100%，比上年同口径增支107874万元，增长56.7%。
三、社会保险基金预算收支情况
2021年社会保险基金总收入预计完成48242万元，完成预算99.24%，其中：机关事业单位职工基本养老保险收入29531万元、城乡居民社会养老保险基金收入18711万元。社会保险基金总支出预计完成46036万元，完成预算数100.5%，其中：机关事业单位职工基本养老保险基金支出31269万元、城乡居民社会养老保险基金支出14767万元。
四、国有资本经营预算收支情况
2021年国有资本经营预算收入预计完成200万元，完成年初预算100%，包括：利润收入20万元、其他国有资本经营预算收入180万元。国有资本经营预算支出预计200万元，完成年初预算100%。
以上预计执行数在年度决算编制中还会有所调整，待决算编成后再向县人大常委会专题报告2021年财政决算情况。
五、2021年财政主要工作情况
（一）加强财源建设，力促收入平稳运行
通过继续加大财税收入调度力度，序时分解落实任务，层层压实责任，充分挖掘收入潜力，对重点税源企业展开纳税分析评估，强化欠税企业的催缴征收力度，有力确保全年财政收入任务的完成。通过采取有效举措，提高财政统筹能力，全力支持稳增长、促投资，主动谋划拓宽渠道、集聚资源，通过借力发展突破资金瓶颈，积极争取债券资金的支持，全年争取新增地方政府债券资金14.14亿元、上级各类转移支付补助20.98亿元。通过统筹各类资金19.2亿元，重点投向道路交通、水利、市政、渔港建设和工业园区等领域，加快“五个一批”项目建设，其中：空海大道等市政基础项目7500万元、三个工业园区基础设施及时代一汽项目投入18100万元、宁上高速霞浦段、东冲路、“东海1号”等道路建设82500万元、土地收储费用26800万元、新增国企注册资本金20430万元，为县域经济发展添加动能。
（二）立足“六稳六保”，办好惠企利民实事
一是扶持企业平稳发展，加大对疫情防控常态化下企业稳岗增效补助，支持电商产业发展，鼓励企业外贸出口，全年预计发放各类补助资金1.04亿元，全力保障企业生产、居民就业。二是支持保基本民生，优先兜底线、保重点、惠民生，促进发展更平衡更充分，全年与民生相关的财政支出预计达303630万元，占总支出的73%：支持教育优先发展，全年教育投入92850万元，对学前教育发展、滨海学校、一中综合楼及西关幼儿园等项目给予全力保障；筑牢社会保障基本面，预计全年支出55200万元，保障退休人员待遇、低保、特困等社会救助资金等按时足额发放，将特困救助供养覆盖的未成年人年龄从16周岁延长至18周岁；持续助力繁荣群体文化建设，预计全年文旅科技事业支出8450万元，促进县融媒体中心实施搬迁，支持帆船帆板锦标赛等系列活动，大力加强文物保护，不断满足广大群众的文体需求；推动卫生健康事业建设，预计全年卫生健康支出23100万元，有效提升县域医疗卫生机构公共卫生服务能力和应急救治水平；夯实农村发展基础，预计全年乡村振兴投入4557万元，完成水利建设投入9613万元，重点用于水利设施管护、中小流域整治、村镇人饮水源区治理等工程，拨付林业经费6403万元，除治枯死木8万株、防治性采伐疫林1.1万亩，实现保护全县生态林面积57.2万亩，投入渔港建设7558万元。
（三）严格风险管理，持续打好“三大攻坚战”
一是做好债务化解工作。我县多次研究债务化解问题，制定了债务化解方案，全年偿还到期债券资金2.96亿元，有效化解隐性债务规模2.97亿元。全年一般债务付息支出占当年一般公共预算支出的2%、专项债务付息支出占当年政府性基金预算支出的1%，利息支出占比未触及财政重整指标线，确保政府债务余额低于省定的限额标准。二是重点保障污染防治的投入，全年预计投入13750万元，实行生态环境“331”综合治理工作机制，加大农村环境整治力度，重点投入农村饮用水源保护、生活污水治理、老城区雨污分流、畜禽养殖污染防治、两高沿线整治、乡镇污水处理厂建设及生态水源地补偿等。三是全面巩固脱贫成果，预计全年支出5796万元，继续做好后进村发展集体经济，落实医保缴费、大病救助、困难慰问、小额信贷贴息、造福工程补助等各项政策，做到“摘帽不摘政策”，稳定实现“两不愁、三保障”。
（四）聚焦财政改革，提高管理工作质效
一是深入贯彻预算法《实施条例》，加强与上级财政部门沟通，扎实做好具体实施细则的衔接，密切跟踪财政改革进程，积极有效应对。二是扎实推进预算管理一体化“数字财政”建设，将全县各预算单位纳入一体化管理系统，有效提升了财政财务管理信息化水平。三是不断加强预算绩效管理，强化预算单位的主体责任，通过绩效评价结果运用完善财政管理，保障执行进度，降低执行风险，更好地实现绩效目标。四是依托监控软件平台，提升直达资金质效，加快资金下达速度，紧盯直达资金的分配、拨付和使用情况。五是把好政府投资项目工程预决算评审关，全年预计完成各类预决算评审项目175个，送审金额25.45亿元，审减金额9.29亿元，审减率6.6%，有效控制政府投资成本。六是加强部门存量资金管理，累计清理收回单位存量资金10190万元，集中调整统筹用于急需的在建民生重点领域。
各位代表，2021年度财政各项工作的成绩得益于人大的依法监督和政协的民主监督，得益于社会各界的关心、理解和支持，更得益于全县上下的共同努力，但财政运行中依然存在着实体支柱财源尚未形成，财政收支矛盾持续扩大、财政保障能力仍无法满足发展需求、资金使用效益还需进一步提升等问题，我们将予以高度重视，积极采取有力措施加以解决。
2022年预算草案
2022年是实施“十四五”规划的重要一年，我们将以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，深入贯彻党的十九大和十九届二中、三中、四中、五中、六中全会精神，按照省第十一次党代会、市第五次党代会和县第十五次党代会的部署，按照市委“一核两廊五轴”发展格局，坚决落实县委、县政府决策部署，坚持新发展理念，坚持改革创新，坚持稳中求进工作总基调，集中财力保“三保”和重点项目支出，服务打造“生态型工贸旅游滨海城市”，防范涉及财政领域的风险，确保财政平稳可持续运行。
一、2022年预算收支计划
（一）一般公共预算
2022年公共财政总收入安排200000万元，比2021预计完成数增长7.1％。其中：地方公共财政收入安排149600万元，比2021年预计完成数增长8.5％。分部门情况是：1.税务部门总收入安排135100万元，比2021预计完成数增长3.9％，其中地方级税收收入84700万元，比2021年预计完成数增长4.4%；2.其他部门非税收入安排64900万元，比2021年预计数增长14.3%。
2022年纳入本级预算编制的上级各类补助收入预计137291万元，地方政府债券资金转贷收入12709万元，调入预算稳定调节基金72500万元，总财力372100万元。公共预算支出安排332100万元，上解支出14582万元，地方政府债券还本支出25418万元，当年收支平衡。
2022年一般公共预算支出332100万元，比上年年初预算数增长12.3%，主要项目与2021年初预算数对比情况：教育支出89961万元，增长13%；科学技术支出181万元，增长2.9%；文化旅游体育与传媒支出5439万元，增长7.4%；社会保障和就业支出62543万元，增长14%；卫生健康支出18888万元，增长15.9%；节能环保支出10500万元，增长58.9%；城乡社区支出9460万元，下降20.2%；农林水支出28873万元，增长4%；交通运输支出3383万元，增长46.5%；自然资源海洋气象等支出3833万元，下降7.5 %；灾害防治及应急管理支出2443万元，增长91.2%。
（二）政府性基金预算
2022年基金收入安排231600万元，其中：土地出让金收入安排224000万元，彩票基金、城市基础设施配套费、污水处理费等其他基金收入安排4100万元，地方政府专项置换债券收入3500万元。基金支出安排231600万元，其中：本级基金支出152100万元，调出资金72500万元，专项置换债券支出7000万元。当年收支平衡。
（三）社会保险基金预算
2022年预算总收入安排53587万元，其中：机关事业单位职工基本养老保险收入32275万元、城乡居民社会养老保险收入21312万元。预算总支出安排50256万元，其中：机关事业单位职工基本养老保险支出33280万元、城乡居民社会养老保险支出16976万元。社会保险基金收支当年结余3331万元，累计滚存结余32183万元。
（四）国有资本经营预算
2022年纳入国有资本经营预算企业2户，分别是：霞浦县国有资产经营投资有限公司、霞浦县水利投资有限公司。2022年国有资本经营预算收入210万元，主要是其他国有资本经营租赁收入；2022年国有资本经营预算支出210万元，主要是企业成本费用支出。收支相抵，当年国有资本经营预算收支平衡。
二、2022年财政工作的主要措施
(一)坚持思想引领强学习，提高服务发展能力
坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想武装头脑，深入学习贯彻党的十九届六中全会和中央经济工作会议精神，切实履行管党治党的政治责任，坚决拥护“两个确立”，进一步增强“四个意识”，坚定“四个自信”，做到“两个维护”，严格遵守政治纪律和政治规矩，扎实推进财政系统党风廉政建设和反腐败工作，注重培养财政干部专业能力、专业精神和担当勇气，以实际行动认真落实好上级和县委各项决策部署。
（二）坚持多措并举抓征管，确保完成收入任务。
一是要加强对重点税源、重点行业的跟踪监控和潜在税源、零散税源的管理，落实税收征管主体责任，加大税收专项检查清理和税务稽查力度，不断提高征管质量和水平。二是要加强财税协调沟通，定期召开财税、国土等部门联席会，建立涉税信息综合管理平台，加强涉税信息的共享。三是要加强和规范政府非税收入管理，督促做好压覆矿出让，加大征缴力度，狠抓财政收入的均衡入库，确保圆满完成全年收入目标任务。
（三）坚持落实重点促发展，扎实推进项目建设。
全年统筹安排资金66320万元，重点保障空海大道、东利路等市政基础项目、智慧霞浦建设项目、老鸭头填海造地临时围埝升级、自然村道路升级改造、宁上高速霞浦段建设、城关高速互通口至北壁东冲码头公路、水潮至台江段、崇儒至柏洋洋里段等道路建设。安排用地收储资金及报批等费用46000万元，为县域经济可持续发展和拓展城区建设作实保障基础。
(四)坚持民生为本优结构，兜实兜牢“三保”底线。
坚持以人民为中心的发展思想，持续加大民生投入，努力补齐民生事业短板，坚持“三保”支出在财政支出中的优先顺序，坚决兜牢“三保”底线。全年预算安排民生支出23.41亿元，占总支出的70.5%，其中：(1)推动实现更加公平有质量的教育，预算安排教育支出89961万元，同比增长13%，主要包括普惠性民办幼儿园补助2009万元、“名师、名校长、名校”工程1000万元、中小学生课后服务费910万元、城区3所高中校园信息化平台建设经费1000万元、滨海新城学校新建项目5000万元、教学仪器设备添置和更新（含学校白板）1000万元、一中初中部建设尾款1000万元等。(2)支持文体事业繁荣发展，预计全年文体与传媒支出5439万元，主要包括文物保护经费1000万元、古民居古村落保护300万元、旅游发展资金800万元，重点支持体育场馆建设，不断满足和促进了广大群众的文体需求。(3)健全提高保障服务体系，预算安排社会保障和就业支出62543万元，同比增长14%，主要包括财政对机关事业单位基本养老保险基金的补助17000万元、城乡居民养老保险15970万元，促进就业工作专项补助经费471万元，老区村小型基础设施建设300万元，农村幸福院建设补助510万元，乡镇（街道）社工站316万元，居家养老服务照料中心运营补助135万元，农村区域性养老中心700万元，互助孝老食堂经费983万元，社区居家养老专业化服务432万元，孤儿基本保障393万元，残疾人两项补助1267万元，城市居民、农村最低生活保障5542万元，农村特困4205万元，失能特困人员集中供养经费386万元，残疾人就业保障金、康复补助、一户多残及其他补助项目581万元，义务兵优待660万元，全县烈士纪念设施维护费200万元，在乡复员、退役军人生活补助1739万元，伤残、死亡及其他抚恤（三属抚恤)859万元，退役士兵安置677万元等。(4)完善公共卫生应急管理和基层医疗卫生服务体系保障机制，预算安排卫生健康支出18888万元，同比增长15.9%，主要包括疫情防控资金1900万元、80-99岁高龄补贴807万元、农村部分计生家庭奖励扶助139万元、城镇独生子女奖励扶助273万元、55-59周岁计划生育家庭奖励394万元、对公立医院政策性亏损补助244万元、基层医疗机构、村卫生所实施基本药物制度补助539万元、农村独生子女及二女户城乡医保政府缴费补助1152万元、基层医疗机构差额补助4699万元、基本公共卫生服务经费3569万元等。(5)注重生态文明建设，预算安排节能环保支出10500万元，主要包括乡镇两高一线奖励资金732万元、农村既有裸房整治1200万元、生态环境“331”综合治理项目3305万元、新旧城区开发区保洁工作市场化运作3100万元、农村生活污水处理设施维护费122万元、内海海飘垃圾治理350万元、空气自动监测站建设348万元、备用核应急指挥中心需配套的软硬件系统296万元、核电厂场内外联合演习各项费用130万元、饮用水源地生态补偿400万元等。(6)支持农业农村建设，助力乡村振兴，预算安排农林水支出28873万元，主要包括乡村振兴项目3000万元、农用地安全利用200万元、贫困人员城乡医疗保险补助400万元、建档立卡贫困户学生就学530万元、“海参养殖产学研合作开放实验室”、海参养殖技术咨询305万元、渔政船及救助船运转经费200万元、海上综合整治工作经费200万元、渔工渔船及台风指数责任保险补贴600万元、渔业专用通道及禁养区界标维护项目经费342万元、龙首山林相改造优化提升、绿化改造提升项目623万元、松材线虫病防治经费2447万元、罗汉溪流域两溪综合治理1400万元、防台防汛隐患整治经费1000万元等。
（五）坚持稳中求进抓改革，提升管理服务水平。
一是推进预算一体化改革，严格贯彻落实《国务院关于进一步深化预算管理制度改革的意见》，以预算管理一体化改革为契机，全面推行零基预算，打破部门利益固化，强化预算约束，加快预算执行，提高预算管理的科学化、规范化、信息化水平。二是深化预算绩效管理，将落实县委、县政府决策部署作为预算绩效管理重点，加强对中央和省级预算内投资、政府和社会资本合作、政府购买服务、国有资本资产使用等项目的全过程绩效管理，提高资金配置效率和使用效益，强化绩效评价结果应用，将绩效评价结果与调整预算安排有机衔接，对沉淀资金严格按规定收回并统筹安排。三是完善国库管理体系，深化政府会计改革，完善国库集中支付控制体系，优化预算支出审核流程，全面提升资金支付效率，健全库款风险预警机制，加大国库借款清理收回力度，持续加强库款管理，确保库款规模合理、调度有序。四是全面推行预决算公开，进一步加大预决算公开特别是部门预决算公开力度，规范细化预决算公开内容和公开方式，完善财政资金公开机制。五是强化债务风险管控，严格实行预算管理和限额管理，规范地方政府债券资金使用管理，坚决遏制新增隐性债务，妥善处置和化解隐性债务存量，坚决防止风险累积形成系统性风险。六是强化财政资金监管，做好常态化财政资金直达工作，加强民生领域财政资金监管，进一步发挥好直达资金惠企利民作用，严格查处违反财经纪律的各类行为，健全财政资金动态监控体系，保障预算单位财政资金使用安全规范高效。
各位代表，2022年财政工作将按照本次会议确定的目标任务，主动接受人大对财政工作的监督指导，认真听取人民政协的意见和建议，不忘初心，牢记使命，改革创新，锐意进取，努力完成全年各项任务，为开创新时代霞浦发展新局面和推动高质量发展超越新胜利作出新的更大贡献，以优异的财政工作业绩迎接党的二十大胜利召开！
