（山东省）关于济南市章丘区2021年预算执行情况和2022年预算草案的报告
关于济南市章丘区2021年预算执行情况和2022年预算草案的报告
——2022年2月23日在济南市章丘区第十八届人民代表大会第一次会议上
济南市章丘区财政局局长 王其坤
各位代表：
受区政府委托，向大会书面报告济南市章丘区2021年预算执行情况和2022年预算草案，请予审议，并请区政协委员和其他列席人员提出意见。
一、2021年全区和区级预算收支执行情况
2021年，在区委坚强领导下，在区人大、区政协监督支持下，全区上下坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻党的十九大和十九届历次全会精神，统筹推进疫情防控和经济社会发展，扎实做好“六稳”“六保”工作，全年预算执行平稳有序，较好完成区十七届人大五次会议审议批准的目标任务。
（一）地方一般公共预算收支执行情况
2021年全区一般公共预算收入实现770489万元，完成年初预算763512万元的100.9%，同比增长10%；加上级税收返还、转移支付收入、动用预算稳定调节基金、2020年结转收入、调入资金、债务转贷收入等450788万元，收入总计1221277万元。全区一般公共预算当年支出819994万元，完成调整预算785847万元的104.3%，同比减少0.3%；加上解上级支出、安排预算稳定调节基金、结转2022年支出、债务还本支出等401283万元，支出总计1221277万元。收支相抵，实现平衡。
区级一般公共预算收入实现769419万元，加上级税收返还、转移支付收入、动用预算稳定调节基金、镇体制上解收入、2020年结转收入、调入资金、债务转贷收入等451858万元，收入总计1221277万元。区级一般公共预算当年支出816227万元，加对下转移支付支出、上解上级支出、结转2022年支出、安排预算稳定调节基金、债务还本支出等405050万元，支出总计1221277万元。收支相抵，实现平衡。
（二）政府性基金预算收支执行情况
2021年全区政府性基金预算收入实现683961万元，完成调整预算668108万元的102.4%，同比减少53.7%；加转移支付收入、2020年结转收入、调入资金、债务转贷收入等804105万元，收入总计1488066万元。政府性基金预算当年支出1342458万元，完成调整预算1092223万元的122.9%，同比减少26.6%；加上解上级支出、调出资金、结转2022年支出、债务还本支出等145608万元，支出总计1488066万元。收支相抵，实现平衡。
区级政府性基金预算收入实现683961万元，加转移支付收入、2020年结转收入、调入资金、债务转贷收入等804105万元，收入总计1488066万元。政府性基金预算当年支出1341505万元，加上解上级支出、调出资金、结转2022年支出、对下转移支付支出、债务还本支出等146561万元，支出总计1488066万元。收支相抵，实现平衡。
（三）国有资本经营预算收支执行情况
2021年全区国有资本经营预算收入实现4344万元，完成年初预算3760万元的115.5%，同比减少14.6%；加上级转移支付收入、2020年结转收入等758万元，收入总计5102万元。国有资本经营预算当年支出54万元，完成年初预算2656万元的2%，同比减少98.7%；加调出资金、结转2022年支出等5048万元，支出总计5102万元。收支相抵，实现平衡。
（四）社会保险基金预算收支执行情况
2021年全区社会保险基金预算收入实现148551万元，完成年初预算145527万元的102.1%。社会保险基金预算支出完成129995万元，完成年初预算126494万元的102.8%。收支相抵，当年结余18556万元，加上年滚存结余204583万元，年末滚存结余223139万元。
（五）上级转移支付资金情况。全年共收到上级转移支付资金644845万元。其中：
一般公共预算转移支付240477万元，包括：①专项转移支付118093万元，主要用于一般公共服务1128万元、国防200万元、公共安全130万元、教育38793万元、科学技术5156万元、文化旅游体育与传媒662万元、社会保障和就业9800万元、卫生健康830万元、节能环保14379万元、城乡社区9141万元、农林水8341万元、交通运输794万元、资源勘探工业信息5116万元、商业服务业1649万元、金融131万元、自然资源海洋气象3604万元、住房保障18166万元、灾害防治及应急管理73万元；②一般性转移支付122384万元，主要是县级基本财力保障机制奖补5435万元、结算补助17198万元、企事业单位划转补助1423万元、产粮油大县奖励2761万元、固定数额补助3555万元、贫困地区转移支付3815万元，以及公共安全、教育、文化旅游体育与传媒、社会保障和就业、医疗卫生、节能环保、农林水、交通运输、住房保障及其他方面的共同财政事权转移支付69904万元，其他一般性转移支付资金18293万元。
政府性基金转移支付404110万元，包括：文化旅游体育与传媒65万元、社会保障和就业1448万元、城乡社区401430万元、农林水131万元、其他方面1036万元。
国有资本经营预算转移支付258万元，主要用于国有企业退休人员社会化管理。
（六）预备费动用情况
2021年区级预算安排预备费10000万元，支出9935万元。主要用于：疫情防控、上解第三批2021年居民基本医疗保险区县财政补助资金、龙泉书苑酒店第二期补偿款、东西部协作援助、建筑企业养老保障金、交警大队辅警经费、购买“毛发检毒”设备及相关耗材经费、购买出入境证件受理电子设备经费、高层次人才购房补贴区级补助、农村人居环境整治区级配套、高铁路骏置业房屋租赁相关费用、区级帮扶贫困户补助及扶贫系统干部补助、环境保护专项、信访专项、检察辅助工作经费、企业外地员工留济过年区级补贴、新建气象局房产证费用、城乡公交运营补贴、小麦条锈病防治、环保迎查及污染防治攻坚专项、保障第二轮省级生态环境保护督察工作经费、《章丘史话》系列丛书编印、区委理论学习中心组读书班和区委党史学习教育专题学习班培训专项、安置房统筹协调工作经费、城市区域品牌宣传推广服务项目、食品快检车配备、东部片区高质量发展领导小组工作经费、“4.29”工作专班专项经费、全区党政系统培训专项、三级联合购买文化惠民演出经费、白云湖国家湿地公园“森林康养基地试点”设计经费、全民健身赛事及活动经费、无障碍设施改造及健身场地建设费、体育中心及健身中心运转经费、到村任职选调生补助、脱贫攻坚嘉奖人员奖励、村居及社区换届工作经费、清洁取暖应急攻坚费用、“万名干部下基层”工作经费、援藏干部专项资金、区派“加强农村基层党组织建设”工作队员工作补助、农村基层党组织建设工作队费用等，保障了年度预算执行中不可预见的应急支出。结余65万元，按规定转入预算稳定调节基金。
（七）地方政府债券使用情况
2021年省市转贷我区地方政府债券435206万元，其中一般债券46326万元、专项债券388880万元。一般债券中全部为再融资债券，用于置换到期政府一般债券；专项债券中新增债券323600万元用于章丘港、农村生活污水治理、小清河防洪治理、明水古城建设、棚改项目等，再融资债券65280万元用于置换到期政府专项债券。上述债券安排使用情况，已按法定程序提请区人大常委会审议通过，预算收支也相应作了调整。
（八）政府性债务情况
2021年济南市财政局核定我区政府性债务总限额1520490万元，其中一般债务限额194262万元、专项债务限额1326228万元。截止2021年底，我区政府性债务余额1421051万元，政府债务率为69%，其中一般债务余额158905万元、专项债务余额1262146万元，余额控制在上级核定的债务限额以内。
上述预算执行情况是根据财政快报数编制，2021年决算编成后还会有所变化，届时再按程序向区人大常委会报告。
（九）落实区十七届人大五次会议预算决议及主要工作情况
1.助企纾困，夯实财政增收基础。一是不折不扣落实减税降费政策，增值税留抵退税、小微企业普惠性税收减免等应退尽退、应减尽减，免征地方水利建设基金、延长小规模纳税人房产税和城镇土地使用税免征期限等全面落地落实，助力企业减负前行。二是多点发力服务企业发展，持续做好重点企业走访服务，帮助企业解决在章发展难题；继续实施中小微企业融资费用补贴，严格落实扶持实体经济、加快新旧动能转换各项惠企政策，持续优化发展环境，促进企业做大做强。三是加强财政收入运行分析调度，发挥综合治税合力，动态关注重点企业、重点行业的收入情况，及时解决影响财政收入按时足额入库的困难和问题，持续提升收入管理质效。2021年，全区财政收入规模突破77亿元、增长10%，实现了新冠疫情与政策性减收叠加影响下的稳定增长。
2.加强统筹，全面汇集财政力量。一是加强四本预算“全口径”衔接。完善综合预算管理体系，推进一般公共预算、政府性基金预算、国有资本经营预算、社会保险基金预算统编、统批、统管，实现收入“一个盘子”管理，支出“一个口子”统筹使用，以一般公共预算为关联节点，推进“四本预算”勾稽衔接，功能互补，促进资金有序流动，形成有机整体。二是加强各类财政资金“全方位”整合。打破资金条块分割，本级财力、上级转移支付和地方政府债券相互衔接补充，集中投入使用，资金整体效益充分发挥。三是加强部门资金“全归集”使用。对财政拨款、事业收入、经营收入等部门所有资金“算总账”，杜绝“体外循环”。同时，向盘活存量、挖掘潜力、提高效率要财力，从预算源头持续压减一般性支出和非重点、非刚性、非急需支出。加大部门存量资金与新增预算、结转资金与年度预算的统筹结合，在财力紧张情况下，尽力保障部门增支需求。
3.突出重点，兜牢兜好民生底线。始终把民生支出作为财政保障的重中之重，逐年加大投入。2021年全区民生支出达到67.75亿元，占一般公共预算支出的82.62%，支出范围涵盖教育、脱贫攻坚、医疗卫生、乡村振兴、社会保障、就业创业、群众文化、城乡社区事务等方方面面，确保了民生政策、民生实事扩围提标、落实落地，群众的获得感和满足感进一步增强。
4.深化改革，狠抓预算绩效管理。预算绩效管理从“探索试点、小步慢走”，深入到“全面推进、提质增效”。一是绩效目标管理范围和资金规模进一步扩大，绩效目标编报质量进一步提升；二是绩效运行实现部门、财政“双监控”，监控范围覆盖所有部门预算和政府预算项目，并把监控结果作为财政预算安排和政策制定的参考；三是绩效评价更加全面规范，在扎实开展项目支出绩效评价的基础上，实现部门整体绩效评价全覆盖。四是绩效评价结果运用更加有效，评价结果与预算编制、预算执行和高质量发展考核相挂钩，倒逼资金使用效益稳步提高。
2021年全区财政运行平稳有序，但面临的困难和问题也十分严峻。突出表现在：一是财政持续增收难度加大，可用财力增长难以满足刚性增支需求，“三保”支出压力逐年增加，财政收支平衡越来越难。二是土地出让形势仍不乐观，重点项目建设资金保障能力有限，债务还本付息压力明显加大。三是财政管理精细化水平还需提升，同预算管理一体化的整体要求尚有差距。对于这些问题，我们将高度重视，采取有效措施努力加以解决。
二、2022年预算安排草案
2022年是党的二十大召开之年，也是“十四五”规划全力推进的一年。科学研判财政形势，合理编制财政预算，积极发挥财政职能作用，对全区经济社会发展意义重大。
2022年区级预算编制的指导思想是：坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻党的十九大及历次全会精神，认真落实省委市委要求和区委部署，坚持稳中求进工作总基调，按照“综合预算、零基预算、刚性预算、绩效预算、透明预算、可持续预算”原则，强化财政资源统筹，大力优化支出结构，集中财力保障重点。坚决落实“过紧日子”要求，严控一般性支出。继续深化预算改革，向绩效管理要财力，实施预算管理一体化，以信息化推进预算管理现代化，为在社会主义现代化建设新征程中继续走在前列提供财力保障。
根据上述指导思想和全区经济社会发展主要预期目标，预算草案编制如下：
一般公共预算
（一）全区收支预算安排（代编）。2022年全区一般公共预算收入预期836052万元，比上年增长8.5%；其中地方税收预期677581万元，比上年增长11%。按现行体制算账，全区地方收入加上级税收返还、转移支付收入、上年结转收入、动用预算稳定调节基金、调入资金等272560万元，收入总计1108612万元。全区一般公共预算支出预计875877万元，加上解上级支出、结转下年支出等232735万元，支出总计1108612万元。收支相抵，实现平衡。
（二）区级收支安排。区级一般公共预算收入预期834849万元，加上级税收返还、转移支付收入、上年结转收入、动用预算稳定调节基金、镇体制上解收入、调入资金等273763万元，收入总计1108612万元。区级一般公共预算支出874077万元，加上解上级支出、对下转移支付支出、结转下年支出等234535万元，支出总计1108612万元。收支相抵，实现平衡。
区级一般公共预算支出874077万元的具体安排情况是：
1.上年结转安排支出112061万元。包括：
一般公共服务支出752万元、国防支出153万元、公共安全支出856万元、教育支出19589万元、科学技术支出2660万元、文化旅游体育与传媒支出958万元、社会保障和就业支出7955万元、卫生健康支出581万元、节能环保支出9607万元、城乡社区支出32452万元、农林水支出20285万元、交通运输支出536万元、资源勘探信息支出2615万元、商业服务业支出596万元、自然资源海洋气象支出4035万元、住房保障支出8203万元、灾害防治与应急管理支出228万元。
2.上级提前下达转移支付安排支出36237万元。包括：
一般公共服务支出5057万元、公共安全支出756万元、教育支出5394万元、文化旅游体育与传媒支出16万元、社会保障和就业支出10142万元、卫生健康支出8753万元、农林水支出3699万元、住房保障支出459万元、粮油物资储备支出1961万元。
3.区级当年收入安排支出725779万元。包括：
（1）人员经费安排325644万元。主要是：已编入各部门预算的人员经费255164万元；预留人员经费70480万元，其中：年度晋级及增人增资3000万元、抚恤金及遗属补助2000万元、落实工资增长机制30000万元、法院检察院绩效工资620万元、离退休人员调整待遇后增加财政负担住房补贴500万元、税务保障经费6000万元、绩效奖金20000万元、开发区绩效考核奖励3150万元、校长职级制绩效1450万元、教师课后延时服务绩效2090万元、改革性人员经费1670万元。
（2）公用经费安排18835万元。主要是按在编在职和离退休人数、在校学生数及相应定额标准安排运转经费，按在编车辆数安排公车运行维护经费，按干部职级和标准安排公务交通补贴，按规定计提工会经费等。
（3）专项经费安排381300万元。其中：
“一般公共服务支出”安排20269万元。包括：区委办专项会务及保密机要、信息督查等专项业务和党代会会议费521万元；政府办调研督查、政务网维护升级及设备购置、市民服务热线、城乡网格化管理、政务上云、智慧城市、高空视联网等专项经费1798万元；人大办公室专项会议、代表活动及履职补助、换届选举等专项经费282万元；政协办公室专项会议、委员活动、文史资料征集与编印、换届选举等专项经费232万元；区纪委执纪办案、内部网络及设备维修维护、廉政建设宣传、作风面对面专栏等195万元；组织部组织工作、人才发展、城市社区党组织群众工作、区级选派干部及工作组、回乡创业优秀人才扶持等经费3130万元；宣传部“感动章丘”先模人物评选、重点党报党刊及宣传文化发展经费953万元；统战部统一战线工作经费57万元；政法委扫黑除恶、政治安全、精神障碍患者以奖代补监护、维稳工作、法制宣传、综合治理等专项经费143万元；政研室政策研究专项经费21万元；区编办事业单位改革、政务和公益中文域名注册经费22万元；机关工委党务活动、群团工作经费19万元；巡察办专项工作经费15万元；老干部局老年大学和老干部活动中心运行经费、干休所管理维护、走访慰问活动、关工委工作、离退休干部党组织工作补助经费及企业离休干部津贴补贴等197万元；档案馆档案保护费42万元；统计局专项统计业务、“四上”企业统计工作经费151万元；贸促会原产地鉴证点经费23万元；审计局大数据审计及培训专项经费18万元；大学园区管理服务中心招聘会及青年创业创新园运营管理等263万元；财政局财务评审监督检查、财政干部培训、财政综合业务一体化平台、预算绩效管理、区属经营性国有资产统一监管及培训经费561万元；机关事务服务中心龙泉大厦、文博中心、三农中心、绣水大街集中办公区、政务大厅运转经费及公务用车保障中心管理经费、国有资产出租税金等6175万元；司法局国家司法救助资金50万元；总工会专项业务经费290万元；综合检验检测中心产品质量检验、小麦质量检验、电子血压计及心脑电图机检定经费105万元；市场监督管理局监管执法办案、食品安全、食品抽检、专职协管员队伍建设、东西部协作、消费维权、特种设备安全监管、绣江商业城物业管理、执法服装购置等专项经费1404万元；行政审批局政务大厅自助终端及政务服务外包运营、三级政务服务体系建设、招投标专项经费等1205万元；发改局重点项目建设、价格认定、成本监审、地方金融监管综合考评等专项经费47万元；投资促进局招商引资工作经费195万元；党史研究中心修志及章丘年鉴编印出版专项经费13万元；妇联“出彩人家”创建、巾帼志愿者、专项培训及妇女儿童活动中心运转经费290万元；团区委少先队、志愿者及群团工作经费26万元；信访局化解特殊疑难信访问题及信访专项工作经费198万元；商务服务中心“扩消费、促发展”、新增限上批零住餐企业奖励、第八届电子商务博览会及商务发展保障专项253万元；综治中心社会治理信息化建设、基层基础建设经费1335万元；财政预留出国经费40万元。
“国防支出”安排284万元。包括：住建局人防工程安全普查、人防宣传“五进”及防空演练专项20万元；武装部民兵训练、民兵征集及武装部专项经费264万元。
“公共安全支出”安排6268万元。包括：检察院派驻检察工作、检务保障专项经费等436万元；法院聘用人员经费、涉诉车辆保管、法庭及审判庭运行等1491万元；司法局人民调解、社区矫正、普法宣传、法律援助、政府法律顾问聘任及案件审理费130万元；公安局一村一警务助理、警务辅助人员、天网视频运营经费4211万元。
“教育支出”安排33366万元。包括：教体局学生资助、义务教育免课本费、义务教育阶段随班就读残疾学生资助、两项教育费附加专项21999万元；特殊教育学校残疾学生生活费补助15万元；教育事业发展中心民办教师教龄补贴、五六十年代精简退职未享受生活困难补助人员补贴、学前教育教学运转及改善办学条件支出4433万元；东山幼儿园教育教学运转及改善办学条件支出259万元；桃花山幼儿园教育教学运转及改善办学条件支出306万元；泉山幼儿园教育教学运转及改善办学条件支出313万元；龙盘山幼儿园教育教学运转及改善办学条件支出314万元；党校主体班次培训及课题研究、后勤服务保障经费297万元；相关区直部门培训专项经费206万元；教体局及各学校非在编、合同制教师绩效工资5224万元。
“科学技术支出”安排3223万元。包括：工信局科技创新扶持、企业研发费用补助、中材人工晶体材料重大科技创新平台、哈工大机器人（山东）科创中心项目资金3170万元；科协科普活动53万元。
“文化旅游体育与传媒支出”安排3751万元。包括：教体局体育业务及发展专项经费214万元；文化和旅游局旅游发展经费、地方公共文化服务、城子崖遗址博物馆运行、文物保护及古建筑维修、文博中心聘用人员经费、镇街老放映员生活补助、扫黄打非经费、省市县三级联合购买文化惠民演出、历年文物专项资金、行政执法制服等1519万元；龙山文化传承中心东平陵故城东城墙抢救性保护、城子崖遗址西城垣遗迹保护工程及城子崖遗址公园运行经费、洛庄汉王陵遗址公园维护、全区124处古遗址保护维修经费409万元；融媒体中心《今日章丘》出版发行、《章丘老干部参考》出版发行、数字媒体建设、广播电视台发展补助、发票摇奖、与上级广播电视台战略合作专项资金1609万元。
“社会保障和就业支出”安排101542万元。包括：人社局仲裁监察、保险稽查、养老保险2元经费、考录经费、三支一扶人员经费、困难职工救济金、高技能人才政府津贴、就业补助、城乡居民养老保险补助、人才发展资金、机关事业单位养老保险基金及离休费财政补助、新增退休人员职业年金、根治拖欠农民工工资专项行动、非在编人员经费、国家级公共服务标准化试点单位争创及事业单位人事综合管理信息系统等64223万元；民政局社会组织管理、养老服务项目、城乡低保金及各项补贴、儿童福利保障、社会救助、城乡居民临时救助、农村最低生活保障救助、春节前走访、工役制人员生活补助、残疾人两项补贴、特困人员供养、经济困难老人生活补助、居民身故后基本殡葬服务费用减免补助、居民身故后生态安葬奖补、玉安园公墓管理、婚姻登记费用减免运行补助、社工站建设、社区办公经费、城市社区两委专职成员薪酬及招录培训、全国地名普查及路牌保洁维护、其他民政事务管理等19330万元；退役军人事务局退役士兵权益保障、退役士兵安置、专项公益岗位、专职联络员、随军家属未就业生活补助、走访慰问、无军籍职工地方津贴补贴、烈士纪念及军事活动设施管理维护、退役军人事务管理、军队离退休干部和退休士官活动、自主择业军转干部津贴补贴、优抚对象价格补贴和抚恤定补、义务兵家庭优待金、立功受奖现役军人家庭慰问金、烈士褒扬金及一次性抚恤金、企业退休军转干部生活待遇补贴、退役军人就业创业、聘用人员劳务费等15446万元；医疗保障局离休人员医疗费662万元；慈善总会工作补助74万元；殡仪馆殡葬业务专项资金504万元；残联残疾人基本状况调查和文体活动、残疾人托养、教育资助及补贴救助、儿童康复、精防、辅具适配等资金1296万元；红十字会公益性应急救护培训经费7万元。
“卫生健康支出”安排59658万元。包括：卫健局征兵查体、120急救指挥分中心运行、计划生育经费、镇街卫生院医改及基本药物制度改革、公立医院基本药物及卫生改革补助、基本公共卫生服务补助、村卫生室基本药物制度补助、计生各项奖励扶持、失独家庭“暖心行动”、镇街卫生院养老制度改革、新生儿耳聋基因筛查和无创产前筛查补助、适龄女孩HPV疫苗免费接种、免费孕妇外周血胎儿游离DNA产前筛查、严重精神障碍患者救治救助与服务、全民健康信息化、卫生监督检查、下属单位遗留问题解决、预防性健康查体、卫生院预防接种服务、老年乡医生活补助及养老保险、卫生院建设补助、医用设备购置与维护、中医师承、郎山远志中药材挖掘培育、老年节活动及高龄补贴等27337万元；口腔医院儿童窝沟封闭项目78万元；妇幼保健院优生优育、婚检查体经费210万元；疾控中心计划免疫、疫苗储运、艾滋病综合防控、卫生检测检验等经费275万元；慢性病防治站爱国卫生项目、结核病防治等64万元；退役军人事务局优抚对象医疗保障239万元；医疗保障局城乡医疗救助、医保征缴稽核网络运行服务、居民长期护理险、对职工及居民负担新冠肺炎疫苗款补助、城乡居民医疗保险财政补助及贫困居民医疗保险政府代缴等21455万元；财政预留疫情防控经费10000万元。
“节能环保支出”安排6999万元。包括：生态环境局国家生态文明建设示范区创建、刁镇化工园区环保管家、河流断面及污染源自动监控设施运维、环境监管网格化及监控应用系统、入河（湖）排污口标志牌、生态环境监测计划工作经费、重点区域大气污染溯源云服务、镇街环境空气质量自动监测站点运营专项经费1233万元；住建局供热、燃气行业专项规划及监督100万元；公用事业发展中心清洁取暖运行补贴及工作经费5586万元；发改局使用民用优质燃煤财政补贴80万元。
“城乡社区支出”安排27923万元。包括：住建局农村公厕管护、建筑领域专项执法经费150万元；园林和林业绿化事业发展中心园林一体化养护资金99万元；城市管理局综合执法专项、拆违拆临、公益广告及灯箱安装等634万元；国家森林公园管理中心景区管护180万元；公用事业发展中心燃气安全检查经费10万元；发改局节能奖励资金100万元；城市规划建设服务中心规划业务经费40万元；财政预留失地农民永久补偿15710万元、建设项目资金10000万元、PPP项目支出责任1000万元。
“农林水支出”安排19424万元。包括：农业农村局三资中心记账系统维护及业务培训、农业保险、农产品质量安全监管体系建设、小麦统一供种补贴、蔬菜新品种、新技术试验推广、乡村振兴及涉农资金整合、章丘大葱种质资源提升、乡村产业物媒系统服务、农产品质量安全监测、农机购置补贴及农机监理工作、农业发展服务、农村宅基地管理、农村固定观察点以及减轻农民负担、历史遗留问题化解经费等1872万元；畜牧兽医中心禽畜无害化处理、重大动物疾病防疫监测、基层动物防疫与畜产品质量安全协管经费693万元；司法局“一村（社区）一法律顾问”107万元；城乡水务局小流域综合治理工程、南水北调及引黄补源水费、防汛应急项目、农村生活污水治理、水价改革及工程质保金、中央财政基层农机推广、中央大中型水库移民扶持基金、水土保持日常监督管理及水资源税远程在线监控3042万元；园林和林业绿化局全民义务植树、林业有害生物防治、森林火灾风险普查、森林防火运行管理、森林防火智能语音和图像采集卡口项目质保金、森林消防（防汛）专业队员补助、白泉冲击沟以东绿化养护、食用林产品协管员工资、森林资源保护管理、2016-2017年荒山绿化造林提升工程质保金、非在编人员工资等852万元；发改局大葱目标价格保险经费25万元；森林公园管理中心护林防火补助、岳滋村公益林生态补偿经费25万元；供销社刁镇为农服务中心仓库40万元；气象局人工影响天气经费70万元；财政预留乡村振兴衔接资金4000万元、医疗扶贫资金1000万元、水利建设基金500万元、村级组织运转经费7198万元。
“交通运输支出”安排5885万元。包括：政策性优惠乘车补贴1200万元、交通执法经费124万元、农村公路日常养护326万元、南外环东延道路和隧道电费50万元、公共自行车运营服务续签386万元、2020年购置100辆新能源公交车车款3799万元。
“资源勘探工业信息等支出”安排24591万元。包括：工信局成品油市场监管、东部片区招商引资经费85万元；文化和旅游局电影公司人员工资90万元；财政预留开发区体制机制改革专项4416万元、促进经济高质量发展专项资金10000万元、加快新旧动能转换促进产业发展扶持专项资金10000万元。
“商业服务业等支出”安排100万元。包括：商务服务中心外经贸发展引导资金（区级配套）项目资金100万元。
“金融支出”安排10万元。包括：金融事业中心推进金融中心建设经费10万元。
“援助其他地区支出”安排5738万元。包括：发改局东西部扶贫协作积石山县帮扶资金3738万元；财政预留援疆援藏资金2000万元。
“自然资源海洋气象等支出”安排3648万元。包括：自然资源局泥石流治理项目、济南市级投资土地整治项目、露天矿山地质环境恢复治理、高标准农田建设及自然资源征管经费3543万元；气象局新址运行、气象灾害风险普查、“三农”气象服务及防雷社会监管等105万元。
“住房保障支出”安排1846万元。包括：住建局人才购房补贴、公共租赁住房项目、农村危房改造、自然灾害综合风险普查房屋建筑调查资金1846万元。
“粮油物资储备支出”安排948万元。包括：粮食事业发展中心新增地方储备粮管理及利息943万元；发改局粮食监督检查经费5万元。
“灾害防治及应急管理支出”安排1451万元。包括：应急管理局危化品等重点行业领域第三方安全管理服务、地震监测、安全生产专项整治三年行动、安全生产责任及网格化管理、安全监管、重大隐患治理、第一次全国自然灾害综合风险普查、应急物资储备库建设专项资金813万元；消防大队消防器材购置及维修维护、高危补贴、消防站装备及办公设备、16名文员经费等638万元。
其他支出安排28560万元。包括“预备费”21000万元、“债券付息支出”7560万元。
开发区及17个街道拟安排25816万元。包括：开发区双招双引专项经费700万元，17个街道非在编及合同制人员工资、占地补偿、街道运转专项、环卫一体化、城乡社区事务管理等经费25116万元。
（三）政府经济分类支出安排情况。上述区级支出874077万元中，按政府经济分类安排情况是：机关工资福利支出140961万元，机关商品和服务支出124213万元，机关资本性支出73814万元，对事业单位经常性补助224206万元，对事业单位资本性补助17866万元，对企业补助44055万元，对个人和家庭的补助131000万元，对社会保障基金补助79882万元，债务利息及费用支出7560万元，预备费及预留21000万元，其他支出9520万元。
（四）全区“三保”支出预算安排情况。按照上级口径，全区“三保”支出拟安排473705万元，其中“保工资”拟安排280647万元，“保运转”拟安排5599万元，“保基本民生”拟安排187459万元。根据相关要求，县区“三保”预算需报市财政部门审核，待上级审定后，具体安排情况，再向区人大常委会汇报。
政府性基金预算
区县级纳入管理的政府性基金包括国有土地使用权出让返还收入、城市基础设施配套费收入和污水处理费收入，以及对应的各项支出，基金收支均在区级反映。2022年具体安排情况是：
（一）政府性基金当年收入预期53800万元。其中：城市基础设施配套费50000万元，污水处理费3800万元。加上年结转收入66960万元、上级提前下达转移支付2292万元以及预估部分国有土地使用权出让返还收入428705万元，收入总计551757万元。
（二）政府性基金当年支出安排551757万元
1.上年结转安排支出66960万元。其中：“文化旅游体育与传媒支出”50万元、“社会保障和就业支出”1275万元、“城乡社区支出”65181万元、“其他支出”454万元。
2.上级提前下达转移支付安排支出2292万元。其中：“社会保障和就业支出”1038万元、“城乡社区支出”990万元、“农林水支出”131万元、“其他支出”454万元。
3.当年收入及预估国有土地使用权出让返还收入安排支出482505万元。
（1）预估国有土地使用权出让返还收入安排支出428705万元。主要用于政府专项债券本息50650万元、政府隐性债务化解77498万元、16章丘债还本付息32214万元、租赁住房补贴225万元、清洁取暖5000万元、区重点项目建设资金50000万元、项目基本审计及跟踪审计专项经费1500万元、财政投资评审专项经费563万元、全过程项目管理服务费1329万元、企业建筑节能墙体基金返还326万元、美丽乡村建设2000万元、补助被征地农民社保支出6000万元、土地价款分割缴纳税费4000万元、开发区土地出让收益分成激励2000万元、龙山创研智造新区项目建设151600万元、规划服务工作专项800万元、自然资源工作专项3000万元以及调出到一般公共预算保障收支平衡40000万元。需要说明的是，国有土地使用权出让收入缴入济南市级国库，并扣除固定统筹后，以专款方式拨付我区再行分配，不再属于区级预算编制范围。但综合考虑今年土地出让批次、上级专款下达时间以及必保事项等，推算最早形成专款收入也要在5月份，上半年的债务付息、春节工程款以及其他必保支出将无资金来源。为化解这个问题，拟参照其他县区做法，将部分必保支出纳入本级预算，保障上半年预算执行。
（2）城市基础设施配套费安排支出50000万元。主要是：城乡水务局购买污水处理服务及污泥集中焚烧处置服务9229万元；水系生态保护建设管理中心绣源河照明电费、绿化管护、物业保洁、音乐喷泉及基础设施维护1097万元；环卫中心道路保洁、垃圾外运及处理、农村垃圾转运、环卫车辆更新、城乡环卫一体化等13684万元；园林和林业绿化事业发展中心绿化管护、花卉摆栽2994万元；园林和林业绿化局城区河道管护、开放式公园管理（含桃花山公园）3116万元；城市管理局路灯电费2200万元；公用事业发展中心供水供热供气配套费7680万元；调出到一般公共预算保障收支平衡10000万元。
（3）污水处理费安排支出3800万元，全部用于购买污水处理服务。
（三）平衡情况。当年支出总计551757万元。收支相抵，实现平衡。
国有资本经营预算
2022年全区国有资本经营预算收入预期6171万元，加上年结转收入300万元，收入总计6471万元。国有资本经营预算安排支出330万元，包括解决历史遗留问题及改革成本支出300万元、公有资产公司国资业务管理费用30万元，加调出到一般公共预算6141万元，支出总计6471万元。收支相抵，实现平衡。
社会保险基金预算
2022年纳入全区预算管理的社会保险基金为城乡居民基本养老保险基金和机关事业单位养老保险基金。具体收支安排情况是：
（一）社会保险基金收入预期157175万元。其中：城乡居民基本养老保险基金收入79084万元，机关事业单位养老保险基金收入78091万元。
（二）社会保险基金支出安排137681万元。其中：城乡居民基本养老保险基金支出59590万元，机关事业单位养老保险基金支出78091万元。
（三）结余情况。2022年全区社会保险基金预计结余19494万元，年末预计滚存结余242633万元。
以上是我区2022年“四本预算”草案。编制过程中，受财力限制，部分事项难以安排，将通过争取上级转移支付、盘活存量资金、争取政府债券等方式尽力解决。预算执行中的调整事项，将按程序向区人大常委会做出报告。
上述预算安排的具体情况详见报告附表。根据《预算法》规定，在本草案经大会审议批准前，截止目前，区级一般公共预算实现支出80613万元，政府性基金预算实现支出100472万元，主要是参照上年同期预算支出数额保障必需基本支出和项目支出。
三、完成2022年预算任务的主要措施
（一）盯紧抓实财政收入组织。在全面落实减税降费政策基础上，进一步完善综合治税机制，积极研究制定并全面落实堵漏增收措施，把该减的减下去，该收的收上来。加大重点产业、重点行业、重点企业、重点项目税源管理，深入发掘税源和征管潜力。依托涉税信息共享平台，通过了解税收变化情况，分析掌握企业生产经营状况，对生产经营中遇到的困难和问题，上门服务，精准施策，助力企业解困发展。调整完善区与镇街财政体制，落实镇街主体责任，提高镇街服务企业、组织收入的自觉性和积极性。强化财政收入执行分析，认真研究影响收入变化的原因和规律，增强收入管理的主动性和前瞻性。
（二）坚持政府带头过紧日子。牢固树立艰苦奋斗、勤俭节约的思想，坚持节俭办一切事业，杜绝铺张浪费、大手大脚花钱。健全财政支出约束机制，坚决压减非刚性、非重点、非急需支出，削减或取消低效无效资金，牢牢坚守公务接待、因公出国（境）、公务用车购置及运行维护、会议费、培训费等五项经费总量只减不增的底线，深入推进节约型机关建设，努力降低行政运行成本。预算执行中，按照能压则压、能省则省的原则，从严从紧控制支出；切实硬化预算约束，除必需的应急支出外，预算执行中一般不追加预算，也不擅自出台增加当年支出的政策，可办可不办的事一律不办，不急迫的事以后再办，切实推动过紧日子要求制度化、常态化。
（三）全面落实“三保”支出责任。牢固树立底线思维，继续将“三保”作为政府预算安排的重点，坚持“三保”支出在财政支出中的优先顺序，确保按时足额保障到位。严格执行财政运行监测，按月对“三保”支出预算安排和执行情况进行监控分析，重点监测“三保”预算资金保障情况、“三保”支出预算执行、国库库款保障、重大风险管控等情况，随时对未来1-3个月的“三保”情况进行动态评估，针对可能存在的问题和风险及时进行分析研判，提前采取措施加以解决。
（四）加强地方政府债务管理。强化政府债券项目基础管理，依托发改部门重大项目库和地方政府债务系统建立滚动项目储备机制，优先支持在建重点项目建设。做好政府债券发行准备工作，符合发行条件的债券项目，根据项目建设需求和工程实施进度合理匹配债券额度。压实主管部门和项目单位主体责任，加快政府债券资金使用进度，尽快形成实物工作量。强化债券资金使用事中、事后监管，持续提高债券资金使用绩效。始终把按时化解政府债务作为一项重点任务优先保障，在预算编制环节足额落实各类债务还本付息资金，当年预算财力无法保障的，通过压减其他支出解决。动态掌握专项债券项目收益状况，督促项目主管部门及时将收益上缴财政，专项用于债券还本付息。妥善处置和化解地方政府隐性债务存量，坚决遏制隐性债务增量，积极稳妥防范化解隐性债务风险。
（五）持续深化财税体制改革。落实预算管理制度改革一揽子措施，深化实施综合预算、零基预算、刚性预算、绩效预算、透明预算和可持续预算改革，增强政府资源统筹能力，提高财政收支预算管理水平。深化税收制度改革，按照上级统一部署，实施车船税收入分配改革，推进水资源税远程在线监控管理改革。加快预算管理一体化系统部署应用，提升预算管理数字化、现代化水平。落实常态化财政资金直达机制，加强直达资金监管力度，确保资金第一时间直达基层惠企利民。
各位代表，2022年财政改革发展任务艰巨、责任重大。我们将在区委坚强领导下，全面落实本次大会各项决议，履职尽责，担当作为，切实保障全区经济社会事业平稳健康发展，以优异成绩迎接党的二十大胜利召开！
名 词 解 释
1.政府预算。是指经法定程序由国家权力机关批准的政府年度财政收支计划，包括一般公共预算、政府性基金预算、国有资本经营预算和社会保险基金预算。
2.一般公共预算。是对以税收为主体的财政收入，安排用于保障和改善民生、推动经济社会发展、维护国家安全、维持国家机构正常运转等方面的收支预算。一般公共预算收入，包括税收收入和非税收入。一般公共预算支出，按照功能分类包括一般公共服务支出、教育支出、社会保障和就业支出、卫生健康支出等；按照经济性质分类，包括工资福利支出、商品和服务支出等。
3.政府性基金预算。是对依照法律、行政法规的规定在一定期限内向特定对象征收、收取或以其他方式筹集的资金，专项用于特定公共事业发展的收支预算。应当根据基金项目收入情况和实际支出需要，按基金项目编制，做到以收定支。
4.国有资本经营预算。是对国有资本经营收益作出安排的收支预算，应当按照收支平衡原则编制，不列赤字，并安排资金调入一般公共预算。
5.社会保险基金预算。是对社会保险缴款、一般公共预算安排和其他方式筹集的资金，专项用于社会保险的收支预算。应当按照统筹层次和社会保险项目分别编制，做到收支平衡。
6.转移支付。根据资金性质、使用范围的不同，主要分为一般性转移支付和专项转移支付。一般性转移支付是指以各级政府之间存在的财政能力差异为基础，以实现各地区之间基本公共服务均等化为目标的一种财政平衡机制。专项转移支付是指政府间服务于特定政策目标，必须按规定用途使用的转移支付资金。
7.预备费。是指在一般公共预算中按照本级一般公共预算支出额的百分之一至百分之三设置预备费，用于当年预算执行中的自然灾害等突发事件处理增加的支出及其他难以预见的开支。
8.预算稳定调节基金。是指一般公共预算按照《预算法》及国务院有关规定设置，用于弥补以后年度预算资金不足，实现跨年度平衡的资金。按照《预算法》及深化预算管理制度改革的规定，一般公共预算年度超收收入必须转入预算稳定调节基金，财政结余资金应转入预算稳定调节基金。
9.地方政府债券。是指经国务院批准同意，以省、直辖市和计划单列市政府为发行和偿还主体，由地方政府财政部门发行并办理还本付息和支付发行费用的政府债券。
10.一般政府债券。是指地方政府针对没有收益的公益性事业发展举债发行的债券，筹集资金安排的支出纳入一般公共预算管理，本金以一般公共预算收入偿还。
11.专项政府债券。是指地方政府针对土地储备、收费公路等有一定收益的公益性事业发展举债发行的债券，债券的发行要对应相应的政府性基金项目，筹集资金安排的支出纳入政府性基金预算管理，本金通过对应的政府性基金或专项收入偿还。
12.地方政府债务限额。是指上级依法核定的下级政府债务年末余额的最高限制额度，地方政府债务年末余额不得突破依法核定的债务限额。正常情况下，债务限额将根据经济社会发展情况和地方政府偿债能力的提升逐步提高。
13.民生支出。是指一般公共预算中涉及民生的各类支出，按全省确定的统计口径，民生支出包括：教育、科技（不含科技管理事务、科技条件与服务、社会科学、科技交流与合作、科技重大项目、其他科学技术支出6款科目）、文化体育与传媒、社会保障和就业、卫生健康、节能环保、城乡社区、农林水、交通运输、商业服务业（不含涉外发展服务、其他商业服务支出2款科目）、自然资源海洋气象、住房保障、粮油物资储备支出。
14.“三保”支出。是指按照国家、省统一规定的保障范围和标准，对全区人员工资、机关运转和基本民生事项的保障支出。在国家和省保障范围、标准之外，自行扩大保障范围、提高保障标准的，以及自行出台制定的事项，不属于“三保”支出。
