（山东省）关于青岛市市南区2022年预算执行情况和2023年预算草案的报告
关于青岛市市南区2022年预算执行情况和2023年预算草案的报告
——2023年1月7日在市南区第十九届人民代表大会第二次会议上
市南区财政局局长 刘 静
各位代表：
受区政府委托，现将市南区2022年预算执行情况和2023年预算草案提请区十九届人大二次会议审查，并请区政协各位委员和其他列席人员提出意见。
一、2022年财政预算执行情况
2022年，在区委的坚强领导下，在区人大、区政协的监督支持下，全区财税工作以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，深入贯彻落实党的十九大、十九届历次全会和二十大精神，认真执行区十九届人大一次会议各项决议，坚持稳中求进工作总基调，保住刚性支出，盯住财政改革，认真贯彻新发展理念，积极服务新发展格局，着力于让积极的财政政策提质增效、更可持续，预算执行情况总体良好，为市南区经济社会的平稳运行和高质量发展提供了强有力的财政支撑。
（一）一般公共预算执行情况
1．区级一般公共预算收支情况
2022年，市南区区级一般公共预算收入完成941899万元，还原留抵退税因素影响后，一般公共预算收入增长5.8%，税收比重86.0%。其中：
——税收收入完成801149万元
增值税281301万元，企业所得税135419万元，个人所得税124534万元，地方其他各税259895万元。
——非税收入完成140750万元
专项收入43154万元，行政事业性收费收入11544万元，罚没收入11107万元，国有资本经营收入68777万元，国有资源(资产)有偿使用收入3513万元，其他收入2655万元。
按青岛市财政体制结算，当年收入加上市级补助财力，减上解市级财政收入，2022年当年区级一般公共预算财力为483103万元，加上上年结转30496万元，可供安排的资金为513599万元，其中安排支出497516万元，剩余资金16083万元，全部用于安排预算稳定调节基金，当年收支平衡。
2022年,区级一般公共预算支出完成497516万元，其中：
一般公共服务支出76570万元；
国防支出206万元；
公共安全支出23898万元；
教育支出119709万元；
科学技术支出2495万元；
文化旅游体育与传媒支出3410万元；
社会保障和就业支出91820万元；
卫生健康支出53961万元；
节能环保支出1740万元；
城乡社区支出68541万元；
农林水支出5091万元；
资源勘探工业信息等支出24395万元；
住房保障支出11959万元；
灾害防治及应急管理支出2301万元；
其他支出3104万元；
债务付息支出8316万元。
2．一般公共预算上级转移支付收支情况
2022年一般公共预算上级专款补助收入为93776万元（含上年结转6414万元），一般公共预算上级专款补助支出完成72794万元,结转下年19208万元，安排预算稳定调节基金1774万元。
（二）政府性基金预算执行情况
2022年，政府性基金上级补助收入3556万元，地方政府专项债券转贷收入50000万元，调入资金6202万元，加上上年结转收入2619万元，当年政府性基金预算可用资金为62377万元。
2022年，政府性基金预算支出完成60704万元，结转下年1300万元，调出资金373万元，用于安排预算稳定调节基金。
（三）国有资本经营预算执行情况
2022年，国有资本经营预算上级专款补助收入1245万元，加上上年结转收入1476万元，当年国有资本经营预算可用资金2721万元。
2022年，国有资本经营预算支出159万元，结转下年1245万元，调出资金1317万元，用于安排预算稳定调节基金。
（四）社会保险基金预算执行情况
市南区2022年无社会保险基金预算收支，特此说明。
（五）政府债务情况
2022年，市南区政府债务限额为525345万元，其中，一般债务限额325345万元，专项债务限额200000万元。政府债务限额中，2022年新增50000万元，全部为专项债务限额。2022年，市南区共发行政府专项债券50000万元，用于支持老旧小区改造等公益性项目建设。截至2022年底，政府债务余额共计441054万元，其中，一般债务余额241054万元，专项债务余额200000万元。年内偿还政府债务利息14475万元，其中一般债务利息8316万元、专项债务利息6159万元。政府债务余额严格控制在限额内，政府债务率处于绿色区间。
（六）预备费及预算稳定调节基金执行情况
2022年预算安排预备费10000万元，当年全部动用，主要用于疫情防控等支出。
2022年初预算稳定调节基金1002万元，2022年补充预算稳定调节基金19547万元，2022年末预算稳定调节基金20549万元。
（七）落实区人大预算决议及预算执行效果情况
1. 稳住经济运行，财政政策落实更有准度
更加有效地实施积极的财政政策，落实优质企业招引、优势产业培育各项举措，充分涵养税源，促进经济社会持续健康发展。
一是量质齐升，财政收入破百亿。2022年，市南区统筹好疫情防控和经济发展工作，充分利用“部门协作、信息共享”的协税护税综合机制，紧盯税收产生的关键环节，确保各类收入及时合规落地入库。还原留抵退税因素后，一般公共预算收入达到100.6亿元，增长5.8%，完成年初人代会的收入增幅目标，收入时隔五年重回百亿。
二是惠企纾困，打好政策组合拳。坚决落实组合式税费支持政策，加快留抵退税政策执行，实现全口径留抵退税12亿元，惠及企业超过2700家，直接为企业提供现金流支持，缓解企业资金压力。制定《市南区经济发展贡献奖励政策实施细则》，共兑现2021年度奖励资金5.1亿元，支持力度只增不减，充分释放政策红利。
三是涵养税源，企业服务有温度。持续优化产业空间载体，全力支持项目招引，开展产业园区提升，打造青岛元宇宙产业创新园，海天中心获得“中国商务办公新地标”称号，为企业发展持续提升“地利”优势。全力服务企业成长，落实《市南区企业包联服务工作机制》，建立重点税收企业、重点科技企业、重点行业企业“三张清单”，对企业逐一明确区级包联领导，逐户开展实地走访，通过“解实困”给企业“赋新能”，支持新增“专精特新”企业、“瞪羚”企业100余家，成效显著，实现企业高质量发展与财政增收的双赢。
2.保住刚性支出，支出结构优化更有力度
坚持“三保”支出在财政支出中的优先顺序，围绕民生问题和重点项目，统筹利用各类资金，持续强化财政资金保障。
一是优先强化民生投入。支持稳就业、保就业，发放就业创业类补贴超过2.4亿元，鼓励以创业带就业，缓解就业创业“后顾之忧”，全年实现新增就业超过4万人次。继续擦亮市南教育“金字招牌”，不断改善办学条件，连云港路小学开工建设，镇江路小学投入使用，教育支出再创新高，为市南教育均衡发展保驾护航。兜好兜牢民生支出底线，全年支出退役士兵抚恤、城乡困难群众最低生活保障、残疾人各类补贴等资金2.6亿元，持续增强群众安全感和获得感。全年民生支出占区级财政支出的比重达到73%，充分体现财政资金的用之于民、用之有道。
二是全力保障重大项目。为城市更新和城市建设三年攻坚行动做好财政保障，八大湖等旧改项目实现全部回迁，中山路等重点片区实现面貌和产业的双提升。充分发挥政府债券扩内需、促发展、稳投资、惠民生的关键作用，全年争取新增政府专项债券5亿元，投入2.8亿元用于老旧小区改造，结合开展既有建筑节能保暖、电梯加装等提升工程，帮助老旧小区焕发新面貌；投入1亿元发力市南区停车场整治提升，进一步便利了群众日常生活。积极保障太平山、浮山公园整治工作，浮山绿道市南段率先贯通，口袋公园、花海市南完成建设，人居环境氛围持续优化，居民幸福感不断提升，城市功能品质再上新台阶。全力支持公共卫生事业支出，坚持特事特办、急事急办，对疫情防控资金做到不折不扣、坚决保障，为打赢疫情防控硬仗、提升基层公共卫生服务能力提供了强有力的支持。
三是做好资金统筹。坚持勤俭办一切事业的原则，继续落实党政机关过紧日子的要求，大力压减一般性支出，对部门公用经费、“三公”经费等在标准基础上进行了20%的压减，在支出过程中锱铢必较，努力实现节用裕民。用好中央直达资金，在接收、下达、使用各个环节协同发力，做到“一竿子插到底”，超过6.5亿元直达资金实现全部支出，及时高效用于公共卫生、就业创业、社会保障等重点领域。
3.盯住财政改革，财政事业管理更有深度
全面深化财政管理改革，以规范为原则，以高效为导向，进一步优化财政管理机制。
一是预算管理改革更加深入。充分利用预算管理一体化系统，依托系统整体性和规范化的特性，加强财政工作各环节刚性约束，提升预算精准度。优化预算绩效管理，完善预算绩效“1+N”制度框架机制，初步构建“全周期、全方位、全覆盖”的预算绩效管理“三全”体系，实现预算与绩效管理深度融合，区域绩效管理综合水平得到全面提升。
二是财政监管更有成效。完善财政管理制度，健全程序严密、配套完备、行之有效的财政内部控制体系；大力加强重点领域财政资金监管，对发现问题立查立改，推动各类政策资金不折不扣落实到位；形成结余资金定期清理机制，强化绩效评价结果应用，在预算执行过程中，对结余资金和低效资金做到及时发现、及时清理，增强资金使用效率。
三是国企监管更加完善。不断规范企业监管机制，研究出台《区直企业外部董事管理暂行办法》《区直企业领导人员管理规定》，拟定《区属企业投资活动监督管理办法》《区属国有企业容错纠错管理办法》，进一步健全监管体系。实行企业工资总额预算管理，在考核体系中加入风控措施和经营现金流指标，倒逼企业防风险、提营收。探索国有资本运作，以市场化运营和商业可持续发展为原则，创新投融资渠道，撬动社会资本形成合力，助力区域社会建设和经济发展。引导企业积极参与城市更新建设和基础设施建设，首届“上街里”啤酒节成功举办，中山路再现昔日繁华，城市功能品质提升跃上新台阶。
各位代表，2022年，在区委的科学决策、正确领导下, 在区人大、政协的依法监督、有力指导下，在全区各部门的通力合作下，全区财政工作取得了一定的成绩。同时，市南区财政发展还面临一些问题和挑战：一是财政收支矛盾仍然突出。外部环境复杂严峻，财政增收持续承压；同时，我区刚性支出居高不下，且有不断增加的趋势，财政收支平衡压力逐年加大。二是财政资金配置效率仍待提高。重点领域探索运用市场化机制偏少、能力偏弱，部分部门存在支出结构固化等问题。我们将认真听取人大代表的意见和建议，进一步提升财政管理水平，创新体制机制，对这些困难和问题加以克服和解决。
二、2023年财政预算草案
根据全区经济工作整体部署和《预算法》要求，2023年财政工作总的指导思想是：以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻党的二十大精神，落实 “稳字当头、稳中求进”的工作要求，全面贯彻新发展理念，秉持“严、真、细、实、快”的工作作风，紧扣区委重大战略部署，坚决扛牢稳定经济大盘的财政责任，进一步建立健全精准高效、更可持续的财政支撑机制，为全区经济社会高质量发展提供坚实的财政保障。
（一）一般公共预算安排草案
1．一般公共预算区级收支安排草案
根据当前经济形势和市南区经济社会发展预期目标，2023年，区级一般公共预算收入预计增长6%以上。
2023年，按照青岛市现行财政体制，区级一般公共预算收入加市级补助财力，减去上解市级财政收入后，当年区级一般公共预算财力预计为496562万元，加调入预算稳定调节基金20397万元后，可供安排的资金516959万元。
区级一般公共预算支出，根据《预算法》要求，对应政府收支分类科目，按功能分类具体安排为：
一般公共服务支出安排92138万元；
国防支出安排214万元；
公共安全支出安排26219万元；
教育支出安排110785万元；
科学技术支出安排3821万元；
文化旅游体育与传媒支出安排4682万元；
社会保障和就业支出安排97932万元；
卫生健康支出安排44614万元；
节能环保支出安排2155万元；
城乡社区支出安排72990万元；
农林水支出安排6528万元；
资源勘探工业信息等支出安排16021万元；
商业服务业等支出安排300万元；
住房保障支出安排18047万元；
灾害防治及应急管理支出安排2033万元；
预备费安排7000万元；
其他支出安排3120万元；
债务付息支出安排8316万元；
债务发行费用支出安排44万元。
区级一般公共预算支出中,“三保”支出合计安排286717万元，含保工资支出200335万元，保运转支出16521万元，保基本民生支出69861万元。
2．一般公共预算上级转移支付收支安排草案
2023年一般公共预算上级转移支付收入为46191万元,含提前下达26983万元，上年结转19208万元。2023年上级转移支付一般公共预算支出安排46191万元。
（二）政府性基金预算安排草案
2023年市南区政府性基金上年结转1300万元，调入资金6992万元。提前批次地方政府新增专项债券转贷收入为20000万元。2023年政府性基金支出安排28292万元。
（三）国有资本经营预算安排草案
2023年市南区国有资本经营预算收入为1612万元，全部为上级转移支付收入，含提前下达367万元，上年结转1245万元。2023年国有资本经营预算支出安排1612万元。
（四）社会保险基金预算安排草案
市南区无本级社会保险基金预算收支，2023年暂不编制社会保险基金预算。
（五）政府债务情况
青岛市提前下达市南区新增专项债务限额20000万元，安排用于停车场等公益性项目。目前青岛市尚未正式下达市南区2023年全部政府债务限额，待下达后将适时编制预算调整方案，提交区人大常委会审查批准。
根据地方政府债券到期情况，一般债券到期以一般公共预算收入偿还，专项债券到期以政府性基金预算收入偿还，分年度落实偿债资金来源，按时足额还本付息，确保财政中长期可持续。2023年，预计偿还政府债务利息15290万元，其中一般债务利息8316万元、专项债务利息6974万元。
三、完成2023年预算任务的主要措施
（一）精心聚财，着力培养高质量财源
广增财源促增收。加大培育新增税源力度，积极引入新型总部、金融类机构等高能级头部企业；强化宏观政策和经济形势分析，跟踪重点税源运行情况，加强收入组织工作的主动性和前瞻性；强化财税部门的协作互通，加大对新经济、新业态企业的纳税辅导力度，引导其增收创税。助企降费增活力。持续落实减税降费和助企纾困政策，增强实体经济活力；优化财政扶持政策，通过经营补助、租金补贴等方式，对冲企业生产经营成本上涨影响。产业升级优结构。瞄准关键产业的核心环节，变“广泛撒网”为“靶向发力”，加大对“专精特新”企业的精准扶持，全力推动强化、补充、延长产业链的项目落地。大力发展中高端消费，培育消费新模式新业态，加快建设国际消费中心城市核心区。
（二）精准用财，做好重点领域财力保障
坚定落实“过紧日子”要求，严控一般性支出、大力压减非刚性非重点支出，将有限的财政资金用在“刀刃”上。坚决兜牢基本民生底线，紧盯增进民生福祉这一发展的根本目的，支持解决好教育、养老、医疗、就业等人民最关心的重点问题，做到财政支出让人民看得见、用得着。积极发挥财政优化资源配置、稳定经济社会运行和促进事业发展的作用，围绕城市更新和城市建设等重大战略部署，进一步落实好资金保障。
（三）科学理财，推进财政治理能力现代化
完善预算管理，探索统一规范的预算项目标准化体系建设，实施项目全生命周期管理，形成完整清晰可追踪的预算管理链条；硬化预算约束，严格执行人大批准的预算，严禁无预算、超预算支出。强化预算绩效管理，以全面实施绩效结果全过程应用为目标导向，进一步健全事前评估、事中监控、事后评价机制，提高财政资源配置效率。优化财政投入模式，探索运用市场化机制完善重点领域投入，利用社会资本助力社会事业发展扩量提效。创新国资监管，支持区属企业创新投融资模式，多渠道拓展投融资空间；引导企业积极参与区级重点项目建设、新兴产业招引，以城市更新项目拉动有效投资，更好服务全区经济发展大局。
各位代表，2023年财政发展任务艰巨、责任重大。我们将在区委的坚强领导下，在区人大及其常委会的监督指导和区政协的关心支持下，充分发挥财政的基础和重要支柱作用，积极应对经济形势新变化，凝心聚力，真抓实干，为加快建设新时代社会主义现代化国际大都市样板区不断做出新的更大的贡献！
