（山东省）关于青岛市市南区2021年预算执行情况和2022年预算草案的报告
关于青岛市市南区2021年预算执行情况和2022年预算草案的报告
——2022年2月24日在市南区第十九届人民代表大会第一次会议上
市南区财政局局长 刘 静
各位代表：
受区政府委托，向大会提请市南区2021年预算执行情况和2022年预算草案的报告，请予审议，并请区政协各位委员和其他列席人员提出意见。
一、2021年财政预算执行情况
2021年，在区委的坚强领导下，在区人大、区政协的监督支持下，全区财税工作以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，深入贯彻落实党的十九大和十九届二中、三中、四中、五中、六中全会精神，紧扣市委“项目落地年”、区委“全面起势、奋力突破年”重大战略部署，严格执行区十八届人大五次会议的各项决议，坚决落实“积极的财政政策要提质增效、更可持续”的要求，全力以赴抓好“六稳”“六保”重点任务，积极应对严峻的财政收支形势，突出重点任务财力保障，不断提升财政管理水平，预算执行情况总体较好，为全区经济社会协调稳定发展提供了有力支持。
（一）一般公共预算执行情况
1．区级一般公共预算收支情况
2021年，市南区区级一般公共预算收入完成930978万元，增长6.9%，税收比重87%。其中：
——税收收入完成809846万元
增值税316370万元，企业所得税149362万元，个人所得税134464万元，地方其他各税209650万元。
——非税收入完成121132万元
专项收入45158万元，行政事业性收费收入11290万元，罚没收入6825万元，国有资本经营收入51455万元，国有资源(资产)有偿使用收入1466万元，其他收入4938万元。
按青岛市财政体制结算，当年收入加上市级补助财力，减上解市级财政收入，结转下年支出30496万元后，2021年当年区级一般公共预算财力为447946万元。加上上年结转5139万元，新增一般债券13000万元，可供安排的财力为466085万元。
2021年,区级一般公共预算支出完成466085万元，当年收支平衡。其中：
一般公共服务支出84207万元；
国防支出154万元；
公共安全支出27273万元；
教育支出112459万元；
科学技术支出5073万元；
文化旅游体育与传媒支出3070万元；
社会保障和就业支出63654万元；
卫生健康支出31854万元；
节能环保支出3359万元；
城乡社区支出88645万元；
农林水支出3107万元；
资源勘探工业信息等支出26525万元；
住房保障支出6232万元；
灾害防治及应急管理支出2308万元；
债务付息支出8109万元；
债务发行费用支出56万元。
2．一般公共预算上级转移支付收支情况
2021年一般公共预算上级专款补助收入为78813万元（含上年结转96万元），一般公共预算上级专款补助支出完成72293万元,结转下年6414万元，安排预算稳定调节基金106万元。
（二）政府性基金预算执行情况
2021年，政府性基金预算调入资金5354万元，区级政府性基金预算可用资金为5354万元。2021年，区级政府性基金预算支出5354万元，用于专项债务付息和发行费。
政府性基金上级专款补助收入为5163万元，政府性基金上级专款补助支出完成2544万元，结转下年2619万元。
（三）国有资本经营预算执行情况
国有资本经营预算上级专款补助收入1476万元，全部结转下年。
（四）社会保险基金预算执行情况
市南区2021年无社会保险基金预算收支，特此说明。
（五）债务举借偿还情况
2021年，青岛市下达市南区政府债务限额475345万元，含一般债务限额325345万元、专项债务限额150000万元。2021年初政府债务余额378054万元，年内新增一般债务13000万元，2021年底政府债务余额391054万元，含一般债务241054万元、专项债务150000万元，政府债务余额严格控制在限额内，政府债务率处于绿色区间。
2021年新增一般债务限额13000万元，发行3年期一般债券，用于校舍改造等公益性项目。另发行5年期再融资债券58054万元，用于偿还到期地方政府债券本金。
（六）预备费及预算稳定调节基金执行情况
2021年预算安排预备费9000万元，当年动用9000万元，主要用于疫情防控、溢油处置等支出。
2021年初预算稳定调节基金896万元，2021年补充预算稳定调节基金106万元，2021年末预算稳定调节基金1002万元。
（七）落实区人大预算决议及预算执行效果情况
1．坚实稳固财税基础，实现财政经济良性互促
推进政策协同联动,促进政策贯彻走深走实，进一步优化营商环境，全力护航区域经济发展。一是财政收入增量提质。在国内新冠疫情形势总体稳定、经济有序复苏的大背景下，市南区顺势而为，以量质齐抓为原则，加大对重点行业和企业的帮扶引导力度，贯彻执行各项减税降费政策，厚植财源基础，税收收入较上年增长19.4%，税收占财政收入比重达到87%，较上年提高9.1个百分点。二是扶持政策精准有效。持续落实经济高质量发展政策20条，实行“免申即享”兑现，全年兑现2020年度经济发展政策扶持资金2.6亿元，惠及企业500余家（次），优化营商环境，涵养税源增长点。制定常态化企业包联服务机制，走访企业千余次，为企业经营发展解实困、赋新能。三是统筹促进财政增收。实施“预测—监控—统筹”收入督导机制，压实各街道部门收入协作职责，及时解决重要涉税涉企问题，凝聚全区力量促增收、补财力；制定税收亿元楼宇行动方案，实现打造税收过亿楼宇26座，定期对重点行业企业开展税收分析，聚焦内部挖潜，协同促进企业应纳税款落地入库。四是切实开展双招双引。充分发挥财政招商引资的优势作用，助推全区双招双引攻势。中外企业家联合会青岛中心永久落户市南区，第三届中欧企业家峰会青岛论坛成功举办，在线签约项目8个，总投额93亿元，区域招商“高地”作用持续凸显。
2．精准统筹资金支出，强化重点项目支出保障
协调资金聚焦民生，实现“六保”“六稳”重点保障，确保资金支出效能最大化。一是兜牢“三保”底线，把民生保障支出放在突出位置。全力保障民生就业、公共卫生体系建设、城市管理、西部老城区改造等重点项目落地落实,2021年民生支出达34.1亿元，占区级一般公共预算支出的73.2%，确保民生支出支持到位；政府带头过紧日子，部门公用经费继续压减20%，各部门单位“五项”经费按照不低于2020年年初预算的30%压减；加大资金盘活力度，清理结转结余资金达8852万元，减少资金沉淀，统筹用于重点民生项目，有力巩固民生支出保障。二是压实责任，强化重大任务资金保障。统筹安排各类预算资金资源，优先用于澳门路、宁德路小学等重点民生事业建设；坚持城市管理资金不低于上合峰会标准，有力支持保障创建国家卫生城市、创建全国文明典范城市、建设新型智慧城市、常态化疫情防控等全区重大任务。三是动态监管直达资金。突出“更好发挥财政资金惠企利民作用”目标，对直达资金分配、拨付和使用情况进行全流程动态监控，保障直达资金及时高效用于公共卫生、就业创业、教育等重点民生领域，确保相关政策及时落地见效。
3．深化财税体制改革，力促财政管理提质增效
坚持创新引领和专业化改革取向，统筹推进财政管理制度全面革新。一是全力实施预算管理改革。推进预算管理一体化系统建设，构建预算刚性约束机制，强化业务整合，进一步提高预算编制、执行的规范化程度以及全链条业务协同程度，实现财政资源统筹管理能力提升。二是不断优化绩效管理。在完成全市试点任务基础上，发挥先行示范作用，在全市率先构建“评价制度体系、目标指标体系、评价指标体系”三个体系，真正把钱用在刀刃上，提高了全过程绩效管理质量，切实提升了财政资金利用效率。三是持续严格执纪监督。加强制度落实，紧盯易出现违反财经纪律行为的环节和领域，严格执行财务规定，强化支付核算审核，确保资金收支合理合规；迎接8次上级监督检查并全部顺利通过，进一步提升财政工作规范化程度。四是深化国企改革，完善国资监管。出台《市南区国企改革三年行动方案》、国资国企“十四五”规划，明晰国企改革发展方向，优化薪酬考核体系，为国企长效发展助力赋能；强化企业对接资本市场能力,参与出资齐鲁前海新动能基金、华资南方新兴产业投资基金，相继成立汇泉湾金控公司、城发公司，国资国企市场化经营迈上新台阶；落实城市发展战略，紧盯重点难点问题发力攻坚，湛山广场规划570余个停车泊位，济南路拓宽通车，青岛湾广场拆除三座高层建筑，潍县路19号开工修缮，宁阳路“银鱼巷”投入运营，城区提升、历史城区更新保护工作渐入佳境。五是坚持防风险与促发展并重。坚决遏制隐性债务增量，积极稳妥化解隐性债务存量。统筹政府债务管理，强化风险意识和底线思维，牢牢守住不发生系统性风险的底线。
各位代表，2021年在区委的科学决策、正确领导下, 在区人大、政协的依法监督、有力指导下，在全区各部门的通力合作下，全区财政工作取得了一定的成绩。同时，市南区财政发展还面临一些问题和挑战：一是经济运行持续承压，受消费需求收缩、经济增长预期转弱、新一轮减税降费政策出台、疫情带来的不确定性等因素叠加影响,财政增收形势异常严峻。二是近年来刚性支出持续处于高位，落实“六稳”“六保”任务艰巨，收支平衡压力突出。对此，我们将认真听取人大代表的意见和建议，坚持问题导向，采取更加积极有力的措施，努力加以解决。
二、2022年财政预算草案
根据全区经济工作整体部署和《预算法》要求，2022年财政工作总的指导思想是：以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，认真学习贯彻党的十九大和十九届二中、三中、四中、五中、六中全会精神，坚决落实中央“稳字当头、稳中求进”的工作要求，紧扣区委重大战略部署，全力以赴抓好“六稳”“六保”重点任务，主动对标学习先进城市中心城区工作经验，积极应对严峻的财政收支形势，突出重点任务财力保障，不断提升财政管理水平，为全区经济社会协调稳定发展保驾护航。
（一）一般公共预算安排草案
1．一般公共预算区级收支安排草案
根据当前经济形势和市南区经济社会发展预期目标，2022年，区级一般公共预算收入预计增长5.7%左右。
2022年，按照青岛市现行财政体制，区级一般公共预算收入加上市级补助财力，减去上解市级财政收入后，当年区级一般公共预算财力预计为423855万元，加上上年结转资金30496万元，区级一般公共预算支出安排454351万元，加上清理以前年度结余资金43517万元，可供安排的资金为497868万元。
区级一般公共预算支出，根据《预算法》要求，对应政府收支分类科目，按功能分类具体安排为：
一般公共服务支出66302万元；
国防支出214万元；
公共安全支出24794万元；
教育支出108715万元；
科学技术支出2646万元；
文化旅游体育与传媒支出3642万元；
社会保障和就业支出52921万元；
卫生健康支出37454万元；
节能环保支出510万元；
城乡社区支出83061万元；
农林水支出5100万元；
资源勘探工业信息等支出34915万元；
住房保障支出13893万元；
灾害防治及应急管理支出1783万元；
预备费10000万元；
债务付息支出8315万元；
债务发行费用支出86万元。
财政安排的清理以前年度结余资金43517万元，统筹用于经济社会发展亟需资金支持的领域。
2．一般公共预算上级转移支付收支安排草案
2022年上级转移支付一般公共预算收入为36223万元,含提前下达29809万元，上年结转6414万元。2022年上级转移支付一般公共预算支出安排36223万元。
（二）政府性基金预算安排草案
2022年市南区政府性基金收入为0万元，上年结转2619万元，调入资金5361万元。提前批次地方政府新增专项债券转贷收入预计为21000万元。2022年上级转移支付政府性基金支出安排28980万元。
（三）国有资本经营预算安排草案
2022年市南区国有资本经营预算收入为1843万元，含提前下达的上级转移支付收入367万元，上年结转1476万元。2022年上级转移支付国有资本经营预算支出安排1843万元。
（四）社会保险基金预算安排草案
市南区无本级社会保险基金预算收支，2022年暂不编制社会保险基金预算。
（五）政府债务情况
2022年，预计全年偿还政府债务本金0万元，偿还政府债务利息13658万元，其中一般债务利息8315万元、专项债务利息5343万元。目前，青岛市提前下达市南区新增专项债务限额21000万元，安排用于市南区停车场整治提升项目6000万元、市南区软件园和动漫园扩建整治提升工程项目1000万元、2022年市南区老旧小区改造项目12500万元、市南区社区卫生服务中心新建及提升改造项目1500万元。
因青岛市尚未正式下达市南区2022年全部政府债务限额，待下达后将向区人大常委会报告，对需要进行预算调整的事项，将按规定编制调整方案。
三、完成2022年预算任务的主要措施
（一）提质增效、积极有为，推进财政可持续发展。
发挥财政政策引导功能，加大对现代金融、科技服务、航运贸易等主导产业的支持力度，持续推进产业能级、双循环、双招双引等提升工程，以财政政策为杠杆，完善招商项目税收评估和税源筹划机制，为新业态新模式企业发展撬动多维资源，积极培育经济总部、头部企业和潜力“新星”企业，助力企业成长质效齐增，持续激发市场活力。优化税收统筹谋划结构，拓展税源信息管控平台功能作用，打通关键节点，发挥好部门、街道、社区多级联动的协税护税工作机制。压实税务部门严格依法治税主体责任，持续规范税收秩序，挖掘财政收入扩量提质潜力，巩固和拓展减税降费成效，加强减税降费监督检查和涉企收费监管力度，推动惠企政策直达快享、有效覆盖，实现税惠“全面润养”和政策支持“精准滴灌”有机结合,充分释放政策红利。
（二）有保有压、突出重点，增强财政保障能力
发挥财政资源配置、财力保障和宏观调控功能，持续聚焦重点工作部署，加大对基础设施、新基建项目、生态环境、公共服务等领域的投入，坚决保障城市功能、公共服务等重大提升工程和常态化疫情防控支出。按照有保有压、先急后缓的原则，强化预算执行约束，严禁无预算、超预算支出，压控并举，进一步压减一般性支出、非急需非刚性支出，严格控制“三公”经费和会议费、培训费等，实现节用惠民。全力支持做好“六稳”工作，落实“六保”任务，围绕民众关心的就业、教育、医疗等重点问题，坚决兜牢基本民生底线，把财政支出切实高效转化为民众实利。
（三）强化统筹、科学配置，提升财政管理服务水平
提升财政资金使用规范水平，推动预算管理一体化系统推广使用，建立统一规范的预算项目标准化体系，有效提高预算执行和监督精准度。强化预算绩效管理，以全面实施绩效结果全过程应用为目标导向，推进绩效管理和预算管理深度融合，进一步提高财政资金利用效率。强化财政监督管理，采用多元化监管手段，实行事前监督、事中纠偏、事后纠错的全流程监督，进一步拓展监督广度和深度。实施国资国企综合改革，完善区属国有企业领导人员分类分层管理模式、以管资本为主的法治化国资监管体制，推进企业市场化转型力度，引导企业利用债券资金，以投资、并购、资本运作等方式，扩大经营规模，提高区属国有企业“造血”能力和经济贡献度。
各位代表，2022年财政发展任务艰巨、责任重大。我们将在区委的坚强领导下，在区人大及其常委会的监督指导和区政协的关心支持下，拿出开局就是决战的干劲，积极应对经济形势新变化，坚定不移抓好各项工作，充分发挥财政的基础和重要支柱作用，为市南区加快建设现代化国际大都市样板区贡献力量！
