（山东省）关于青岛市市北区2022年预算执行情况和2023年预算（草案）的报告
关于青岛市市北区2022年预算执行情况和2023年预算（草案）的报告
——2023年1月5日在青岛市市北区第三届人民代表大会第二次会议上
青岛市市北区财政局局长 王静
各位代表：
受区政府委托，现将市北区2022年预算执行情况和2023年财政预算（草案）提请本次大会审议，并请政协委员和列席人员提出宝贵意见。
一、2022年财政预算执行情况
2022年，全区各财税经济部门认真学习贯彻党的二十大精神和中央、省、市各项要求，紧紧围绕区委“作风能力提升年”活动和重点工作部署，统筹推进疫情防控和经济社会发展各项事业，千方百计保民生、促发展，各项工作扎实落地，取得成效。
（一）区本级预算执行情况
1.一般公共预算执行情况
（1）一般公共预算收入执行情况
2022年，国家出台大规模增值税留抵退税政策，我区全口径留抵退税631,126万元，地方级315,563万元。受该因素影响，2022年全区一般公共预算收入金库口径完成742,610万元，同比下降23.8%，其中税务部门完成617,757万元，财政部门完成124,853万元。考虑地铁留抵退税其他区市分担比例164,724万元后，全区一般公共预算收入完成907,334万元，同比下降7.2%，其中税务部门完成782,481万元，财政部门完成124,853万元。还原全部留抵退税后，全区一般公共预算收入完成1,058,173万元，同比增长4.3%（还原2021年地方级留抵退税3.85亿元后比较）。
（2）一般公共预算支出执行情况
2022年，区本级一般公共预算支出489,508万元，其中人员经费支出300,081万元，公用经费支出20,576万元，项目支出168,851万元。主要用于教育支出189,820万元，一般公共服务支出91,592万元，社会保障和就业支出58,143万元，城乡社区支出64,733万元，科学技术支出16,120万元，公共安全支出17,009万元，卫生健康支出23,925万元，文化旅游体育与传媒支出2,647万元，灾害防治及应急管理支出1,615万元，债务付息支出8,100万元，资源勘探工业信息等支出1,129万元，住房保障支出14,672万元。
（3）一般公共预算收支平衡情况
受大规模增值税留抵退税影响，2022年，区级一般公共预算收入完成742,610万元。财政部根据增值税留抵退税实际金额按一定比例补助地方，以弥补地方因留抵退税产生的收入和财力缺口，我区收到中央补助资金238,843万元，其中154,948万元纳入2022年度市与区（市）共享收入，13,907万元为转移支付补助，69,988万元列入2023年预算。
全年收入742,610万元加上纳入2022年度市与区（市）共享收入的154,948万元后，全区一般公共预算收入为897,558万元。体制结算上解408,499万元后，当年一般公共预算财力为489,059万元，加上从国有资本经营预算收入调入的449万元后，2022年全区一般公共预算可用财力共计489,508万元，2022年全区一般公共预算支出489,508万元，收支平衡。
2.国有资本经营预算执行情况
2022年，国有资本经营预算收入完成 1,497万元，支出27万元，调入一般公共预算449万元，结转下年支出1021万元。
3.政府性基金预算执行情况
2022年，我区安排政府性基金收入预算138,689万元，支出138,689万元，收支平衡。
4.社会保险基金预算执行情况
市北区2022年没有本级社会保险基金预算，特此说明。
（二）政府债务相关情况
2022年，市政府批复我区地方政府债务限额863,780万元，较2021年末增加专项债务限额81,000万元；通过新增限额及利用以前年度限额空间，2022年市级新增转贷我区专项债券100,000万元。截至2022年末，我区实有政府债务余额840,030万元，控制在批复限额以内。
（三）上级转移支付收支情况
1.2022年，一般公共预算转移支付收入191,005万元（包括上年结转收入19,688万元），支出101,468万元,结转下年支出89,537万元。主要用于一般公共服务支出712万元，国防支出147万元，公共安全支出926万元，教育支出4,095万元，科学技术支出3,873万元，文化旅游体育与传媒支出120万元，社会保障和就业支出29,186万元，卫生健康支出7,085万元，节能环保支出11,561万元，城乡社区支出10,487万元，农林水支出2,763万元，资源勘探工业信息等支出5,482万元，商业服务业等支出6,146万元，金融支出1,271万元，住房保障支出17,589万元，灾害防治及应急管理支出25万元。
2.政府性基金转移支付收入71,133万元（包括上年结转收入30,904万元），支出34,553万元，结转下年支出36,580万元。其中文化旅游体育与传媒支出173万元，城乡社区支出31,456万元，其他支出2,924万元。
3.国有资本经营预算转移支付收入2,709万元，支出291万元，用于国有企业退休人员社会化管理补助支出。结转下年支出2,418万元。
（四）区人大决议执行情况
过去一年，全区上下认真贯彻区委决策部署，全面落实区三届人大一次会议决议，各项工作有序推进。
一是加强财源建设，提升服务水平。用好财源建设信息平台，定期开展税收分析和形势研判，提前做好收入筹划，充分发挥重点税源企业预警机制作用，确保法定税收应收尽收。牵头制定招财引税工作方案，以“2+6”特色产业体系为引领，紧扣港产城融合发展，积极引入和培育新增税源，不断稳固壮大收入基本盘，山东土地发展集团、青岛鑫瑞盛祥等新招引项目实现全口径税收5800万元。持续发力综合治税，开展企业欠税清理，实施中央商务区综合治税专项服务行动，促进财税收入良性增长。抢抓城市更新主战场、主阵地有利时机，抓好土地增值税、企业所得税预缴和清算管理。不断优化营商环境，先后走访辖区重点企业百余家，及时为企业纾困解难，克服财力紧张的不利因素，研究出台“2+6”特色产业支持政策，加大对企扶持力度，先后拨付各类企业扶持资金4.9亿元，新增减税降费8.9亿元，办理增值税留抵退税63.1亿元，减免国有房产房租1800万元，有效激发了市场主体活力。
二是强化绩效管理，提高财政效能。预算收支管理更加精确，做好“三保”及地方政策性必保民生项目支出的保障工作，全年民生支出46.3亿元，占总支出的比重达78.3%；做好疫情防控资金保障，先后拨付资金2.9亿元，有效保障了群众的生命健康；行政运行成本持续保持低位，“三公经费”预算较往年下降13.6%。财政资金调度更加高效，科学调度财政国库资金，全力做好库款保障，力保必保支出；结合上级要求及时分配拨付直达资金，第一时间将惠企利民资金送到企业和群众手中，直达资金执行率始终位居全市前列。建设资金筹集渠道更加多元，统筹使用各类棚改资金29.4亿元，争取8亿元土地整理预付资金用于已启动的市级重大市政设施建设，争取专项债券资金10亿元用于重点项目建设，推动我区城市更新和城市建设攻坚行动加速实施。预算绩效管理更加细致，先后完成230个项目支出、71个部门整体支出绩效目标编报，对245个项目支出开展绩效监控，对往年292个项目进行绩效自评，选取3个项目开展全成本预算绩效管理，完成32个项目的预算评审和150个项目的决算审查，最大限度发挥资金效能。
三是整治财经秩序，强化监管力度。以专项整治强化财经工作秩序，聚焦减税降费、政府过紧日子、基层“三保”、国库管理、民生资金管理等领域，查处财政运行突出问题，指导预算单位优化内控机制，同时针对代理记账行业违法违规行为开展专项整治，财经纪律刚性约束得到持续强化，顺利完成上级各类监督检查任务。以服务提升优化政府采购营商环境，印发政府采购政策汇编，修订了政府采购目录及限额标准，全面提高政府采购绩效，完成货物、服务及工程类政府采购项目68个。以清查盘活推动国有资产保值增值，实施行政事业单位国有资产专项整治活动，针对公车使用开展联合巡检，对国有经营性房产开展专项清查，有序推进国有房产评估和经营性房产清查盘活，国有房产出租更加公开规范。以规范管理保证政府债务安全，将一般债务和专项债务全部纳入预算管理，确保偿债资金足额安排到位，严格按年度政府债务限额举借债务，政府债务规模始终控制在本级财力可承受限度之内。
四是推进国企改革，完善监管机制。持续优化国有资本布局，制定《市北区深化国有企业改革优化国有资本布局方案》，指导区属企业围绕构建赛道清晰、互为生态的新发展格局，优化资本布局，明确主责主业，压缩管理层级，加快“两非”剥离、“两资”清理步伐，促进国有企业高质量发展。充分发挥国资监督管理委员会职能作用，出台《市北区区属国有企业重大事项报告及决策管理暂行办法》、《市北区区属国有企业投资管理办法》，在支持企业自主经营的同时，扎紧制度笼子，筑牢国有资产保值增值防线。探索创新出资人监管制度，出台《市北区区直企业外部董事管理暂行办法》，实现首位外部董事聘任，构建出资人多角度监管体系，通过制度安排和流程设计，保障监督独立性和出资人意志有效体现。扎实推进国企改革三年攻坚，目标任务实施台账管理，重点工作倒排工期、挂图作战、逐项销号，各项改革任务完成进度已达96%，改革工作处于全市前列。
各位代表！过去一年，市北区上下顶住各方压力，统筹各项工作，保证了财政运行总体平稳。当前，我区财政形势更加严峻，主要表现在：一是受宏观经济下行、疫情反复冲击、国家减税退税降费等多重因素影响，我区财政收入组织工作压力很大。二是民生刚性支出需求持续扩大，疫情防控支出快速增长，城市更新、市政基础设施、配套学校建设等任务不断加重，导致我区财政收支缺口持续高位运行，财政工作面临巨大困难。这都需要我们坚定信心、创新求变，以切实有效的措施推动财政工作实现质的有效提升和量的合理增长，为繁荣美丽幸福的现代化国际城区建设提供坚强保障。
二、2023年预算草案
（一）区级预算收支草案
1.一般公共预算收支安排草案
2023年，全区一般公共预算收入计划961,800万元，同比增长6%左右（以考虑地铁留抵退税其他区市分担比例164,724万元，全区一般公共预算收入完成907,334万元为基数）。其中：税务部门组织收入911,800万元（含税务部门执收的教育费附加、残疾人就业保障金等非税收入）；财政部门组织收入50,000万元。
当年收入加上列入2023年预算的留抵退税中央补助69,988万元，财政部按照我区2022年增值税留抵退税实际金额进行清算后、继续给予补助45,000万元，再加上调入国有资本经营预算资金251万元，减体制结算上解市财政518,802万元后，2023年一般公共预算可用财力为558,237万元。
2023年，全区一般公共预算支出相应安排558,237万元，其中：基本支出安排332,940万元，项目支出安排217,297万元，预备费安排8,000万元。将“三保”支出作为预算编制的重点，安排“保工资”等人员支出309,191万元，“保运转”等公用经费支出23,749万元，“保基本民生”支出74,411万元，合计407,351万元，占一般公共预算支出的73%。
2023年，一般公共预算项目支出安排的重点是：社会保障和就业资金安排71,400万元，主要用于城市低保、救助、优待抚恤、退役安置、就业创业、残疾人事业等支出。教育资金安排21,054万元，主要用于中小学校舍改扩建、教师培训、学前教育、生均公用、校园保安、民办教育等支出。卫生健康资金安排13,926万元，主要用于独生子女父母退休养老补助、计生特扶救助、疾病控制、妇幼保健等支出。城区维护和治理资金安排56,429万元，主要用于城市维护、垃圾分类、掘路沟槽恢复、基础设施存量资产PPP项目、城市更新、综合执法、生态保护等。公共安全资金安排9,991万元，主要用于购买协警辅警服务、公共安全管理、涉法涉诉救助、扫黑除恶、公检法司业务等支出。财源建设及企业扶持资金安排10,600万元，主要用于街道和税务部门财源建设补助、企业创新发展扶持、辖区内重点企业及新兴行业扶持等支出。科技发展资金安排14,219万元，主要用于科技创新、科技企业孵化、科普工作等支出。文化旅游与传媒支出安排2,767万元，主要用于文化旅游、宣传教育、媒体合作等支出。
2.国有资本经营预算收支安排草案
2023年，全区国有资本经营预算收入安排837万元，当年收入减按30%比例调入一般公共预算的251万元后，区级国有资本经营预算可用资金为586万元，区级国有资本经营预算支出安排586万元。
3.政府性基金预算安排草案
2023年，全区政府性基金预算收入安排78,940万元，支出安排78,940万元。其中：从国有公司等途径调入8,940万元，用于偿还专项债券利息；市财政提前下达我区专项债券70,000万元。
4.社会保险基金预算安排草案
市北区2023年无本级社会保险基金预算。
（二）上级转移支付收支安排草案
1.上级转移支付一般公共预算收支安排草案
市财政提前下达我区2023年一般公共预算转移支付资金32,585万元，我区按照项目资金用途及专款专用原则安排预算支出32,585万元。
2.上级转移支付国有资本经营预算收支安排草案
市财政提前下达我区2023年国有资本经营预算转移支付资金498万元，我区按照项目资金用途及专款专用原则安排预算支出498万元。
（三）收回结余资金预算安排草案
根据国家、省、市结余资金管理有关规定，各预算单位2022年底前未能安排使用的财政资金，收回财政总预算统筹使用。2022年各预算单位共上缴实有账户结余等资金1,067万元，区财政收回财政总预算统筹使用。
（四）政府债务安排草案
市财政提前下达我区专项债券70,000万元，到位后将用于2023年青岛市市北区即墨路街道老旧街区改造，市北区镇江路、宁夏路等街道老旧街区改造，青岛市老四方工业区2023年老旧小区改造，青岛人工智能产业集聚区文化体育中心，2017年市北区棚户区改造，青岛国际邮轮母港区启动区地下道路及基础设施，历史文化记忆片区园区基础设施，登州路、辽宁路等街区停车场等项目。
目前，市政府尚未下达我区2023年地方政府债务限额，待下达后将及时汇报。对需要进行预算调整的事项，将按规定编制调整方案。
三、完成2023年财政预算的主要措施
新的一年，在区人大及其常委会的监督支持下，我们将紧紧围绕区委中心工作，全面推进繁荣美丽幸福的现代化国际城区建设进程。
（一）全面做好企业服务，不断强化优质税源培植。一是完善财源建设工作调度运行机制，优化对企服务及招商引税工作规程，重点研究部署财源建设重点工作，引导片区、街道和部门形成工作合力。二是积极推进“双招双引”，充分发挥“2+6”特色产业体系优势，加强链式招商、专业招商、资本招商，全面发力优存量、扩增量、强链条，加快推进形成创新要素集聚、项目载体集成、优势产业集群的发展格局；从企业角度出发优化服务流程，帮助企业解决实际困难，大力提振市场主体信心。三是做好招商引资重大项目税源筹划评估，加强对项目投资进度和税收等情况实施跟踪监控，确保财政资金引导作用得到有效发挥，切实提升招商引资工作质量。四是加大综合治税力度，组织片区、街道、职能部门联合开展纳税企业专项整治，紧盯辖区重点开发项目，加强土地招拍挂、项目建设、销售及清算等环节税收征管，确保法定税收应收尽收。
（二）科学统筹财政资金，做好“三保”和重点项目资金保障。一是积极应对财政收支压力持续增大的情况，加强预算收支管理，做好“三保”及地方出台的政策性必保民生项目支出的保障工作，增强预算执行刚性约束, 牢固树立过“紧日子”思想，严格控制“三公经费”。二是做好国库库款和直达资金管理工作，第一时间将惠企利民资金用到实处用出成效。三是加强集中支付资金管理，严格审核把关，持续优化支付流程，提高资金支付效率，确保民生保障和重点项目等资金及时支付。四是做好实拨资金业务及相关银行票证的审核发放，保证各核算单位实拨资金业务及时支付，确保财政资金安全运行。
（三）持续强化监管力度，有效维护财经运行秩序。一是进一步严肃财经纪律，加强对行政事业单位、国有企业会计信息质量检查，有针对性地开展会计专项核查，推进财政资金领域清廉建设。二是以绩效评价为契机，强化政府采购监督管理，健全完善政府采购“制约型”监督体系；健全质疑、投诉、举报制度，及时查处违法违规行为，持续优化政府采购市场环境。三是加强资产日常管理，对各单位国有资产配置、使用、处置实施全过程监管，及时掌握资产存量及增减变动情况，抓紧研究解决一批历史遗留问题，有效保障国有资产的安全和完整。四是加快专项债券项目进度，坚决避免债券资金闲置浪费，严格执行政府债务预算管理和限额管理，切实防范债务风险。
（四）巩固国企改革三年行动成果，加强国资国企监管。巩固国企改革成果，全面匹配区域发展战略，明确资产保值增值、债务把控、经营效益等目标，围绕重点任务和风险防控，突出经营业绩差异化考核，推动企业发挥融资、建设、资源配置优势，确保各项工作任务的落实和推进。一是指导区直国有企业优化完善法人治理体系，把党的领导落实到公司治理各环节，加强企业党委对企业内部监督工作的领导，推动集团形成纪委与董事会专门委员会协作高效的内部监督体系。二是加强区直国有企业投资制度落实，明确董事会及其专门委员会投资决策责任，清晰投资事前、事中、事后及退出工作流程和责任机制，促进投资监管规范化、制度化。三是夯实现行国资监管制度，落实区直国有企业主体责任和董事会职权，建立董事会向区政府报告制度，为国有企业日常经营设定规矩底线，保证其运营规范、高效、有序。
各位代表！党的二十大为我们的工作指明了前进的方向。站在新的历史起点上，我们将在区委坚强领导下，自觉接受人大的指导和监督，立足新发展阶段，完整、准确、全面贯彻习近平新时代中国特色社会主义思想，主动服务和融入新发展格局，自觉把财政资源配置、财税政策落实、社会民生保障、国有企业改革与区委大局工作相结合，为全面推进繁荣美丽幸福的现代化国际城区建设作出新的更大的贡献！
