（山东省）关于青岛市崂山区2021年财政预算执行情况和2022年财政预算（草案）的报告
关于青岛市崂山区2021年财政预算执行情况和2022年财政预算（草案）的报告
——2022年2月24日在青岛市崂山区第十九届人民代表大会第一次会议上
青岛市崂山区财政局局长 林青
各位代表：
受区政府委托，现将崂山区2021年财政预算执行情况和2022年财政预算（草案）报告如下，请予审议，并请各位政协委员和其他列席人员提出意见。
一、2021年财政预算执行情况
2021年，全区各部门在区委、区政府的坚强领导下，在区人大、区政协的监督支持下，坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻党的十九大和十九届二中、三中、四中、五中、六中全会精神，坚持稳中求进工作总基调,抢抓经济恢复性增长先机，全力推进财源建设工作，财政收入实现新突破，为全区高质量发展提供了有效财力保障。
（一）一般公共预算执行情况
2021年，区级一般公共预算收入完成200.2亿元，同比增长23.7%，完成预算的100.1%。其中：税收收入完成168.9亿元，同比增长32.9%；非税收入完成31.3亿元，同比下降9.9%。当年收入200.2亿元，加上级补助收入28.7亿元、上年结转资金2.1亿元、调入资金23.7亿元、调入预算稳定调节基金20.2亿元，减上解上级支出108.9亿元、地方政府一般债券还本支出0.1亿元后，区级一般公共预算可用资金为165.9亿元。区级一般公共预算支出完成138.8亿元，同比增长20.9%，完成预算的99.5%，其中区级预备费安排支出3亿元，主要用于疫情防控、溢油处置和城市品质提升等支出。结转下年专款支出2亿元。补充预算稳定调节基金25.1亿元。
2021年通过政府性基金结余等补充预算稳定调节基金25.1亿元，年末预算稳定调节基金余额25.1亿元，全部结合2022年财政预算统筹安排。
（二）政府性基金预算执行情况
2021年，区级政府性基金预算收入完成138.3亿元，同比增长5.7%，完成预算的112.5%。当年收入加上级补助收入0.6亿元、上年结转资金15.6亿元，减上解上级支出19.9亿元、调出资金23.6亿元、地方政府专项债券还本支出3亿元后，区级政府性基金预算可用资金为108亿元。区级政府性基金预算支出完成97.5亿元，同比下降13.5%，完成预算的71.6%。结转下年10.5亿元。支出完成预算较低主要是国有土地使用权出让收入征收体制改革后，原通过体制结算或财政拨款上交的地铁建设基金、交通建设基金直接在土地出让金入库时上划市级国库，支出安排相应减少。
（三）国有资本经营预算执行情况
2021年，区级国有资本经营预算收入完成3,537万元，同比增长38.9%，完成预算的176.9%。当年收入加上年结转资金57万元、上级补助收入131万元，减调出资金1,062万元后，区级国有资本经营预算可用资金为2,663万元。区级国有资本经营预算支出完成1,477万元，同比下降17.1%，完成预算的93%。结转下年1,186万元。
（四）社会保险基金预算执行情况
2021年，区级社会保险基金预算收入完成3.9亿元，同比增长20.1%，完成预算的107.9%。当年收入加上年结余资金3亿元后可用资金为6.9亿元。区级社会保险基金预算支出完成4.3亿元，同比增长10.2%，完成预算的101.9%。结转下年2.6亿元。
（五）政府债务执行情况
2020年末，我区政府债务余额32.4亿元，其中：一般债务6亿元，专项债务26.4亿元。2021年偿还债务本息4.3亿元，其中：偿还本金3.1亿元，偿还利息1.2亿元。截至2021年末，我区政府债务余额29.3亿元，其中：一般债务5.9亿元，专项债务23.4亿元，债务余额控制在33.4亿元限额以内。
（六）上级专项转移支付情况
2021年，我区收到上级专项转移支付补助资金13.6亿元，其中：一般公共预算13亿元，政府性基金预算0.6亿元，国有资本经营预算131万元。资金用途主要包括：民生事业类资金4.7亿元，产业发展类资金7.1亿元，建设及环保类资金0.9亿元，其他资金0.9亿元。
（七）落实人大预算审查决议情况
1.财政收入量质齐升，收入规模实现新突破。
2021年，财政收入持续恢复性增长,收入规模、增速和质量均实现较大幅度提升。继上半年区级一般公共预算收入突破100亿元后，全年收入突破200亿元大关，崂山区财政收入再上新台阶。从主要税种完成情况看：增值税完成区级税收53亿元，增长26.1%，增幅较高主要是金融业新老企业增收共同拉动。企业所得税完成区级税收45.2亿元，增长35.8%，增幅较高除受金融业增长拉动外,房地产业也贡献了较大增量。个人所得税完成区级税收16.2亿元，增长61.4%，各行业个人所得税普遍实现增收。土地增值税完成区级税收21.6亿元，增长63.5%，增幅较高主要是房地产项目清算拉动。从主要行业完成情况看：金融业完成区级税收58亿元，增长49.1%，重点金融业企业普遍实现税收增长，中植集团、光大理财、鲁花金融板块持续拉动税收增长，中信证券、平安银行等存量企业也实现不同程度增收。制造业完成区级税收27.2亿元，下降8.1%，海尔集团所属制造业战略调整、海克斯康产能外迁等因素造成整体税收下降，中烟、汉缆、海德威、啤酒五厂等企业实现增收，弥补了部分下降缺口。房地产业完成区级税收40.4亿元，增长65.4%，增收主要是房地产销售和土地出让相关税收入库拉动。
2.财政支出有保有压，资金投入方向更集中。
持续压减一般性支出。从严从紧安排预算，年初预算安排共压减各项支出2.9亿元，压减比例达到23.2%。预算执行中继续从严审批，全年累计收回各类结余资金4.7亿元。以上资金全部统筹用于保障民生和重点项目支出。
坚持民生支出优先保障，促进各项社会事业稳步发展。全年民生支出完成91.4亿元，较上年同期增长13.4%。推进教育事业稳步发展，全年教育支出完成19亿元，其中：投入11.4亿元重点保障教师工资待遇，投入3.9亿元推进学校建设、完善内设配套、改善教育教学质量，投入1.4亿元用于义务教育和学前教育发展，合作办学投入0.7亿元，校园安保及校车工程投入0.4亿元。促进社会保障水平持续提升，全年社会保障和就业支出完成6.5亿元，其中：投入2.7亿元用于支持就业创业，社会福利、救助和保险补助等投入1.1亿元，退役军人安置及优抚投入0.8亿元。进一步完善医疗卫生服务体系，全年卫生健康支出完成5.4亿元，疫情防控投入1.8亿元，投入1.6亿元提升基层医疗服务水平，公共卫生投入1.9亿元。深入实施乡村振兴战略，全年农林水支出完成6.3亿元，投入1.9亿元推进水利基础设施建设，投入1.2亿元发放渔业成品油价格补贴和景区居民生态补助等，溢油处置投入0.5亿元，居民吃水投入0.9亿元。
集中财力保障建设支出，全力支持南提北进重大项目。集中财力保障基础设施建设投入，全年财力投资计划财政投入23.5亿元，主要建设项目包括公共基础设施建设、学校新建及改扩建、乡村振兴基础设施建设、景区功能提升、道路安全设施建设等。土地出让金等支出完成97.5亿元，主要用于征地和拆迁补偿、村庄改造、农村基础设施建设等支出。集中财力支持张村河片区城市更新、微电子产业园区和健康城片区开发建设，财政投入向农村道路、污水、环境治理项目倾斜。
坚持产城融合发展战略，助推全区产业实现高质量发展。全年各项产业扶持资金投入37.4亿元，其中：区级资金投入27.9亿元，上级资金投入9.5亿元。推进金融区建设，全年投入金融业扶持资金13.1亿元，重点支持财富管理、银行、保险等金融机构发展。持续加强高科技产业扶持力度，全年投入6.5亿元，重点支持研究院产业研究、重点科技项目、技术研发补贴等。持续扩大产业扶持政策覆盖面，截至2021年底已出台并在执行政策1+27项，基本实现我区重点发展行业全覆盖。累计出资引导基金13支，各项基金总规模达到约400亿元，涉及科技、文化、旅游等多个行业。
3.财政改革稳步推进，监管能力实现再提升。
一是推进预算绩效管理改革提质扩围。完成预算绩效管理制度体系建设，实现财政资金事前、事中、事后全过程绩效管理。全面落实上级政府预算绩效管理工作要求，实施部门整体和项目支出绩效管理，实现全方位预算绩效管理。2022年将政府性基金预算、国有资本经营预算、社会保险基金预算全部纳入绩效管理范围，实现预算绩效管理全覆盖。全年完成2020年度201个项目、22亿资金单位绩效评价，选取33个项目、4.9亿资金开展部门评价和财政评价；对2021年度387个项目、14.8亿资金实施绩效监控；2022年全区共577个项目、214亿资金编制了预算绩效目标，全部69个部门编制了部门整体绩效目标。
二是积极推进预算管理一体化系统建设。按照财政部预算管理一体化规范要求和市财政局工作部署，完成预算编制业务流程梳理和系统建设，2022年预算编制更加细化和规范。积极推进预算执行一体化建设，在确保财政资金使用安全的基础上，进一步规范和简化审批流程、提高审批效率，实现全区预算执行统一流程、统一模式、统一管理。将街道办事处纳入预算管理一体化改革范围，进一步提升街道财政保障能力和管理水平。推进全区中小学等国库集中支付改革，规范学校财政财务管理。
三是加强国有企业监督管理。高效推进国企改革，制定实施《青岛市崂山区全面贯彻国企改革三年行动实施方案》，截至2021年底，完成改革任务27项，完成率达到90%。深度融入综改试验，全面落实区域性国资国企综改试验辖区推进主体责任，将区属国有企业统一纳入综改试验范围。加强统筹规划，编制《崂山区“十四五”（2021-2025年）国资发展规划》。“一企一策”制定全民所有制企业公司制改革方案，结合企业实际积极稳妥推进，年底前全面收官。开发建成国资大数据在线监管系统，实现信息化和国资监管业务的深度融合。优化监管方式，首次开展国资年度专项稽核审计工作，通过年度“体检”提升国资监管水平和国企运营能力。
2021年，我区财政收入实现较大幅度增长，财政支出保障能力进一步提升，财政管理改革持续向纵深发展，但也面临财政收支紧平衡、刚性支出增加、资金使用效益有待提高等问题，需要在持续加强财源建设、严控非急需非刚性支出、提高财政资金使用效益等方面下功夫，持续推进财政高质量发展、逐步缓解财政收支紧平衡压力。
二、2022年财政预算草案
2022年，结合全区主要经济指标预期，统筹考虑财政运行状况，提出以下预算安排建议。
（一）一般公共预算草案
2022年，区级一般公共预算收入安排213.2亿元，同比增长6.5%以上，其中税收收入安排180.7亿元，同比增长7%以上。当年收入加上级补助收入16.1亿元、上年结转专款资金2亿元、调入资金2.6亿元、调入预算稳定调节基金25.1亿元，减上解上级支出123.1亿元后，区级一般公共预算可用资金为135.9亿元。2022年区级一般公共预算支出安排135.9亿元，其中：区本级财力安排支出127.4亿元，上级专项转移支付支出安排8.5亿元。
（二）政府性基金预算草案
2022年，区级政府性基金预算收入安排112.7亿元，同比下降18.5%。当年收入加上年结转资金10.5亿元、地方政府专项债券转贷收入7亿元后，区级政府性基金预算可用资金为130.2 亿元。区级政府性基金预算支出安排127.8亿元，同比增长31.1%。调入一般公共预算补充社保资金2.4亿元。
（三）国有资本经营预算草案
2022年，区级国有资本经营预算收入安排4,600万元，同比增长30.1%。当年收入加上级补助收入53万元、上年结转资金1,186万元，减调出资金1,380万元后，区级国有资本经营预算可用资金为4,459万元。区级国有资本经营预算支出安排4,459万元，同比增长201.9%。
（四）社会保险基金预算草案
2022年，区级社会保险基金预算收入安排4.5亿元，同比增长17.1%。当年收入加上年结余资金2.6亿元后，可用资金为7.1亿元。区级社会保险基金预算支出安排4.2亿元，同比下降0.2%。年末结余2.9亿元。
（五）政府债务安排情况
2021年末，我区政府债务余额29.3亿元，其中：一般债务5.9亿元，专项债务23.4亿元。2022年预计偿还债务本息1.6亿元，其中：偿还本金2万元，偿还利息1.6亿元。当年市财政提前下达我区地方政府专项债券转贷收入7亿元。2022年末我区政府债务余额预计36.3亿元，其中：一般债务5.9亿元，专项债务30.4亿元。预算执行中新增债务将按程序报区人大常委会批准后执行。
（六）市级提前下达上级专项转移支付情况
截至2021年底，我区收到市财政提前下达2022年上级专项转移支付补助资金6.5亿元，其中：一般公共预算6.5亿元，政府性基金预算0万元，国有资本经营预算53万元。资金用途主要包括：民生事业类资金2.1亿元，产业发展类资金4.2亿元，其他资金0.2亿元。
三、2022年财政主要工作任务
（一）推进财源建设提质增效，巩固财政增收基础
一是全面实施产业政策绩效管理，提升“一业一策”政策精准度。强化绩效引领，注重结果导向，全面实施产业政策绩效管理，逐步建立产业政策评价指标体系，实现产业发展精准施策、精准发力。对部分产业实施细则进行修订完善，持续提升产业政策的科学性和精准性。
二是推进产业扶持资金便捷高效兑现，提高企业满意度。做好产业扶持资金保障工作，精简审核环节、压缩审批时间、提高拨付效率。全力保障“免申即享”政策资金，最大限度实现惠企政策应享尽享，提高企业满意度。
三是持续加强协税护税联动机制，筑牢财源发展基础。强化部门联动和信息共享，及时全面掌握重点企业经营动态和税收信息，确保税收及时、足额入库。依托专班做好顶格服务，推进重点税源项目实现税收增量。
（二）推进财政支出结构优化，提升财政保障能力
一是做好财政收支紧平衡状态下各项支出保障工作。持续压减非急需非刚性支出，2022年部门预算安排中共压减各项支出1.6亿元。坚持“三保”支出优先保障，全年安排保工资、保运转和保基本民生支出预算27.3亿元，较上年提高24.6%。严格落实预算刚性约束，除突发事项和上级明确要求新增支出外，原则上2022年不再安排新增支出，确需安排的优先通过部门既有预算解决。
二是深化预算绩效管理改革，有效提升财政资金使用效益。通过完善绩效管理指标体系、引入专业机构、建立信息化管理系统等措施，推进预算绩效管理标准化、规范化、专业化建设，稳步提升全区预算绩效管理水平。全面推进绩效管理结果应用，将绩效管理与资金安排深度结合，切实提高财政资金使用效益。
三是推进地方政府债券发行力度，有效筹措建设资金。在做好债务风险防控的基础上，充分利用我区政府债券发行空间，加快推进已储备项目债券发行工作，做到早发快发。充分发挥区属国有企业作用，在合法合规基础上，积极拓展社会化融资渠道。
（三）推进财政改革纵深发展，完善财政监管体系
一是完成预算管理一体化建设任务。将街道、学校、基层医疗卫生机构等全部纳入区级预算统一管理。实施项目全生命周期管理，完善项目设立、预算安排、执行监控、绩效评价和退出机制。逐步完善财政支出标准体系，全面规范各项支出预算安排和执行管控。优化预算执行审批和国库集中支付流程，进一步提高资金审批效率。
二是推进财政监管重点前移。继续完善国库集中支付动态监控系统，建成规范、高效的监控体系，有效降低或避免违规支付。财政监督重点由执行监管向预算编制、事前评估转移，提高项目设立和预算编制质量，从源头上解决预算执行效率和资金使用效益不高的问题。
三是持续加强国有企业监督管理。统筹推进国企改革三年行动和区域性国资国企综改试验，探索组建我区国资国企改革创新发展高端智库，构建上下贯通、协调联动的国资监管大格局。修订《崂山区企业国有资产监督管理办法》，积极推进国资监管职能转变，扩大企业自主决策范围，实现管好资本、放活企业、管住资产。实施国有企业差异化考核，在审计稽核的基础上，探索完善以市场化为导向的激励约束机制，激发国企发展潜力。
各位代表，2022年我们将继续以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻落实党的十九大和十九届历次全会精神，坚持稳中求进工作总基调，完整、准确、全面贯彻新发展理念，统筹疫情防控和经济社会发展，继续做好“六稳”、“六保”工作。我们将紧紧围绕区委区政府工作部署，自觉接受区人大区政协监督，突破战略北进、深化再次创业，以优异成绩迎接党的二十大胜利召开！
