（山东省）关于青岛市崂山区2020年财政预算执行情况和2021年财政预算（草案）的报告
关于青岛市崂山区2020年财政预算执行情况和2021年财政预算（草案）的报告
——2021年1月7日在青岛市崂山区第十八届人民代表大会第五次会议上
青岛市崂山区财政局局长林青
各位代表：
受区政府委托，现将崂山区2020年财政预算执行情况和2021年财政预算（草案）报告如下，请予审议，并请各位政协委员和其他列席人员提出意见。
一、2020年财政预算执行情况
2020年，全区各部门坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面学习贯彻党的十九大和十九届二中、三中、四中、五中全会精神，坚持稳中求进工作总基调，统筹做好新冠肺炎疫情防控和经济社会发展工作。面对严峻的财政收支形势，各部门努力克服困难，扎实开展工作，集中精力做好“六稳”落实“六保”，财政收入运行稳定、重点支出保障有力、财政改革有序推进。
（一）一般公共预算执行情况
2020年，区级一般公共预算收入完成161.8亿元，同比增长3%，完成预算的100%。其中：税收收入完成127.1亿元，同比增长5%；非税收入完成34.7亿元，同比下降3.8%。当年收入161.8亿元，加上级补助收入20.8亿元、上年结转资金1.5亿元、调入资金20.2亿元、调入预算稳定调节基金19.2亿元，减上解上级支出86.5亿元后，区级一般公共预算可用资金为137亿元。区级一般公共预算支出完成114.7亿元，同比增长12.3%，完成预算的98.1%，其中区级预备费安排支出3亿元，主要用于疫情防控和基础设施建设支出。结转下年专款支出2.1亿元。补充预算稳定调节基金20.2亿元。
2020年通过政府性基金结余等补充预算稳定调节基金20.2亿元，年末预算稳定调节基金余额20.2亿元，已结合2021年财政预算统筹安排。
（二）政府性基金预算执行情况
2020年，区级政府性基金预算收入完成130.9亿元，同比增长17.8%，完成预算的78.4%。当年收入加上级补助收入6.6亿元、上年结转资金33.5亿元、地方政府专项债券转贷收入3亿元，减上解上级支出26.2亿元、调出资金19.5亿元后，区级政府性基金预算可用资金为128.3亿元。区级政府性基金预算支出完成112.7亿元，同比增长43.5%，完成预算的53.7%；结转下年支出15.6亿元。收支完成预算比例不高，主要是疫情期间部分项目推进较慢、企业缓缴土地出让金影响了收入实现，相应造成财政资金紧张，部分支出无法足额安排。
（三）国有资本经营预算执行情况
2020年，区级国有资本经营预算收入完成2547万元，同比增长288.9%。当年收入加上级补助收入57万元，减调出资金765万元后，区级国有资本经营预算可用资金为1839万元。区级国有资本经营预算支出完成1782万元，同比增长278.3%。结转下年57万元。收支完成预算和增幅较高，主要是国有企业实现一次性投资收益拉高利润。
（四）社会保险基金预算执行情况
2020年，区级社会保险基金预算收入完成3.2亿元，同比下降3.7%。当年收入加上年结余资金3.7亿元后，可用资金为6.9亿元。区级社会保险基金预算支出完成3.9亿元，同比增长6.3%；年末结余3亿元。
（五）政府债务执行情况
2019年末，我区政府债务余额29.4亿元，其中：一般债务6亿元，专项债务23.4亿元。2020年偿还债务本息1.1亿元，其中：偿还本金75万元，偿还利息1.1亿元。当年通过发行地方政府债券，新增专项债务3亿元。截至2020年末，我区政府债务余额32.4亿元，其中：一般债务6亿元，专项债务26.4亿元，债务余额控制在33.4亿元限额以内。
（六）上级专项转移支付情况
2020年，我区收到上级专项转移支付补助资金18.4亿元，其中：一般公共预算11.8亿元，政府性基金预算6.6亿元，国有资本经营预算57万元。资金用途主要包括：抗疫特别国债资金6.4亿元，民生事业类资金3.2亿元，产业发展类资金7亿元，建设及环保类资金1亿元，其他资金0.8亿元。
（七）落实人大预算审查决议情况
1.迎难而上，财政收入保持稳定运行。
2020年，财政收入组织工作面临诸多困难，尤其是新冠肺炎疫情给财政收入带来较大冲击，上半年区级一般公共预算收入和税收收入均出现大幅下降。在做好疫情防控的同时，全区各部门坚持抓财源建设不放松，下半年区级收入增速和质量稳步回升，收入运行总体向好。从主要税种完成情况看：增值税完成42亿元，下降4.9%，出现下降主要是上年免抵调入库抬高基数。企业所得税完成33.3亿元，增长17.8%，主要是农商行、青岛银行、陆家嘴等金融业企业和海尔、中烟等制造业企业增长拉动。个人所得税完成10.1亿元，增长31.4%，其中金融业和部分制造业企业增幅较高。土地增值税完成13.2亿元，增长19.6%，主要为土增清算拉动。契税完成8.7亿元，下降13.9%，主要受土地出让项目缴纳契税减少影响。从主要行业完成情况看：金融业完成37.8亿元，增长26.6%，除陆家嘴、农商行、青岛银行等企业实现较大增收外，新引进的中植集团、光大理财等企业拉动作用明显。制造业完成29.4亿元，增长1.9%。海尔集团股权转让拉动作用较强，中烟青岛卷烟厂实现稳步增长，汉缆、黄海制药、特锐德等重点制造业企业均实现不同程度增收。房地产业完成23亿元，下降19.3%，今年行业整体表现低迷，土地供应和在售项目都出现下降，造成行业税收下降较大。
2.优化结构，财政保障水平持续提升。
坚持过紧日子常态化，2020年通过压减预算和严控执行，累计压减一般性支出3.3亿元，节约资金优先用于保障民生支出，重点保障建设和产业发展支出。
民生保障既优先、也优质。全年民生支出完成80.6亿元，占一般公共预算支出比重达到70.2%。坚持教育优先发展，全年教育支出完成17.1亿元，其中：投入10.7亿元重点保障教师工资待遇，投入5.4亿元推进学校建设、改善教育教学质量，普惠性幼儿园补助3714万元，幼儿园普惠覆盖率达到90%。持续做好社会保障，稳就业、保就业，全年社会保障和就业支出完成6.4亿元，其中：投入2亿元用于高校毕业生就业、支持就业创业等，社会福利、救助和保险补助等投入2.4亿元，退役军人安置及优抚投入8566万元，投入2980万元支持残疾人和红十字会事业发展。坚决打赢疫情防控阻击战，疫情防控投入2.1亿元，其中：投入5918万元建立健全疫情防控物资储备体系，投入4913万元持续做好日常防控和核酸检测，投入1亿元实施返工、返青和归国人员隔离。深入实施乡村振兴战略，全年投入5.7亿元，其中：投入3.6亿元推进农村污水管网建设，投入7976万元推进美丽乡村建设、改善人居环境，投入1.3亿元推进乡村产业振兴、发放涉农补贴。
建设支出赶进度、超进度。2020年上半年受疫情影响，全区建设项目财政投入较上年同期下降较大。自4月份起相关部门通过推进专项债券发行、争取中央抗疫特别国债资金和统筹区级资金等措施，全力支持建设支出赶进度、超进度，全年财力投资计划财政投入24.9亿元，较上年增长38.3%。主要建设项目包括北宅中心小学、实验学校初中部、麦岛中学等校舍建设，微电子产业园、崂山湾国际生态健康城等园区基础设施建设，株洲路、云岭路等道路打通工程。土地出让金支出完成103.2亿元，主要用于山东能源研究院等项目征地和拆迁补偿，山东头、朱家洼等社区整村改造，地铁建设和保障性住房租赁补贴等支出。
产业扶持点更高、面更广。全年各项产业扶持资金投入27.4亿元，其中：区级资金投入20.7亿元，上级资金投入6.7亿元。全面落实疫情防控支持企业政策措施，减免企业房租8123万元，涉及各类市场主体365家。坚持重点产业、重点项目扶持优先，重点扶持法人金融机构、高科技企业等，推动光大理财、中植、鲁花等新落户企业发展，共拨付重点项目扶持资金10亿元。持续扩大产业扶持政策覆盖面，截至2020年底已出台并在执行政策22项，基本实现我区重点发展行业全覆盖。当年新出资引导基金3支，各项基金总规模达到180亿元，涉及科技、文化、旅游等多个行业。当年研究通过直投项目3个，财政到位投资3000万元。
3.深化改革，持续提升财政管理效能。
一是深化预算绩效管理改革。实施事前绩效评估，重点评估政策和项目设立的必要性、可行性、经济性和效益性。推进部门项目预算绩效管理提质扩围，修订并完善绩效目标管理、绩效执行监控和评价管理办法，逐步实现部门项目支出全覆盖，并提高预算绩效管理水平。2021年部门预算安排中纳入预算绩效管理项目720余个，预算金额55亿元，较上年翻一番。全面启动部门整体预算绩效管理，全部预算单位均编报了2021年部门整体绩效目标。
二是严格政府债务管理。全面规范政府债券发行，供热基础设施、健康城污水处理厂和再生资源中心项目发行专项债券3亿元，有效推进了项目建设进度，缓解了财政支出压力。严格按照财政部要求，做好抗疫特别国债资金分配、支付和监控管理，6.4亿元国债资金全部及时足额拨付到位，支持项目建设、直接惠企利民。全口径债务监控常态化，按月统计报送债务风险监控情况，将债务还本付息资金足额纳入预算管理，确保到期债务及时还本付息，政府综合债务率始终控制在绿色安全线以内。
三是加强国有企业监督管理。出台《关于加强国资监管深化国企改革的意见》，全面推进国有企业监管制度体系建设，完成国资国企改革攻坚15项具体任务，将企业对外投资和大额资金使用等纳入监管范围，健全风险防控体系和违规经营投资责任追究制度。推进东亿实业总公司和环卫园林总公司的公司制改革，引导区属企业聚焦主责主业，完善法人治理，不断提升核心竞争力。建立以资本为纽带的“双招双引”和央地合作新模式，依托“央企青岛行”“中欧企业家峰会”等全市招商引资平台签约重点项目10个，总投资额41.8亿元，在市国企改革攻势考核中名列前茅。
2020年，财政收入运行稳定、支出结构更加优化、财政改革有序推进，但也面临收入增速放缓、刚性支出增加、收支矛盾加剧等状况，需要在拓宽融资渠道、强化绩效管理、深化体制改革等方面下功夫，持续推进财政高质量发展、提升财政保障能力和管理水平。
二、2021年财政预算草案
2021年，是开启全面建设社会主义现代化国家之年,也是落实“十四五”规划开局之年，同时将迎来中国共产党成立100周年，我们将按照区委确定的“以推动‘战略北进’、实施再次创业为总抓手，继续实施‘七大行动’，着力抓好‘一个突破、六个提升’”部署安排，全力做好各项工作。结合全区主要经济指标预期和财政运行状况，按照科学预测财政收入、持续优化支出结构、全面提升资金使用效益、确保财政收支平衡等原则，提出以下预算安排建议。
（一）一般公共预算草案
2021年，区级一般公共预算收入安排172.3亿元，同比增长6.5%左右，其中税收收入安排136亿元，同比增长7%左右。当年收入加上级补助收入11.1亿元、上年结转专款资金2.1亿元、调入资金0.1亿元、调入预算稳定调节基金20.2亿元，减上解上级支出91.2亿元、政府一般债券还本支出0.1亿元后，区级一般公共预算可用资金为114.5亿元。2021年区级一般公共预算支出安排114.5亿元，其中：区本级财力安排支出106.9亿元，上级专项转移支付支出安排7.6亿元。
（二）政府性基金预算草案
2021年，区级政府性基金预算收入安排123亿元，同比下降6%。当年收入加上级补助收入0.1亿元、上年结转资金15.6亿元后，区级政府性基金预算可用资金为138.7亿元。区级政府性基金预算支出安排135.7亿元，政府专项债券还本支出3亿元。收支下降较大主要是2020年整村改造项目抬高基数和2021年土地项目减少影响。
（三）国有资本经营预算草案
2021年，区级国有资本经营预算收入安排2000万元，同比下降21.5%。当年收入加上级补助收入20万元、上年结转资金57万元，减调出资金600万元后，区级国有资本经营预算可用资金为1477万元。区级国有资本经营预算支出安排1477万元。收入下降较大主要是2020年国有企业实现一次性投资收益抬高基数，收入下降相应造成可用资金和支出下降。
（四）社会保险基金预算草案
2021年，区级社会保险基金预算收入安排3.6亿元，同比增长11.4%。当年收入加上年结余资金3亿元后，可用资金为6.6亿元。区级社会保险基金预算支出安排4.2亿元。年末结余2.4亿元。
（五）政府债务安排情况
2020年末，我区政府债务余额32.4亿元，其中：一般债务6亿元，专项债务26.4亿元。2021年预计偿还债务本息4.4亿元，其中：偿还本金3.1亿元，偿还利息1.3亿元。2021年末我区政府债务余额预计29.3亿元，其中：一般债务5.9亿元，专项债务23.4亿元，债务余额控制在限额以内。预算执行中新增债务将按程序报区人大常委会批准后执行。
（六）市级提前下达上级专项转移支付情况
截至2020年底，我区收到提前下达2021年上级专项转移支付补助资金5.6亿元，其中：一般公共预算5.5亿元，政府性基金预算0.1亿元，国有资本经营预算20万元。资金用途主要包括：民生事业类资金1.9亿元，产业发展类资金3亿元，建设及环保类资金0.1亿元，其他资金0.6亿元。
三、2021年财政主要工作任务
（一）创新举措，推动财政收入发展提质量
一是推进财源建设提质增效。优化“一业一策”政策体系，支持发展新业态、新模式，持续提升我区产业政策的含金量和竞争力。切实转变财源建设重扶持轻管理、重支出轻绩效意识，将绩效理念融入财源建设全过程，加强政策和项目的事前调研评估、事中跟踪问效、事后评价反馈，让有限的财政资源发挥更大的经济社会效益。二是推进扶持方式调整创新。充分发挥直接股权投资和产业引导基金优势，集社会力量推动全区重点产业发展，逐步减少财政直接投入。在政策允许范围内，积极创新产业发展扶持方式。加强对外投资管理，做好投资项目跟踪，按期收回投资和收益。三是推进企业服务便捷高效。加快建设网上一体化平台，实现产业政策集中发布、集中申请、统一兑现，进一步提高服务效率和质量。集中精力做好重点税源和新增税源企业跟踪服务，加强企业流入流出管理。
（二）绩效优先，推动财政支出结构更优化
一是坚持过紧日子不放松，集中财力保民生保重点。2021年区级部门预算安排和执行继续实施压减政策，其中部门公用经费综合定额和一般性项目支出压减2.9亿元，压减比例达到23.2%。预算执行中将持续加大审核力度，集中财力保民生、保建设、保发展。二是提高预算编制质量，加强预算执行管理。坚持刚性支出优先保障，其他支出从严从紧原则，优化预算安排结构，确保预算安排科学合理可执行。落实预算刚性约束，除突发事项、应急保障和上级要求新增支出外，原则上当年不安排新增支出。加强预算执行监控，及时清理预算结余。三是深化绩效管理改革，加强绩效结果应用。将预算绩效管理改革工作重心从制度建设向工作实践转移，通过提升绩效目标编制质量、加强绩效监控和评价管理、推进标准体系和信息化建设，将预算绩效管理改革落到实处。推进预算绩效管理结果应用，将绩效管理贯穿项目立项、预算安排、预算执行和调整全过程，切实提高财政资金使用效益。
（三）攻坚克难，实现财政管理改革破难题
一是完成街道财政管理体制调整。以提高街道发展积极性、主动性为目的，坚持财政事权与支出责任相统一原则，推进建立财政事权明晰、支出保障有力、管理科学规范的街道财政管理体制。二是加快推进预算管理一体化改革。按照财政部《预算管理一体化规范（试行）》要求及市财政局有关工作部署，全面梳理预算管理8个方面的具体内容，按照规范要求推进流程再造、数据规范和系统建设，提高预算管理规范化、标准化和信息化水平。三是持续加强国有企业监督管理。强化国资国企制度建设，加强主业监管，规范投融资和重大事项管理，开展内部挖潜和降本增效，突出产业引导、双招双引、载体建设等战略支撑能力，建立债务风险预判预警机制，全面提升国有资本的运行质量和核心竞争力。充分利用央企合作、创投风投、并购重组、发行债券等市场化手段发展壮大国有资本，引进央企等海内外优质产业项目签约落户，以平台思维、生态思维推动更高水平开放，提升国资国企市场化、国际化合作水平。
各位代表，2021年我们将继续坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻党的十九大和十九届二中、三中、四中、五中全会精神，坚持稳重求进工作总基调，持续推进改革创新，推动财政高质量发展。我们将紧紧围绕区委区政府工作部署，自觉接受区人大区政协监督，切实增强忧患意识，提升工作能力、改进工作方式、转变工作作风，树立干事创业、勇争一流的决心和信心，为加快建设开放创新怡居的山海品质新城贡献智慧和力量！
