（山东省）关于青岛市城阳区2022年财政预算执行情况和2023年财政预算草案的报告
[可行性研究报告 - 调研数据]
发表于：2023-05-25 17:20:16
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前言
（山东省）关于青岛市城阳区2022年财政预算执行情况和2023年财政预算草案的报告
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关于青岛市城阳区2022年财政预算执行情况和2023年财政预算草案的报告
——2023年1月5日在城阳区第七届人民代表大会第二次会议上
城阳区财政局局长 刘海波
各位代表：
受区政府委托，向本次会议报告城阳区 2022 年财政预算执行情况和 2023 年财政预算草案，请予审议，并请区政协各位委员和其他列席人员提出意见。
一、2022 年财政预算执行情况
（一）一般公共预算执行情况
1.全区一般公共预算执行情况
2022 年全区一般公共预算收入完成 114.62 亿元，自然口径下降 14.10%。其中：地方税收收入完成 69.08 亿元，自然口径下降 30.70%；非税收入完成 45.54 亿元，增长 34.10%。还原留抵退税因素后，2022 年全区一般公共预算收入完成 135.07 亿元，同口径下降 1.40%。其中：地方税收收入完成 89.53 亿元，同口径下降 13.1%。
当年收入加上上级财政税收返还和体制结算收入，扣除上解支出后，全区一般公共预算当年财力 66.48 亿元。当年财力加上上级转移支付资金 22.44 亿元，调入上年预算稳定调节基金 23.28亿元、上年结转资金 7.09 亿元、调入资金 4.09 亿元，2022 年全区一般公共预算可用财力 123.38 亿元。
2.区本级一般公共预算执行情况2022 年全区一般公共预算支出完成 103.19 亿元，结转下年支出 2.89 亿元，补充预算稳定调节基金 17.30 亿元。
（1）区本级一般公共预算收入和财力情况
2022 年区本级一般公共预算收入完成 48.51 亿元。其中地方税收收入 8.17 亿元，非税收入 40.34 亿元。当年收入加上上级财政税收返还和体制结算收入，扣除上解支出后，区本级一般公共预算当年财力 50.77 亿元。当年财力加上上级转移支付资金 22.44 亿元，调入上年预算稳定调节基金 23.28 亿元、上年结转资金 7.09 亿元、调入资金4.09 亿元，2022 年区本级一般公共预算财力 107.67 亿元。
（2）区本级一般公共预算支出情况
2022 年区本级一般公共预算支出完成 87.48 亿元，结转下年支出 2.89 亿元，补充预算稳定调节基金 17.30 亿元。
3.街道一般公共预算执行情况
2022 年街道一般公共预算收入完成 66.11 亿元，实现一般公共预算财力 15.71 亿元，一般公共预算支出完成 15.71 亿元。
（二）政府性基金预算执行情况
2022 年政府性基金收入完成 156.82 亿元，其中：国有土地出让金收入 59.98 亿元，新增专项债券收入 84.20 亿元，再融资专项债券转贷收入 4 亿元，城市基础设施配套费收入 6.74 亿元，污水处理费收入 0.62 亿元，其他收入 1.28 亿元。当年收入加上上级转移支付收入 2.10 亿元、上年结转资金32.80 亿元，上解支出 2.94 亿元，再融资专项债券还本支出 4 亿元后，全区政府性基金财力 184.78 亿元。政府性基金支出完成 180.71 亿元，结转下年支出 4.07 亿元。
（三）社会保险基金预算执行情况
2022 年社会保险基金收入完成 8.25 亿元，支出完成 8.16 亿元，当年结余 0.09 亿元，滚存结余 8.13 亿元。其中：
1.机关事业单位养老保险基金收入 4.49 亿元，支出 3.97 亿元，当年结余 0.52 亿元，滚存结余 3.21 亿元；
2.城乡居民基本养老保险基金收入 3.76 亿元，支出 4.19 亿元，当年结余-0.43 亿元，滚存结余 4.92 亿元。
（四）国有资本经营预算执行情况
2022 年国有资本经营预算收入完成 650 万元，加上上年结转资金 56 万元，上级转移支付资金 47.80 万元，国有资本经营预算支出完成 732 万元，结转下年支出 21.8 万元。
（五）上级专项转移支付执行情况
2022 年上级专项转移支付补助资金 24.54 亿元，支出 20.25亿元。其中：一般公共预算资金 22.44 亿元，支出 19.76 亿元；政府性基金预算资金 2.10 亿元，支出 0.49 亿元；国有资本经营预算资金 47.80 万元，支出 47.80 万元。主要用于城乡社区建设支出、社会保障和就业支出、住房保障支出、农林水支出、文化教育支出、卫生健康支出等。
（六）政府债务情况
2022 年新增政府专项债券 84.20 亿元。2022 年末全区政府债务限额为 350.85 亿元，政府债务余额为 340.69 亿元。2022 年支付债务利息 9.97 亿元。
（七）区本级支持经济社会事业发展专项资金汇总执行情况
汇总以上一般公共预算、政府性基金预算和上级转移支付资金，2022 年区本级预算执行的专项资金 61.23 亿元。
1.支持农业发展资金支出 3.33 亿元
（1）农业资金 1126 万元，主要用于四好农村路奖补、现代农业示范园、动物疫病防控资金等。
（2）农村资金 1238 万元，主要用于农村社区“第一书记”帮扶资金、农村社区补助等。
（3）林业资金 3108 万元，主要用于森林防火、森林病虫害防治、森林生态补偿等。
（4）水利资金 886 万元，主要用于小流域治理、大沽河管护、水利工程维护、水质检测等。
（5）海洋与渔业资金 2.16 亿元，主要用于近海油污危废打捞、浒苔处置、互花米草防治、渔业成品油价格改革补贴、渔业发展补助等。
（6）乡村振兴资金 5326 万元，主要用于美丽乡村建设。
2.支持经济发展资金支出 10.75 亿元
（1）财源建设资金 0.28 亿元，主要用于支持重点税源项目引进、财源培育奖励等。
（2）企业发展资金 10.47 亿元，主要用于重点企业扶持、企业上市奖励、企业技术改造奖励、股权引导基金出资等。
3.支持社会事业发展资金支出 27.33 亿元
（1）教育发展资金 7.03 亿元，主要用于教育基础设施投入、学前教育资助、义务教育免课本费和学杂费补助、生均公用经费等。
（2）宣传、文化事业发展资金 4172 万元，主要用于对外宣传、精神文明建设、“文化超市”惠民工程、新时代文明实践中心建设等。
（3）社会保障资金 16.51 亿元，其中：
——医疗卫生 6.99 亿元，主要用于疫情防控、公立医院及基层卫生机构补助、大型医疗设备购置、公共卫生服务及计划生育服务；
——社会福利和社会救助 5.49 亿元，主要用于财政对城乡居民基本养老保险基金的补助、高龄补贴、城乡困难群众补助、老年人补贴及养老服务、殡葬改革、城市社区工作与社会组织服务等；
——退役军人事务 1.10 亿元，主要用于军转干部补贴、退役士兵保险接续、优抚对象抚恤补助、退役士兵安置等；
——创业就业 2.51 亿元，主要用于促进就业创业补贴、人才发展和就业保险补贴等；
——残疾人事业 4225 万元，主要用于残疾人康复救助、残疾人创业就业扶持等。
（4）对口支援和扶贫协作资金 1.06 亿元，主要用于援疆援藏及贵州安顺、甘肃陇南、山东菏泽等对口支援和扶贫协作地区的援助。
（5）公共安全资金 1.82 亿元，主要用于综合整治、社区网格建设、法律服务等。
（6）其他民生保障资金 4937 万元，主要是引黄济青客水水费等。
4.支持环境提升资金支出 14.56 亿元
（1）城维费 3.88 亿元，主要用于城区道路日常管护、路灯交通设施维护、市容环境治理、城市亮化、公园设施运行维护等。
（2）节能环保资金 1414 万元，主要用于燃煤锅炉淘汰补助、空气质量生态补偿等。
（3）环境综合整治 2656 万元，主要用于城市环境整治提升。
（4）交通环境提升安全保障资金 2.45 亿元，主要用于道路改扩建、高新区红岛火车站配套工程、胶州湾大桥差异化收费财政补贴、公路日常养护维护等。
（5）城乡建设资金 7.82 亿元，主要用于青岛新机场高速连接线建设、环境整治奖补、老旧小区改造、“五水绕城”生态环境建设等。
5.支持城市建设运行资金支出 5.26 亿元
（1）公共事业运营补贴 9821 万元，主要用于供热、供水亏损补贴。
（2）污水污泥处理资金 7046 万元。
（3）异地购买耕地占补平衡指标 3.57 亿元。
（八）2022 年预算执行的主要特点
一是千方百计稳定财政收支运行，构建坚实稳固的财政支撑体系。坚持“两条腿”走路组织收入，在夯实征管单位主体责任的同时，练好“内功”，自己上手拓宽多种增收渠道。采取有力措施争取专项债券资金支持，2022 年新增专项债券额度 84.2 亿元，极大缓解财政资金压力，有力保障城市更新和城市建设等重点项目资金需求。加快预算执行进度，注重加强普惠性、基础性、兜底性民生建设，民生支出连续六年占一般公共预算支出七成以上，民生保障水平稳步提高。强化财政管理，牢固树立过“紧日子”的思想，从严控制一般性支出，2022 年预算单位公用经费综合定额在规定标准基础上再压减 20%，从严从紧编制“三公”经费预算，把有限资金用在刀刃上、紧要处。
二是积极财政政策靠前发力，统筹疫情防控和经济社会高质量发展。全面落实组合式税费支持政策，雪中送炭帮企业纾困解难，累计兑现减税降费政策资金 72 亿元，留抵退税政策惠及全区纳税人 7201 户，有效稳定市场预期、激发市场活力。阶段性减免国有房屋租金，减免租金约 700 万元，助力服务业小微企业和个体工商户渡过难关。支持实体经济振兴发展，综合运用预留份额、价格扣除等方式支持中小企业参与政府采购，中小微企业中标率超过 96%。搭建金融支持中小企业平台，通过“政采贷”业务累计发放贷款 3000 万元，极大缓解中小企业融资难、融资贵问题。
三是深化财政体制机制改革，激发高质量发展动力。实施“统筹基本保障+放权经济发展”的区街财政管理体制，采取“街道基数上解+区街增量分成”模式，增量分成比例向街道倾斜，推动财力下沉，兜牢兜实“三保”底线，充分调动各级发展经济的积极性。支持街道实施区域土地一二级联动开发，按照“政府主导+公司运作”模式，授权对应融合发展区属国企作为区域内开发建设及运营主体，通过统筹、整合国企融资渠道和区域内土地、可经营性项目等资金资产资源，以“区级统筹、街企融合”凝聚区域高质量发展合力。创新财政资源配置方式。探索“拨改投”改革，创设产业促进基金和联盟，放大政府股权投资引导基金撬动作用，融合政府和社会资本精准支持轨道交通、智能制造装备等重点产业链和专业园区建设，带动产业结构优化升级。
总体来看，2022 年受新冠肺炎疫情冲击，经济下行压力加大，财政减收增支形势严峻，财政部门切实提高政治站位，全面落实疫情要防住、经济要稳住、发展要安全的要求，主动担当作为，努力实现积极的财政政策提质增效，有力保障了全区经济社会高质量发展。
二、2023 年区本级财政预算草案
（一）预算安排的原则
1.厉行节约，严格落实过“紧日子”要求。2023 年安排的“三公”经费总额和会议费、培训费总额“只减不增”。严格控制日常经费、运转类经费，将日常公用经费定额标准压减 20%。
2.有保有压，科学编制预算。在有限的财力中，优先足额安排硬性、刚性民生支出，兜牢兜实“三保”底线，对其他领域专项资金进行压减，实行部门包干制，由部门根据轻重缓急安排到具体项目。
3.强化约束，严格预算执行。除上级政策性事项、应急突发性事项外，2023 年上半年不安排预算资金追加，下半年确需追加的，原则上从当年部门预算中调剂解决。
（二）2023 年收支预算安排情况
1.一般公共预算安排草案
（1）收入情况
2023 年全区一般公共预算收入安排 120.93 亿元，增长 5.5%左右。其中：地方税收收入 100 亿元，增长 44.71%；非税收入20.93 亿元，下降 54.04%，主要原因是 2022 年国有资产有偿转让实现一次性非税收入增收 20 亿元，非税收入基数达到历史峰值。
（2）支出情况
按照青岛市调整后财政体制测算，当年收入加上上级财政税收返还和体制结算收入，扣除上解支出后，全区一般公共预算当年财力 69.69 亿元。当年财力加上上级提前下达专项转移支付5.25 亿元、调入预算稳定调节基金 10 亿元、上年结转资金 2.89亿元后，全区一般公共预算可用财力 87.83 亿元，可安排支出87.83 亿元。
——区本级一般公共预算安排草案
2023 年区本级一般公共预算收入安排 17.13 亿元。当年一般公共预算财力 53.69 亿元。
当年财力加上上级提前下达专项转移支付 5.25 亿元、调入上年预算稳定调节基金 10 亿元、上年结转资金 2.89 亿元后，区本级可用财力 71.83 亿元，可安排支出 71.83 亿元，其中，当年支出安排 68.94 亿元，上年结转支出 2.89 亿元。
——街道一般公共预算安排草案
2023 年街道一般公共预算收入安排 103.8 亿元。按照现行财政体制测算，一般公共预算财力 16 亿元，一般公共预算支出安排 16 亿元，收支平衡。
2.政府性基金预算安排草案
（1）收入情况
2023 年土地出让收入安排 77.20 亿元，加上基础设施配套费12 亿元（含供热配套费 4 亿元）、污水处理费 0.80 亿元、政府债券还本付息收入 7.60 亿元、上级提前下达专项转移支付 0.19 亿元及上年结转资金 4.07 亿元后，政府性基金收入 101.86 亿元。
（2）支出情况
扣除上解支出2.95亿元后，政府性基金可用财力98.91亿元。2023 年安排政府性基金支出 98.91 亿元，区本级安排支出 40.26亿元，其中当年支出 36.19 亿元，上年结转支出 4.07 亿元。街道安排支出 58.65 亿元。
3.汇总区本级支出安排情况
综合一般公共预算和政府性基金预算，2023 年全区可用财力 186.74 亿元，其中区本级可用财力 112.09 亿元。根据财力情况，安排区本级支出 112.09 亿元。其中：
（1）基本支出安排 34.10 亿元。其中：人员工资 32.44 亿元，部门定额经费 1.66 亿元。
（2）运转类项目支出安排 3.28 亿元。其中：部门工作经费2.19 亿元。预备费等其他项目 1.09 亿元。
（3）专项资金支出安排 74.71 亿元。其中：
——支持社会事业发展资金 21.92 亿元。主要包括：教育支出、民生保障支出、退役军人安置保障、养老服务、就业创业、卫生健康、困难残疾人生活补贴等。
——支持农业发展资金 2.35 亿元；主要包括：美丽乡村建设、互花米草防治等。
——支持城市建设运维资金 11.98 亿元；主要包括：城市环卫保洁、灯杆租赁、客水水费等。
——扶持企业发展资金 3.49 亿元；主要包括：外贸发展资金、技术改造补助、高新技术认定奖励等。
——行政运行管理资金 3.37 亿元；主要包括：医疗机构补助、精神文明建设及城市宣传、政府购买服务等。
——区级财力投资建设项目及还款资金 10 亿元；
——政府债务还本付息资金 10 亿元；
——耕地占补平衡资金 2 亿元；
——供热配套费、污水处理费资金 4.60 亿元；
——中医院建设资金 3 亿元；
——统筹疫情防控资金 1 亿元；
——智慧城阳建设资金 1 亿元。
4.社会保险基金预算安排草案
2023年社会保险基金预算收入安排9.42亿元，支出安排9.05亿元，当年结余 0.37 亿元，滚存结余 8.50 亿元。其中：
（1）机关事业单位养老保险基金收入 5.61 亿元，支出 4.65亿元，当年结余 0.96 亿元，滚存结余 4.17 亿元；
（2）城乡居民基本养老保险基金收入 3.81 亿元，支出 4.40亿元，当年结余-0.59 亿元，滚存结余 4.33 亿元。
5.国有资本经营预算安排草案
2023 年国有资本经营预算收入安排 750 万元，上年结转资金21.8万元，上级提前下达专项转移支付26万元，支出安排797.8万元。
三、稳字当头、稳中求进，努力完成 2023 年预算任务
2023 年是全面贯彻落实党的二十大精神的开局之年，我们将以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，深入学习贯彻党的二十大精神，坚持稳中求进工作总基调，完整、准确、全面贯彻新发展理念，积极的财政政策加力提效，注重精准、更可持续，以更加有力的措施保障全区经济社会持续稳定发展。
（一）优化财政收支结构，提高财政保障能力
严控预算关，统筹整合调度财政资金，增强政府资源统筹能力，加强预算统筹、收入统筹、资金统筹、资产统筹，盘活存量，提高财政资源配置效率。更加注重涉企政策精准滴灌，更好促进稳投资、促消费、强实体。建立节约型财政保障机制，保持适当支出强度，提高支出精准度。集中财力保证全区重点民生项目资金支出需求，确保人民群众共享改革发展成果。
（二）强化财政职能职责作用，持续深化财政改革
深入实施区与街道财政体制改革，优化区街财力分担机制，统筹财政资源，强化民生保障，提高集中财力办大事的能力。健全以绩效为导向的预算分配体系，明确预算部门的预算编制、执行和绩效管理主体责任，强化事前事中事后“全方位、全过程、全覆盖”预算绩效管理，推动政策资金聚力增效。充分发挥财政资金杠杆和引导作用，放大金融资本，实现刺激项目投资、缓解融资难题、推动产业壮大等多赢局面，有力支撑城市发展战略。
（三）防范化解财政风险，促进可持续发展
坚持“三保”支出在财政支出中的优先顺序，继续落实过“紧日子”要求，压减一般性支出，兜牢兜实“三保”底线，优先保障基本公共服务支出。防范化解地方政府债务风险，坚决遏制增量、化解存量，在有效支持高质量发展中保障财政可持续和地方政府债务风险可控，守住不发生系统性风险底线。
各位代表，新的一年我们将在区委的坚强领导下，自觉接受区人大及其常委会的监督，认真听取区政协的意见和建议，立足新的发展阶段，承担新的历史使命，进一步深化预算管理制度改革，提高财政支出的精准性有效性，保持经济社会健康发展，为加快建设湾区都市活力城阳贡献坚强的财政力量。
名词解释
一般公共预算：指政府凭借国家政治权力，以社会管理者身份筹集以税收为主体的财政收入，用于保障和改善民生、维持国家行政职能正常行使、保障国家安全等方面的收支预算。本报告财政收支资金均不包含高新区数据。
政府性基金预算：指按照法律、行政法规定向特定对象征收基金、收费，以及出让土地、发行彩票等方式取得收入，专项用于支持特定基础设施建设和社会事业发展等方面的收支预算。
国有资本经营预算：指政府以所有者身份依法取得国有资本收益，并对所得收益进行分配而发生的收支预算。国有资本经营预算收入主要包括从国家出资企业取得的利润、股利、股息和国有产权（股权）转让收入、清算收入等，支出主要用于对国有经济和产业结构调整以及弥补一些国有企业的改革成本等。
社会保险基金预算：指政府通过社会保险单位缴费、政府公共预算安排等方式取得收入，专项用于社会保障支出的收支预算。
地方政府债券：是地方政府根据本地区经济发展和资金需要状况，以承担还本付息责任为前提，申请由省级人民政府代为向社会筹集资金的债务凭证。按资金用途和偿还资金来源分类，通常分为一般债券和专项债券。一般债券是指地方政府为缓解资金紧张或解决临时经费不足发行的债券。专项债券是指为筹集资金建设某项具体工程而发行的债券。
民生支出：指财政支出中用于保障和改善民生方面的支出。包括教育、科学技术、文化旅游体育与传媒、社会保障和就业、医疗健康、节能环保、城乡社区事务、农林水事务、交通运输、商业服务业、自然资源海洋气象事务、住房保障支出、粮油物资储备事务等支出，不包括一般公共服务、公共安全、资源勘探工业信息、金融监管事务及其他支出等支出。
