（山东省）关于青岛市城阳区2021年财政预算执行情况和2022年财政预算草案的报告
[可行性研究报告 - 调研数据]
发表于：2023-05-25 17:20:52
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前言
（山东省）关于青岛市城阳区2021年财政预算执行情况和2022年财政预算草案的报告
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关于青岛市城阳区2021年财政预算执行情况和2022年财政预算草案的报告
——2022年2月23日在城阳区第七届人民代表大会第一次会议上
城阳区财政局局长 纪瑞礼
各位代表：
受区政府委托，向本次会议报告城阳区2021年财政预算执行情况和2022年财政预算草案，请予审议，并请区政协各位委员和其他列席人员提出意见。
一、2021年预算执行情况
（一）一般公共预算执行情况
1.全区一般公共预算执行情况
2021年全区一般公共预算收入完成132.9亿元，增长4.5%，完成调整预算的101.3%，其中税收收入完成99亿元，下降2.1%；非税收入完成33.9亿元，增长29.5%。
当年收入加上上级财政返还和体制结算收入，扣除上解支出后，全区一般公共预算当年财力87.6亿元。当年财力加上上级专项转移支付17.5亿元、调入上年预算稳定调节基金12.8亿元、上年结转资金5.7亿元后，全区一般公共预算可用财力123.6亿元。
2021年全区一般公共预算支出完成112.8亿元，结转下年支出7.1亿元，调入预算稳定调节基金20.7亿元，加上当年未使用的2.6亿元，全区预算稳定调节基金余额为23.3亿元，将按照建立跨年度预算平衡机制的要求，结合2022年预算统筹安排。
2.区本级一般公共预算执行情况
（1）区本级一般公共预算收入和财力情况
2021年区本级一般公共预算收入完成43.4亿元，增长30.7%，其中：税收收入完成12.8亿元，非税收入完成30.6亿元。
当年收入加上上级财政返还和体制结算收入，扣除上解支出后，区本级一般公共预算当年财力73.6亿元。
当年财力加上上级专项转移支付17.5亿元、调入上年预算稳定调节基金12.8亿元、上年结转5.7亿元后，2021年区本级一般公共预算可用财力109.6亿元。
（2）区本级一般公共预算支出情况
2021年区本级一般公共预算支出完成98.8亿元，其中：行政事业单位机构运转经费35.1亿元，偿还政府一般债务利息0.4亿元，支持经济社会事业发展63.3亿元。结转下年支出7.1亿元，补充预算稳定调节基金3.7亿元，收支平衡。
3.街道一般公共预算执行情况
2021年街道一般公共预算收入完成89.5亿元，下降4.9%。实现一般公共预算财力14亿元，一般公共预算支出完成14亿元，收支平衡。
（二）政府性基金预算执行情况
2021年政府性基金收入完成228.3亿元，增长41.2%，完成调整预算的99.1%，其中：国有土地出让金收入122亿元、城市基础设施配套费收入33.1亿元、污水处理费收入0.5亿元、政府专项债券收入70亿元等。
当年收入加上上级专项转移支付0.9亿元、上年结转资金15亿元后，全区政府性基金可用财力244.2亿元。
2021年政府性基金支出完成194.4亿元，增长37.2%，完成预算的79.2%。结转下年支出32.8亿元，调出资金17亿元（用于补充预算稳定调节基金）。
政府性基金收入增长较大的原因主要是根据上级要求将财政专户的基金收入集中缴入国库。
（三）社会保险基金预算执行情况
2021年社会保险基金收入8.4亿元，支出8.2亿元，当年结余0.2亿元，滚存结余8亿元。其中：
1.机关事业单位养老保险基金收入3.6亿元，支出3.7亿元，当年结余-0.1亿元，滚存结余2.7亿元；
2.城乡居民基本养老保险基金收入4.8亿元，支出4.5亿元，当年结余0.3亿元，滚存结余5.3亿元。
（四）国有资本经营预算执行情况
2021年国有资本经营预算收入600万元，增长100%，完成预算的100%。加上上级转移支付资金67万元、上年结转52万元后，全区国有资本经营预算可用资金719万元。当年国有资本经营预算支出663万元，结转下年支出56万元。
（五）上级专项转移支付情况
2021年上级专项转移支付补助资金18.4亿元，其中：一般公共预算17.5亿元，政府性基金预算0.9亿元，国有资本经营预算67万元。主要用于城乡社区建设支出、社会保障和就业支出、住房保障支出、农林水支出、文化教育支出、卫生健康支出等。
（六）政府债务情况
2021年新增地方政府债券70亿元，全部为专项债券，主要用于棚户区改造55.7亿元、亚洲杯比赛场馆建设7亿元、智谷项目2亿元、供热项目1亿元、智慧城市建设项目1.7亿元、白沙湾足球基地文化中心新建工程0.7亿元、上马街道社区卫生服务中心项目1亿元、惜福镇街道中心卫生院新建工程0.4亿元和幼儿园建设项目0.5亿元。2021年末，全区地方政府债务余额共计256.5亿元，比青岛市下达我区的地方政府债务限额低17.8亿元。按债务属性划分：一般债务12.4亿元，专项债务244.1亿元。2021年全区支付债务利息7亿元，偿还本金140万元。
2021年12月，青岛市提前下达我区2022年度新增政府专项债券34亿元。
（七）区本级支持经济社会事业发展专项资金汇总执行情况
汇总以上一般公共预算和政府性基金预算，2021年区本级预算执行的专项资金65.4亿元，包括：一般公共预算48.3亿元，政府性基金预算17.1亿元。
1.支持农业发展资金2.3亿元
（1）农业资金1663万元，主要用于现代农业示范园建设、经济薄弱社区扶持、动物疫病防控和乡村振兴重点镇结对帮扶等。
（2）农村资金300万元，主要是农村社区“第一书记”帮扶社区公益性项目资金。
（3）林业资金4013万元，主要用于森林防火、森林病虫害防治、生态补偿和青银路两侧绿化等。
（4）水利资金1.2亿元，主要用于库区移民后期扶持、河库管理保护、水利工程维修养护等。
（5）海洋与渔业资金2924万元，主要用于船舶更新改造、海洋环境监测和治理、围填海调查、成品油价格补贴等。
（6）乡村振兴资金2416万元，主要用于美丽乡村建设。
2.支持经济发展资金9.3亿元
（1）财源建设资金3.9亿元，主要用于支持重点产业项目引进、财源培育奖励等。
（2）企业发展资金5.4亿元，主要用于轨道交通产业示范区建设、骨干企业扶持、企业上市奖励、国有企业发展和政府股权引导基金出资等。
3.支持社会事业发展资金25.6亿元
（1）教育发展资金7.1亿元，主要用于教育基础设施投入、幼儿园回购、学前教育资助、街道幼儿园教师工资补助、义务教育免课本费和学杂费补助、生均公用经费等。
（2）宣传、文化事业发展资金6709万元，主要用于对外宣传、精神文明建设、“文化超市”惠民工程、美术馆图书馆免费开放等。
（3）社会保障资金14亿元，其中：
--医疗卫生6.8亿元，主要用于公立医院及基层卫生机构补助、大型医疗设备购置、疫情防控及社区卫生院建设、社会心理服务等；
--社会保险基金补助2492万元，主要用于城乡居民养老保险提标及缺口补助；
--社会福利和社会救助1.9亿元，主要用于城乡困难群众补助、城市社区工作与社会组织服务、老年人补贴及养老服务、殡葬改革等；
--退役军人事务1.4亿元，主要用于退役士兵安置和保险接续、优抚对象抚恤补助、军转干部补贴等；
--创业就业3.5亿元，主要用于创业孵化基地建设、人才发展和就业保险补贴等；
--残疾人事业1603万元，主要用于残疾人康复救助、残疾人创业就业扶持等。
（4）其他民生保障资金1.1亿元，其中：
--引黄济青客水水费1580万元；
--上缴黄水东调承接工程6951万元；
--食品安全及粮油储备979万元，主要用于食品药品检测、肉菜追溯体系建设、粮油储备等。
（5）对口支援和扶贫协作资金8959万元，主要用对甘肃陇南等对口协作地区的援助。
（6）公共安全资金1.8亿元，主要用于天网工程建设、社区网格建设、扫黑除恶工作经费、消防设备购置、警示教育基地建设等。
4.支持环境提升资金12.7亿元
（1）城维费3.5亿元，主要用于城市道路日常管护、交通设施维护、市容环境治理、城市亮化、公共设施运维等。
（2）节能环保资金1938万元，主要用于返还新型墙体节能费、大气环境监测等。
（3）环境综合整治资金9272万元，主要用于违法建设整治、数字城管运维等。
（4）道路交通设施资金2.7亿元，主要用于道路改扩建、综合交通规划、公路日常养护、公交停车场站租赁、公交车更新等。
（5）城乡建设资金5.4亿元，主要用于老旧小区改造、“五水绕城”生态环境建设、环境整治项目街道奖补等。
5.支持城市建设运行资金15.5亿元
（1）污水污泥处理资金1.6亿元。
（2）耕地占补平衡及复垦奖励资金7.4亿元。
（3）供热建设及供热企业亏损补贴资金6.5亿元。
（八）2021年预算执行的主要特点
1.抓好“六稳”“六保”，筑牢民生底线。全年统筹一般公共预算资金80.6亿元用于民生支出，连续五年占一般公共预算支出比例超七成。坚持“有保有压”，全年按15%比例压减区级行政事业单位公用经费综合定额和公务用车运行维护费共1650万元。集中财力合理提高和加强普惠性、基础性、兜底性民生支出，基本公共卫生服务经费保障标准每人每年提高5元，居民医保财政补助标准每人每年提高30元，城乡低保标准和特困人员基本生活标准每人每月分别提高83元、124元。投入2.8亿元用于疫苗储运与接种、隔离场所管控、核酸检测、应急物资采购等，全力保障疫情防控资金需求。争取上级专项转移支付资金17.5亿元，其中直达资金2.8亿元，直接惠企利民。积极争取政府专项债券资金，较上年新增21亿元，达到70亿元，重点支持棚户区改造、亚洲杯体育场馆建设、教育卫生、基础设施建设等57个重点项目。
2.深化财政改革创新，助力经济转型发展。深化政银企合作，全市首家与人民银行青岛市中心支行实现战略合作，制定出台针对小微企业的金融财政扶持政策，设立2亿元贷款风险补偿资金池和融资担保资金池，实现财政资金与风投资金和金融资本的有机结合，全年新增小微企业融资51.7亿元，普惠小微企业贷款余额同比增长47.2%，高于全市13.6个百分点。发挥“政府采购贷”政策优势，累计为中标企业实现合同融资贷款2800万元，缓解企业融资难。支持企业纾困发展，在去年累计减税降费67亿元基础上，2021年新增减负10亿元，为企业办理出口退税、留抵退税39.8亿元。企业发展基本面持续向好，2021年纳税过百万元企业新增216家，总数达到1402家；纳税过千万元企业新增36家，总数达到252家。深化“放管服”改革，优化企业奖补资金申报流程，在全市创新实施“企业奖补等专项资金支付不需要收据”举措，实现数据多跑路、企业少跑腿，让企业轻装上阵。加大政策供给，累计出台15项政策措施，支持引进高端研发机构，扶持总部经济、促进直播电商等新兴产业发展，全年兑现扶持企业发展资金12.1亿元。持续优化人才共有产权住房政策，累计网签住房超2万套、吸引人才2.7万人，引才聚智成效突出。鼓励区属国有企业与街道融合发展，加快突破城市建设投融资体制瓶颈。发挥财政杠杆作用，实现“基金+项目”招商引资新模式，参股青岛市科创母基金、山东省海创千峰新旧动能转换股权投资基金等4只基金、总规模610亿元，其中3只基金在我区注册落地，引导更多金融机构和社会资本参与我区基础设施建设和产业投资。
3.加强财政资金监管，提高财政资金使用效益。完善预算评审机制，采取重大项目评审“限时办结制”和评审问题“调度会议制”等措施，全年审减节约财政资金7900万元。继续唱响“阳光采购”品牌，落实“政府采购特约监督员”制度，实现采购全过程、规范化公开，保障采购当事人和社会公众的知情权、参与权、监督权。全年完成采购项目482个，实际采购中标金额16.8亿元，节支率4.2%。盘活存量财政资金，对各类结余、沉淀资金应收尽收、盘活使用，统筹用于重点项目建设。全力做好各项审计问题整改，列出问题整改清单，实行销号管理，同时举一反三、建章立制，以更加扎实的工作作风、更加精准管用的政策措施，严防老问题再出现、新问题再发生。
4.规范财政管理体制机制，财政治理效能实现新突破。全面实施预算绩效管理，将政府“四本预算”全部纳入绩效管理，实现预算绩效事前评估、绩效目标编制、部门绩效评价、绩效结果应用全流程管理。强化财政风险管控，消化财政借款4.6亿元。优化涉农资金投入，积极推进乡村振兴战略实施，村级公益事业一事一议项目重点向经济薄弱社区倾斜，安排826万元实现“百分百”奖补。投入1152万元支持9个社区“美丽乡村”持续打造暨农村人居环境全面提升工程，乡村面貌焕然一新。整合涉农资金，建立乡村振兴“资金池”，获得全市涉农资金统筹整合综合考评第二名，代表青岛市参加全省考评，取得优异成绩。
总的来看，2021年全区经济财政发展形势总体平稳，但受国内外疫情、部分骨干税源下滑、减税降费力度加大等因素持续影响，财政减收增支矛盾较为突出。在财政管理上存在着支出结构需要进一步优化、预算绩效作用发挥不充分、财政统筹能力有待全面提升等问题。我们将切实提高政治站位，坚持问题导向，主动担当作为，确保财政收支稳健运行，财政质效不断提高。
二、2022年区本级财政预算草案
2022年从总体形势看，全区经济总体稳中向好，但财政收入持续增长的难度加大，财政收支矛盾仍然突出。为有效缓解收支矛盾，保障重点支出需要，按照国家、省、市决策部署，结合我区实际，统筹兼顾、突出重点、科学合理地编制2022年预算，主要遵循以下原则：
1.一体编制、统筹安排，加强四本预算的统筹衔接。积极把握各级财税政策动向，统筹考虑减税降费政策落实和疫情常态化影响等因素，合理安排收入预算。完善综合预算管理，优先考虑从政府性基金预算、国有资本经营预算和社会保险基金预算中安排支出。对适合市场化运作（含专项债券）的项目，优先考虑市场化方式运作。
2.有保有压、重点保障，从严控制一般性支出。大力精简会议、差旅、培训、论坛、庆典等公务活动，严格公车购置、新增资产配置管理，进一步强化“三公”经费管理，自2022年起将公车运维费定额标准由每车每年3.5万元调减为2.2万元。
3.先有项目、再列预算，全部预算支出纳入项目库管理。提前研究谋划项目，合理测算项目全生命周期的支出需求，分年度纳入预算。按照“轻重缓急”，将“三保”支出、刚性支出优先纳入预算予以保障，从严控制新增项目支出。
4.融合绩效、强化约束，将绩效管理与预算管理融会贯通。强化事前绩效评估，将评估结果作为新增重大支出政策和大额支出事项预算编制的必要条件。强化绩效目标约束，与预算编制、执行同步批复、同步调整。强化绩效结果应用，将绩效评价和绩效监控结果作为预算编制重要依据，停止安排低效无效项目资金。
（一）一般公共预算安排草案
2022年全区一般公共预算收入安排140.3亿元，同比增长5.5%。
按照青岛市调整后财政体制测算，当年收入加上上级财政税收返还和体制结算收入，扣除上解支出后，全区一般公共预算当年财力预计79.9亿元。当年财力加上上级提前下达专项转移支付5.5亿元、调入上年预算稳定调节基金18亿元、上年结转资金7.1亿元后，全区一般公共预算可用财力预计110.5亿元，可安排支出110.5亿元。
1.区本级一般公共预算安排草案
2022年区本级一般公共预算收入安排36.9亿元，同比下降15%。当年一般公共预算财力64.9亿元。
当年财力加上上级提前下达专项转移支付5.5亿元、调入上年预算稳定调节基金18亿元、上年结转资金7.1亿元后，区本级可用财力95.5亿元，可安排支出95.5亿元，其中，当年支出安排88.4亿元，上年结转支出7.1亿元。另外，安排高新区核心区社会事务支出9655万元，年底通过体制结算划转财力。包括：行政事业单位机构运转支出安排36.8亿元，支持经济社会事业发展的专项资金安排58.1亿元，偿还政府一般债务利息支出安排0.3亿元，预备费1.3亿元。
2.街道一般公共预算安排草案
2022年街道一般公共预算收入安排103.4亿元，同比增长15.5%，按照现行财政体制测算，一般公共预算财力15亿元，一般公共预算支出安排15亿元，收支平衡。
（二）政府性基金预算安排草案
2022年全区国有土地出让金、城市基础设施配套费等政府性基金收入安排148.6亿元，加上上年结转资金32.8亿元、提前下达专项债券34亿元，政府性基金相应安排支出215.4亿元，其中：偿还专项债券本金利息10亿元，安排基础设施配套费支出35亿元，污水处理费支出0.6亿元，安排土地出让支出111.5亿元，安排当年专项资金58.3亿元。
另：提前下达2022年度专项债券34亿元，列入政府性基金收支预算。
（三）社会保险基金预算安排草案
2022年社会保险基金预算收入安排6.9亿元，支出安排8.5亿元，当年结余-1.6亿元，滚存结余6.4亿元。其中：
1.机关事业单位养老保险基金预算收入安排3.6亿元，支出安排4.1亿元，当年结余-0.5亿元，滚存结余2.2亿元；
2.城乡居民基本养老保险基金预算收入安排3.3亿元，支出安排4.4亿元，当年结余-1.1亿元，滚存结余4.2亿元。
（四）国有资本经营预算安排草案
2022年国有资本经营预算收入安排650万元，加上上年结转资金56万元，安排支出706万元。
（五）区本级支持经济社会事业发展专项资金汇总安排草案
汇总以上一般公共预算、政府性基金预算和国有资本经营预算，2022年全区安排专项资金119.4亿元，其中区本级财力安排专项资金116.4亿元、街道财力安排3亿元。按照预算资金性质，区本级一般公共预算安排专项资金58.1亿元、政府性基金预算安排专项资金58.3亿元、国有资本经营预算安排专项资金706万元；按照支出方向，安排城市更新和城市建设三年攻坚行动、支持经济发展专项资金56.4亿元，安排民生社会保障资金43.6亿元，安排教育发展资金10.6亿元，安排其他项目专项资金5.8亿元。按照支出项目功能分类：
1.支持农业发展资金3亿元
（1）农业农村资金5180万元，其中：
--病虫害防治和执法72万元；
--防灾救灾232万元；
--农业生产发展631万元；
--渔业发展2920万元；
--其他农业农村项目1325万元。
（2）林业资金2245万元，其中：
--森林资源培育和管理610万元；
--森林防灾减灾1559万元；
--其他林业项目76万元。
（3）水利资金1373万元，其中：
--水利工程运行与维护370万元；
--水资源节约管理与保护45万元；
--水质监测43万元；
--防汛161万元；
--库区移民和其他水利项目754万元。
（4）乡村振兴资金3073万元。
（5）农村综合改革资金6911万元。
（6）自然资源资金1.1亿元，其中：
--自然资源规划及管理3976万元；
--自然资源利用与保护808万元；
--自然资源行业业务管理1214万元；
--自然资源调查与确权登记1133万元；
--地质矿产资源与环境调查和地质勘查与矿产资源管理290万元；
--海洋战略规划与预警监测1392万元；
--其他自然资源事务和事业运行1957万元。
2.支持经济发展资金18.9亿元
（1）财源建设资金4亿元，主要用于支持重点税源项目引进、财源培育奖励等。
（2）扶持企业发展资金11亿元，其中：
--支持中小企业发展3亿元；
--促进商贸发展与外贸补贴3.2亿元；
--高端制造业2.1亿元；
--科学技术2.7亿元。
（3）外贸发展资金1.5亿元。
（4）政府股权引导基金1.4亿元。
（5）国有企业注册资本金1亿元。
3.支持社会事业发展资金57.2亿元
（1）教育体育发展资金10.6亿元，其中：
--普通教育9亿元；
--中小学和幼儿园租赁费1亿元；
--职业教育2182万元；
--特殊教育351万元；
--智慧体医融合试点及参赛训练经费772万元；
--其他教育项目2878万元。
（2）文化与传媒资金8642万元，其中：
--文化和旅游3584万元；
--文物保护147万元；
--广播电视3359万元；
--其他文化旅游与传媒1552万元。
（3）医疗卫生资金10.5亿元，其中：
--疫情防控2.7亿元；
--公立医院及基层卫生机构补助2.8亿元；
--公共卫生服务补助1.3亿元，主要用于基本公共卫生服务补助、妇幼保健及其他补助等；
--基本医疗保险基金补助2.4亿元；
--医疗保障和老龄卫生健康等1.3亿元。
（4）社会保障资金30.7亿元，其中：
--人力资源和社会保障管理事务1亿元；
--民政管理事务0.4亿元；
--就业补助2亿元；
--残疾人事业0.4亿元；
--退役军人事务1.3亿元；
--社会福利和救助1.9亿元；
--对养老保险基金的补助2.7亿元；
--安排人才住房建设补助21亿元。
（5）其他民生保障资金5251万元，其中：
--引黄济青客水水费4923万元；
--粮油储备328万元。
（6）对口支援资金8500万元。
（7）平安青岛建设与公共安全资金3.2亿元。
4.支持环境提升资金13.3亿元
（1）城维费5.7亿元，主要用于城市道路日常管护、交通设施维护、市容环境治理、城市亮化、公共设施运行维护等。
（2）节能环保资金1617万元。
（3）环境综合整治资金2868万元。
（4）道路交通设施保障资金1548万元。
（5）城乡建设资金7亿元，其中：
--文阳路跨铁路桥梁工程1.5亿元；
--供热管网建设及亏损补贴5亿元；
--施工图纸审查购买服务4000万元；
--环境整治项目奖补1569万元。
5.支持城市建设运行资金27亿元
（1）自来水亏损补贴资金7546万元。
（2）污水污泥处理资金1.9亿元。
（3）耕地占补平衡及复垦奖励资金9亿元。
（4）公益性地价差补贴资金4.2亿元。
（5）重点项目及以前年度建设项目资金11.2亿元。
2022年区级专项资金绝大部分已经细化到具体项目和资金使用单位，个别项目需要进行评审或者视项目计划落实情况才能确定，因此项目内容和金额在执行过程中可能会发生变化。
三、稳字当头、稳中求进，努力完成2022年预算任务
2022年是党的二十大召开之年，也是全面落实区第七次党代会确定的各项目标任务开局之年，做好财政工作意义重大。我们将全面落实区委工作部署，坚持稳字当头、稳中求进，完整、准确、全面贯彻新发展理念，把握好“积极的财政政策要提升效能，更加注重精准、可持续”的政策导向，优化结构、精准发力、提质增效、兜牢底线，以更加有力的措施保障全区经济社会持续稳定发展。
（一）优化结构，努力使财政保障能力达到新水平
继续坚持党政机关过紧日子、节俭办一切事业的原则，建立节约型财政保障机制。2022年度公用经费综合定额在规定标准基础上压减20%，严控一般性支出和新增资产配置。增强政府资源统筹能力，加强预算统筹、收入统筹、资金统筹、资产统筹，盘活结余和存量，提高财政资源配置效率。保持适当支出强度，提高支出精准度，集中财力保证城市更新和城市建设三年攻坚行动、亚洲杯场馆建设、蓝谷至胶东国际机场快速通道工程（城阳段）、重庆路北延桥梁工程、怡海路下穿青兰高速桥梁改造工程、供热一二次网及换热站配套工程等全区重大建设项目资金支出需求，切实保障棚户区和老旧小区改造、市政和交通基础设施建设以及教育、卫生等重点领域支出，提高土地出让收入用于农业农村的比例，支持乡村振兴战略实施，确保人民群众共享改革发展成果。
（二）精准发力，努力使财政调控水平得到新提升
围绕重点产业集群、结合重点片区发展规划，制定精准的财政支持政策，持续推进金融、类金融投资机构以及电商、网络平台和企业、区域总部等项目的引进，聚拢外来税源。继续发挥财政资金杠杆撬动作用，继续深化与人民银行青岛市中心支行等金融机构合作，围绕支持小微企业和重点区域，优化金融支持政策实施，加大金融支持力度。采用奖补、贴息、投贷联动、政府引导基金投资等方式，加大对“专精特新”产业的扶持引进力度，培植壮大科技创新企业，夯实做大税源基础。
（三）提质增效，努力使财政体制改革迈出新步伐
深化完善区与街道财政体制改革，统筹财政资源，强化民生保障，提高区级集中财力办大事的能力。推进预算管理制度改革，推行预算项目库管理。按照全市统一部署，全面实施预算管理一体化改革。持续健全预算绩效管理制度体系。扩大事前绩效评估覆盖面，强化绩效源头管控；大力提升绩效目标质量，拓展项目支出绩效目标覆盖面；硬化绩效结果应用，完善预算绩效结果与预算安排挂钩机制。
（四）兜牢底线，努力使财政可持续发展取得新进步
牢牢把握民生支出在“三保”支出的优先顺序，坚持尽力而为、量力而行，推进财政支出标准化，探索建立民生支出清单制度。集中财力支持中小学、幼儿园扩容增量，推进公共卫生健康体系进一步完善，支持更加充分更高质量就业，支持职业教育与技能培训，继续提高城乡居民医保财政补助标准和城乡低保标准，持续增进民生福祉。牢牢守住不发生系统性风险的底线，健全政府债券全生命周期管理、债券项目资金绩效管理等机制，确保债务风险可控。妥善化解存量隐性债务，坚决遏制增量，提升财政可持续发展水平。
各位代表，新的一年我们将在区委的坚强领导下，自觉接受区人大及其常委会的监督，认真听取区政协的意见和建议，立足新的发展阶段，承担新的历史使命，进一步深化预算管理制度改革，提高财政支出的精准性有效性，促进经济社会健康发展，为奋力打造湾区都市活力城阳贡献财政力量。
名词解释
一般公共预算：指政府凭借国家政治权力，以社会管理者身份筹集以税收为主体的财政收入，用于保障和改善民生、维持国家行政职能正常行使、保障国家安全等方面的收支预算。本报告财政收支资金均不包含高新区数据。
政府性基金预算：指按照法律、行政法规定向特定对象征收基金、收费，以及出让土地、发行彩票等方式取得收入，专项用于支持特定基础设施建设和社会事业发展等方面的收支预算。
国有资本经营预算：指政府以所有者身份依法取得国有资本收益，并对所得收益进行分配而发生的收支预算。国有资本经营预算收入主要包括从国家出资企业取得的利润、股利、股息和国有产权（股权）转让收入、清算收入等，支出主要用于对国有经济和产业结构调整以及弥补一些国有企业的改革成本等。
社会保险基金预算：指政府通过社会保险单位缴费、政府公共预算安排等方式取得收入，专项用于社会保障支出的收支预算。
地方政府债券：是地方政府根据本地区经济发展和资金需要状况，以承担还本付息责任为前提，申请由省级人民政府代为向社会筹集资金的债务凭证。按资金用途和偿还资金来源分类，通常分为一般债券和专项债券。
一般债券是指地方政府为缓解资金紧张或解决临时经费不足发行的债券。
专项债券是指为筹集资金建设某项具体工程而发行的债券。
民生支出：指财政支出中用于保障和改善民生方面的支出。包括教育、科学技术、文化旅游体育与传媒、社会保障和就业、医疗健康、节能环保、城乡社区事务、农林水事务、交通运输、商业服务业、自然资源海洋气象事务、住房保障支出、粮油物资储备事务等支出，不包括一般公共服务、公共安全、资源勘探工业信息、金融监管事务及其他支出等支出。
