（山东省）关于东营市广饶县2022年预算执行情况和2023年预算草案的报告
关于广饶县2022年预算执行情况和2023年预算草案的报告
——2023年1月5日在广饶县第十九届人民代表大会第二次会议上
广饶县财政局局长 赵 勇
各位代表：
我受县人民政府委托，向大会报告全县2022年预算执行情况和2023年预算草案，请予审议，并请县政协各位委员提出意见。
一、2022年预算执行情况
2022年是党的二十大召开之年，是全县经济爬坡过坎、加快发展的关键一年。面对复杂严峻的宏观经济形势，县财税部门紧紧围绕县十九届人大一次会议确定的目标任务，始终坚持稳中求进工作总基调，统筹疫情防控和经济社会发展，聚焦“六稳六保”工作任务，持续优化财政支出结构，着力提升财政管理水平，不断增强财政保障能力，为全县经济社会高质量发展提供有力支撑。
2022年，全县境内财政收入完成1979343万元。其中，上划中央收入1338749万元，上划省收入-25796万元，上划市收入39793万元，县级及以下收入完成626597万元。
（一）一般公共预算执行情况
1．全县一般公共预算执行情况。2022年，全县一般公共预算总收入完成809423万元。其中：全县一般公共预算收入520726万元，按自然口径比上年增长5.13%，剔除增值税留抵退税因素增长9.68%；返还性收入3692万元；一般性转移支付收入109315万元；专项转移支付收入34960万元；区域间转移性收入180万元；债务转贷收入65015万元；上年结转收入75117万元；调入资金418万元。
全县一般公共预算总支出完成809423万元。其中：全县一般公共预算支出572405万元，比上年增长16.45%；上解上级支出113548万元；区域间转移性支出640万元；债务还本支出65015万元；安排预算稳定调节基金631万元；结转下年支出57184万元。收支相抵，实现收支平衡。
2．县级一般公共预算执行情况。2022年，县级一般公共预算总收入完成751761万元。其中：县级一般公共预算收入376096万元（含广饶街道、乐安街道、广饶经济开发区、大王经济开发区、孙子文化旅游区），比上年增长24.00%；返还性收入3692万元；一般性转移支付收入109315万元；专项转移支付收入34960万元；区域间转移性收入180万元；债务转贷收入65015万元；上年结转收入75117万元；调入资金418万元；下级上解收入86968万元。
县级一般公共预算总支出完成751761万元。其中：县级一般公共预算支出514743万元（含广饶街道、乐安街道、广饶经济开发区、大王经济开发区、孙子文化旅游区），比上年增长14.94%；上解上级支出113548万元；区域间转移性支出640万元；债务还本支出65015万元；安排预算稳定调节基金631万元；结转下年支出57184万元。收支相抵，实现收支平衡。
3．县本级一般公共预算执行情况。2022年，县本级一般公共预算总收入完成708461万元。其中：县本级一般公共预算收入231739万元，比上年增长40.59%；返还性收入3692万元；一般性转移支付收入109315万元；专项转移支付收入34960万元；区域间转移性收入180万元；债务转贷收入65015万元；上年结转收入75117万元；调入资金418万元；下级上解收入188025万元。
县本级一般公共预算总支出完成708461万元。其中：县本级一般公共预算支出471443万元，比上年增长14.80%；上解上级支出113548万元；区域间转移性支出640万元；债务还本支出65015万元；安排预算稳定调节基金631万元；结转下年支出57184万元。收支相抵，实现收支平衡。
（二）政府性基金预算执行情况
1．全县政府性基金预算执行情况。2022年，全县政府性基金预算总收入完成275782万元。其中：全县政府性基金预算收入104479万元；上级补助收入6335万元；调入资金5832万元；上年结转收入39736万元；债务转贷收入119400万元。
全县政府性基金预算总支出完成275782万元。其中：全县政府性基金预算支出268280万元；专项上解支出243万元；债务还本支出2900万元；结转下年支出4359万元。收支相抵，实现收支平衡。
2．县级政府性基金预算执行情况。2022年，县级政府性基金预算总收入完成275782万元。其中：县级政府性基金预算收入104479万元；上级补助收入6335万元；调入资金5832万元；上年结转收入39736万元；债务转贷收入119400万元。
县级政府性基金预算总支出完成275782万元。其中：县级政府性基金预算支出252820万元（含广饶街道、乐安街道、广饶经济开发区、大王经济开发区、孙子文化旅游区）；补助下级支出15460万元；专项上解支出243万元；债务还本支出2900万元；结转下年支出4359万元。收支相抵，实现收支平衡。
3．县本级政府性基金预算执行情况。2022年，县本级政府性基金预算总收入完成275782万元。其中：县本级政府性基金预算收入104479万元；上级补助收入6335万元；调入资金5832万元；上年结转收入39736万元；债务转贷收入119400万元。
县本级政府性基金预算总支出完成275782万元。其中：县本级政府性基金预算支出246581万元；补助下级支出21699万元；专项上解支出243万元；债务还本支出2900万元；结转下年支出4359万元。收支相抵，实现收支平衡。
（三）国有资本经营预算执行情况
2022年，全县国有资本经营预算总收入完成1444万元。其中：全县国有资本经营预算收入1392万元；上级补助收入25万元；上年结转收入27万元。全县国有资本经营预算总支出完成1444万元。其中：全县国有资本经营预算支出1026万元；调出资金418万元。收支相抵，实现收支平衡。
（四）社会保险基金预算执行情况
2022年，全县社会保险基金预算收入91107万元，全县社会保险基金预算支出73128万元，年末滚存结余173124万元。
（五）政府债务情况
我县2022年政府债务限额1170580万元，其中：一般债务713720万元、专项债务456860万元。截至2022年底，全县政府债务余额1157942万元，其中：一般债务703122万元、专项债务454820万元，不超过规定限额。
（六）全县“三保”预算执行情况
2022年，全县可用于“三保”支出财力为520603万元。按照优先保障原则，全年“三保”支出301478万元，其中：保工资支出200106万元、保运转支出5752万元、保基本民生支出95620万元。
以上数字均为预算收支执行数，待财政决算编制完成后，届时向县人大常委会报告。
二、2022年财政主要工作情况
（一）聚焦开源增收，在保障财政平稳运行上取得新实效
财税协同持续挖潜增收。将组织收入作为全年工作首要任务，科学研判分析财政收入形势，建立财税部门信息共享机制，千方百计提升财政收入质量，严厉打击偷税漏税行为，扎实开展城镇土地使用税核查专项清查行动，清理据实征收纳税人以前年度少缴税款1.92亿元，累计入库风险税款1.45亿元，通过组织开展会计信息质量检查，补缴税款1933万元。严格执行非税收入征收政策，加强执收单位征管调度，推进实施财政电子票据，开展非税收入专项清理检查工作，在充分落实各项减税降费政策基础上，确保财政收入实现依法征收、应收尽收。2022年全县一般公共预算收入完成52.07亿元，其中税收比重达74.91%，比上年提高1.17个百分点。突出重点狠抓财源建设。立足财政收入稳定增长、收入结构不断优化的理念，结合全县财源实际，建立常态化财源建设机制，研究制定《关于常态化推进财源建设的意见》，在收入分析调度、税收保障共治、地方税种征管、非税收入管理、国企税费管理、新税源培育等六个方面进行重点突破，全年财源建设组织收入达到9.11亿元。切实兜牢兜实“三保”底线。牢固树立政府“过紧日子”的思想，大力压减一般性支出和非刚性支出，严格管控新增事项，腾出财力优先保障“三保”支出，制定《广饶县保障基层“三保”暨财政平稳运行工作方案》，压实主体责任，加强基础管理，建立定期调度机制，加强财力测算分析，保障财政平稳运行。严防严控政府债务风险。强化政府债务管理，完善政府债务“借、用、管、还”全流程闭环管理体系，修订《广饶县政府性债务管理暂行办法》，强化举债源头和跨部门联合管理，结合政府债务审计稳妥推进存量债务化解，促进政府融资平台市场化转型，坚决遏制政府隐性债务风险，建立完善了政府债务管理长效机制。实施常态化财政资金直达机制。继续落实常态化直达资金管理机制，促进资金规范安全高效使用，进一步扩大直达资金监管范围，将农业生产发展、医疗救助、城乡义务教育补助等23项资金全部纳入监管系统。充分发挥直达资金直达基层、直达民生的独特优势，全年拨付惠企利民资金7.53亿元。加大存量资金盘活力度。对连续两年未用完的上年结转资金、各部门存量资金及时收回预算统筹使用，累计盘活存量资金2.02亿元，进一步提高资金使用效益，增加了县级可用财力。全力做好资金对上争取。瞄准上级稳经济政策窗口期，紧扣政策资金规模和扶持导向，围绕强基础、补短板、惠民生等重点领域，在择优筛选、合理规划项目上下功夫，提升项目资金到位量。全年共争取各类上级转移支付资金16.50亿元、政府债券18.44亿元。
（二）坚持民生优先，在促进社会事业发展上取得新进展
坚持“为民理财”观念，加强各类财政资金统筹力度，优化财政资源配置，持续加大民生资金投入。2022年全县教育、医疗卫生、社会保障等各项民生支出43.93亿元，占一般公共预算支出比重达76.75%，为落实各项民生政策，办好惠民实事提供了资金保障。支持教育事业创新发展。不断完善教育经费保障机制，全县教育支出157853万元，重点保障教育经费和生均经费，支持扩大普及普惠教育资源，改善中小学、幼儿园教育设施，开展课后延时服务，深入推进城乡教育综合能力提升工程，新建幼儿园1所、小学2所，增加学位4950个。加快职业教育建设，实施东营科技职业技术学院二期工程，支持职业中专开展会计品牌专业和“1+X”证书试点建设。推进医疗卫生体系建设。全县卫生健康支出60087万元，构建优质高效卫生健康服务体系。多方筹集疫情防控资金，开启疫情防控应急救援设备和物资采购“绿色通道”，打通疫情防控资金拨付“高速路”，全力保障县域疫情防控资金需求。建立“一站式”城乡医疗救助和大病补偿制度，落实医疗救助资金815万元，切实减少因病致贫、因病返贫现象的发生。将基本公共卫生服务经费提高到每人每年84元，城乡居民医疗保险财政补助标准提高到每人每年610元。加大基本公共卫生服务项目财政投入力度，扩建精神卫生中心，实施基本药物制度改革，推进医疗服务和保障能力提升。投入资金7130万元，支持公立医院改革和卫生健康人才培养。全面落实国家计划生育奖励扶助、特殊家庭扶助等政策，全年发放计划生育服务资金1570万元。加大社会保障支出力度。全县社保和就业支出达到100580万元。城乡居民养老保险基础养老金提高到每人每月235元，受益人群达10.65万人，继续提高部分优抚对象等人员抚恤和生活补助标准，城乡低保、特困人员等困难群体保障标准提高10%以上，惠及7.79万人次。推进社区养老服务中心建设和政府购买居家养老服务，增强养老服务供给能力。将残疾儿童康复救助、残疾人托养服务、建设2处“如康家园”残疾人之家列入年度惠民实事进行财政优先保障，减轻残疾人在治疗与康复方面的经济压力。落实各项“稳就业”政策，拨付2119万元，兑现就业困难人员、灵活就业人员等各类就业补助资金。支持城乡公益岗扩容提质行动，新增就业岗位2630个，消除城镇长期失业人员和农村剩余劳动力。充分发挥人才对高质量发展的支撑引领作用，设立人才发展专项资金4000万元，支持“英才进广饶”等各项人才引进、奖励和培养经费落实，推进人才公寓建设，提升对高层次人才的吸引力和凝聚力。保障文化体育事业发展。全县文化体育事业支出6149万元。继续实施图书馆、美术馆等文化场所免费开放，支持“进千村乐万家”文化演出、“城市书房”建设等文化项目开展。推进文体活动设施建设，新建体育休闲公园1处、各类运动场所9处，为183个城市社区和521个村和农村社区更新维护体育健身设施，满足群众运动健身需求。促进优化提升人居环境。筹集资金10.32亿元，支持乐安居、怡景苑、中南雅苑保交楼工程建设，对6个住宅小区实施老旧小区改造提升工程，打造8个智慧社区建设项目，建设50处电动车充电停车棚，支持城乡供水一体化配套管网改造、城区商超周边环境整体改造升级工程建设，继续实施城乡环卫一体化、城区老旧小区物业费补贴等项目，进一步提升了城乡人居环境。
（三）落实积极财政政策，在推动高质量发展上取得新成果
全面落实组合式税费支持政策。聚焦留抵退税、中小微企业税收减免、高新技术企业税收优惠等重点政策，印发《广饶县实施更大力度减税降费工作方案》，做好增值税留抵退税分析，掌握区域和行业分布情况，建立定点联动机制和定制化减税降费套餐服务，为全面落实退税减税降费政策夯实基础，实现“应减尽减”“应退尽退”，有效减轻市场主体税费负担，帮助市场主体纾难解困。全年增值税留抵退税完成11.54亿元；为3177户小微利企业，减免所得税4647.70万元；为53家高新技术企业，加计扣除6.40亿元。实施县域生态高质量发展。围绕黄河流域生态保护和高质量发展责任清单，综合运用财政资金、政府债券、社会融资等方式扎实推进一揽子政策落地生效。聚焦生态环境质量改善，筹集资金1.69亿元，保障全县生活垃圾处理运行、农村“厕所革命”和污水治理等项目开展，改善县域生活环境，助推生态文明建设。全面建立河流断面生态保护补偿机制，落实流域横向生态补偿资金640万元。筹集资金2.02亿元，聚力做好农房建筑效能提升、农村分散电代煤等5类清洁取暖改造工作，改善提升空气环境质量。对张官庄村、南赵村等5处重点区域坑塘开展专项整治，推进“无废城市”建设。多方筹资补齐基础设施短板。围绕专项债支持领域，争取新增专项债券11.65亿元，支持城乡供水改造、城镇生活垃圾分类、污水处理厂等16个县域重点工程建设。发挥国有企业市场化运作能力，通过市场化融资新争取银行贷款资金15.45亿元，支持雨污分流、黑臭水体治理、智慧停车场、非现场执法、北部片区水质提升及循环利用、中水回用、南堤水库增容、石大路建设等22个重点项目建设，为全县稳投资、扩内需、补短板提供强劲动能。精准支持企业转型发展。通过完善奖补机制、增强信贷支持、延长房租减免政策等方式，全面优化营商环境，加大支持中小企业力度，全年累计兑现促进工业转型升级、企业外经贸发展等奖补资金4322万元，创业担保贷款贴息2998万元，房租减免资金234万元。发挥政府采购政策功能，通过加强需求管理、细化预留份额、价格评审优惠等措施，扩大中小企业获得政府采购合同份额，全年中小企业采购额度达62836万元，进一步释放中小企业发展活力。大力支持乡村振兴建设。健全“三农”财政投入稳定增长机制，推动农业高质量发展，加快形成财政资金精准引导、金融政策重点倾斜、社会资本积极参与的多元化投入格局，2022年一般公共预算农林水支出54699万元，同比增长34.31%。做好财政资金整合“加法”，变“雨露均沾”为“精准灌溉”，统筹整合涉农资金5.19亿元，保障农业农村融合发展、巩固拓展脱贫攻坚成果、高标准农田建设、农村危房改造、农村垃圾分类等多项乡村振兴重大项目推进实施。持续推进农业信贷担保工作，累计为2600户农户提供贷款担保金额15亿元，解决农业经营主体融资难题，助力乡村产业振兴建设。
（四）聚力财税改革，在补齐财政工作短板上取得新突破
不断深化预算管理改革。全面推进预算管理一体化建设，加快建立数字财政、智慧财政，实行预算项目全生命周期管理，将预算编制、预算执行、政府采购、工资发放、总预算会计、绩效目标管理等财政业务嵌入一体化系统管理，实现财政资金全流程监控、财政业务全流域贯通，为增强预算管理的规范性、协调性和约束力提供信息化支撑。充分发挥预算管理一体化系统优势，将单位自有资金全部纳入预算统一管理，形成资金统筹合力。不断推动民生改善创新。制定《广饶县民生改善创新2022年行动计划工作方案》，着力实施重点群体保障、居民就业增收、教育均衡发展、群众就医服务、城镇生活条件、农村人居环境等“六项提升行动”。不断推进绩效管理改革。坚持“花钱必问效，无效必问责”，加强绩效目标管理，借助预算管理一体化系统推广应用，实现绩效目标编制由“软要求”向“硬约束”转变，全年批复下达的绩效目标涉及项目867个，金额42.45亿元。采取“部门日常监控+财政重点监控”机制，对项目资金绩效目标实现程度和预算执行进度实行“双监控”。落实“单位自评+财政抽查复核”和“部门评价+财政重点评价”的全方位绩效评价机制，将绩效评价范围从“四本”预算扩展到政府债券、PPP项目等重点领域，对15个项目和3个部门开展财政重点绩效评价，评价总金额为25.85亿元。扩大部门整体绩效管理范围，开展成本绩效管理、财政运行综合绩效评价试点，提高了政府资源配置效率和资金使用效益。不断深入国企管理改革。全部完成44项国企改革任务，全面完善现代企业制度，集团公司及重要子公司实现董事会应建尽建，有效发挥董事会定战略、做决策、防风险的关键作用。实施国有企业负责人经营业绩考核，建立经营成果与负责人薪酬挂钩的激励约束机制。加强国有资产监督与管理，严格执行国有资产管理向人大报告制度，落实重大事项请示报告制度。2022年以来，共审批国有企业重大事项60余项，有效降低企业运营风险。继续推进企业市场化运营，落实企业经营自主权，不断激发国有企业市场化运营程度，扩大经营规模。
（五）严格财政监督，在提升财政管理水平上取得新进步
健全财政监管制度。制定《广饶县财政局内控基本制度》和《广饶县财政局法律风险内部控制办法》、《广饶县财政局政策制定内部控制办法》等8个内部控制办法，不断完善财政管理体系，严肃财经纪律。修订《广饶县县级财政专项资金管理办法》，对各类财政专项资金使用、管理进行细化约束，提升财政资金使用绩效。制定《关于加强县直行政事业单位财务管理的意见》，对全县75个单位开展财务规范管理问题专项治理，组织95个单位编报了内部控制报告，充分发挥财政监督的职能作用，有效防范财政资金使用风险。加强政府投资项目管理。出台《广饶县政府投资项目资金监督管理办法》，规范政府投资行为，加强预算刚性约束，防范政府投资风险。严格落实政府投资项目预算评审机制，全年编制招标控制价项目72个，审定金额18.82亿元，审减率18.55%；结算评审项目45个，评审金额1.88亿元，审减率6.57%，显著提高了财政资金使用效益。强化国有资产监管。印发《关于进一步加强对县级行政事业单位国有资产处置等有关事项管理的通知》进一步规范行政事业单位国有资产购置、使用、处置等工作，提升国有资产管理水平。选取40个县直行政事业单位及10个镇街，开展行政事业单位国有资产管理情况检查，督导单位做好资产基础管理工作。摸清全县行政事业单位“家底”，充分利用县级政府公物仓调配功能，对低效运转和长期闲置资产实行统筹运营、共享共用，通过分类实施调剂共享、处置变现和市场化运营等措施，处置闲置资产1.06亿元，改善国有资产低效运行现状，提升闲置资产使用价值。认真履行国有企业监管职责，加强对县级国有平台公司监管，确保不发生国有平台公司系统性风险。
各位代表，2022年我县财政运行总体平稳，但也面临一些矛盾和问题，主要是：经济下行压力、房地产市场低迷、成品油专项整治、退税减税降费等减收因素叠加，疫情防控支出、民生政策提标、债务还本付息等刚性支出持续增加，收支矛盾更加突出，财政保障压力面临挑战；部分资金使用效益不高，预算绩效管理有待完善；债务规模整体偏高，偿债来源减少；预算编制精细化不够，预算执行严肃性需进一步提高等等。对于这些问题，我们将认真听取各位代表、委员的意见建议，采取有效措施积极加以整改。
三、2023年预算安排意见
2023年预算安排的指导思想是：以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻落实党的二十大和中央经济工作会议精神，深入贯彻习近平总书记视察东营重要指示要求，紧紧围绕县委、县政府决策部署，坚持稳中求进的工作总基调，完整、准确、全面贯彻新发展理念，加快构建新发展格局，着力推动高质量发展。推进积极财政政策加力提效，坚决落实政府过紧日子要求，创新财政支持方式，优化财政支出结构，兜牢安全发展底线，保障全县经济平稳健康发展，为打造富有活力宜居宜业的现代之城·幸福广饶提供财力保障。
（一）一般公共预算草案
1．全县一般公共预算草案
综合考虑各项收支增减调整因素，本着积极稳妥、统筹兼顾、收支平衡的原则，2023年全县一般公共预算收入安排551970万元，比上年增长6.00%。上述收入，加返还性收入3692万元、一般性转移支付收入75000万元、专项转移支付收入23000万元、债务转贷收入90815万元、动用预算稳定调节基金631万元、上年结转收入57184万元、调入资金75409万元，全县一般公共预算总收入877701万元；减上解上级支出108100万元、债务还本支出90815万元，当年全县一般公共预算可用财力678786万元。相应安排一般公共预算支出678786万元。
2．县级一般公共预算草案
2023年，县级一般公共预算收入安排348661万元（含广饶街道、乐安街道、广饶经济开发区、大王经济开发区、孙子文化旅游区），比上年下降7.29%。上述收入，加返还性收入3692万元、一般性转移支付收入75000万元、专项转移支付收入23000万元、债务转贷收入90815万元、动用预算稳定调节基金631万元、上年结转收入57184万元、调入资金75409万元、下级上解收入145516万元，县级一般公共预算总收入819908万元；减上解上级支出108100万元、债务还本支出90815万元，当年县级一般公共预算可用财力620993万元（含广饶街道、乐安街道、广饶经济开发区、大王经济开发区、孙子文化旅游区）。相应安排一般公共预算支出620993万元。
3．县本级一般公共预算草案
2023年，县本级一般公共预算收入安排183459万元，比上年下降20.83%。上述收入，加返还性收入3692万元、一般性转移支付收入75000万元、专项转移支付收入23000万元、债务转贷收入90815万元、动用预算稳定调节基金631万元、上年结转收入57184万元、调入资金75409万元、下级上解收入263556万元，县本级一般公共预算总收入772746万元；减上解上级支出108100万元、债务还本支出90815万元，当年县本级一般公共预算可用财力573831万元。相应安排一般公共预算支出573831万元。
（二）政府性基金预算草案
1．全县政府性基金预算草案
2023年，全县政府性基金预算收入安排222052万元。上述收入，加上级补助收入3800万元、上年结转收入4359万元、债务转贷收入117990万元，全县政府性基金预算总收入348201万元；减专项上解支出300万元、调出资金74884万元、债务还本支出17990万元，当年全县政府性基金预算财力255027万元。相应安排政府性基金预算支出255027万元。
2．县级政府性基金预算草案
2023年，县级政府性基金预算收入安排222052万元。上述收入，加上级补助收入3800万元、上年结转收入4359万元、债务转贷收入117990万元，县级政府性基金预算总收入348201万元；减专项上解支出300万元、调出资金74884万元、债务还本支出17990万元，当年县级政府性基金预算财力255027万元（含广饶街道、乐安街道、广饶经济开发区、大王经济开发区、孙子文化旅游区）。相应安排政府性基金预算支出255027万元。
3．县本级政府性基金预算草案
2023年，县本级政府性基金预算收入安排222052万元。上述收入，加上级补助收入3800万元、上年结转收入4359万元、债务转贷收入117990万元，县本级政府性基金预算总收入348201万元；减专项上解支出300万元、调出资金74884万元、债务还本支出17990万元，当年县本级政府性基金预算财力255027万元。相应安排政府性基金预算支出255027万元。
（三）国有资本经营预算草案
2023年，全县国有资本经营预算收入安排1500万元。上述收入，加上级补助收入25万元，全县国有资本经营预算总收入1525万元；减调出资金525万元，全县国有资本经营预算支出安排1000万元。
（四）社会保险基金预算草案
2023年，全县社会保险基金预算收入安排82019万元，全县社会保险基金预算支出安排77221万元，年末滚存结余177922万元。
（五）全县“三保”预算情况
2023年，全县可用于“三保”支出的财力为597971万元。按照优先保障原则，“三保”支出预算为303276万元，其中：保工资支出203239万元、保运转支出5917万元、保基本民生支出94120万元。
四、2023年财政重点工作
2023年，县财政部门将紧紧围绕县委县政府决策部署，落实县人大预算审查意见，认真贯彻《预算法》及其《实施条例》各项要求，主动担当，履职尽责，努力推动全县经济社会高质量发展。
（一）持续在挖潜增收上下功夫，努力完成年度收入目标。锚定组织收入目标，继续在税收征管上出实措、求突破，突出“加强税源监控”和“提高收入质量”两个重点，运用大数据信息平台，增强对市场变动的分析能力，充分发挥财税双方协同作战优势，把经济发展成果体现到税收增长和财力增加上来。加强与自然资源、税务等部门协调配合，做好土地规划和宣传推介，抓好土地出让金征收。完善国有资源有偿使用制度，构建权责清晰、配置合理、统筹共享、运营高效的行政事业性资产管理机制，增强国有资本运营能力。
（二）持续在民生保障上下功夫，着力增进人民群众幸福感。继续坚持“以人民为中心”的发展思想，集中财力支持普惠性、基础性、兜底性民生事业发展，重点保障教育文化、医疗卫生、社会保障和就业等民生项目支出。强化社会救助保障力度，严格执行各类困难群众救助保障标准，优先保障城乡低保、特困人群、孤寡老人等困难群体的基本生活。创新民生投入保障机制，逐步构建“政府主导、社会参与”的多元化民生投入格局，更好满足多层次多样化的公共服务需求。继续落实常态化直达资金管理机制，将更多的民生项目纳入直达资金监管范围，打通民生支出的“最后一公里”，确保财政资金直接惠企利民，提升人民群众的幸福感、满意度。
（三）持续在支出结构上下功夫，聚力提高财政资金使用效益。不折不扣贯彻落实政府过紧日子要求，从严控制一般性支出，坚决压缩低效、无效和非急需、非刚性支出，坚持“三保”支出在预算保障和库款调度方面的优先顺序，进一步收紧财政支出“口袋”，硬化预算约束，确保资金用在保民生、促发展的刀刃上。牢固树立预算法治意识，坚持“先预算，后支出，无预算，不支出”的要求。继续纵深推进专项资金实质性整合，将性质相同、用途相近的资金合并为“大专项”，细化设置支出政策和任务清单，切实提高财政资金统筹使用能力，提高资金使用效益。
（四）持续在服务发展上下功夫，全力提升财政保障水平。继续严格落实减税降费政策，进一步减轻企业经营压力，努力为市场主体减负担、强信心，为经济发展增活力、添动能。健全政策激励机制，切实发挥财政资金杠杆引导作用，及时兑现企业奖扶资金，激发企业创新能力。瞄准乡村振兴、生态保护、绿色高质量发展、科技创新，保证财政支出强度不减。全力帮助企业争取上级“稳中求进”高质量发展政策清单中的各项财政政策落地见效，推动企业转型升级和增强市场竞争力。统筹运用财政资金、PPP模式、政府专项债券、引导基金等多元化方式，引导社会资本和金融资金投入科技创新、产业转型、新旧动能转换等领域，充分发挥财政资金杠杆作用，最大限度放大财政扶持效应。
（五）持续在深化改革上下功夫，大力增强财政治理效能。深化预算管理制度改革，健全完善标准科学、规范透明、约束有力的现代预算制度，合理确定支出规模和保障重点，推进财政支出科学化、规范化，建立节约型财政保障机制。深化成本预算绩效管理，扩大部门整体绩效管理范围，做实预算绩效结果应用，加快建设全方位、全过程、全覆盖的预算绩效管理体系。完善预算执行动态监控系统和库款风险预警机制，加强直达资金动态监控和财政暂付款管理，确保财政工作平稳运行。继续深化国企国资改革，细化各项国有企业管理制度，健全法制化、信息化监督机制，完善监督闭环，强化责任追究，切实将各项管理制度落到实处，防止国有资产流失，促进国有资产保值增值。
各位代表，做好2023年财政工作，任务艰巨、责任重大。我们将以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，认真学习贯彻党的二十大精神，增强“四个意识”，坚定“四个自信”，做到“两个维护”，在县委县政府的正确领导下，在县人大及常委会的有力监督下，认真落实本次大会决议，强化财政责任担当，为新时代广饶高质量发展提供坚实的财力支撑！
主要名词解释
1、境内财政收入：是指从我县境内产生的全部财政收入，从分税制来看，包括上划中央收入、上划省收入、上划市收入、县以下收入。县以下收入包括一般公共预算收入、政府性基金收入、国有资本经营预算收入。
2、一般公共预算：是指对以税收为主体的财政收入，安排用于保障和改善民生、推动经济社会发展、维护国家安全、维持国家机构正常运转等方面的收支预算。一般公共预算收入，即以往所指的“地方财政收入”“公共财政收入”或“一般预算收入”，按照2015年1月1日起实施的新预算法统一规范表述。
3、政府性基金预算：是指对依照法律、行政法规的规定在一定期限内向特定对象征收、收取或者以其他方式筹集的资金，专项用于特定公共事业发展的收支预算。目前，我县征收的政府性基金主要是土地出让金、城市基础设施配套费和污水处理费。
4、国有资本经营预算：是指国家以所有者身份依法取得国有资本收益，并对所得收益进行分配而形成的收支预算。
5、社会保险基金预算：是指对社会保险缴款、一般公共预算安排和其他方式筹集的资金，专项用于社会保险的收支预算。包括企业职工基本养老保险、机关事业单位基本养老保险、居民基本养老保险、职工基本医疗保险、居民基本医疗保险、工伤保险、失业保险七个险种。
6、预算绩效管理：是指围绕资金管理流程再造，改变以往资金重拨付、轻管理的问题，完善资金监管链条，建立“预算编制有目标、预算执行有监控、预算完成有评价、评价结果有反馈、反馈结果有应用”的预算绩效管理机制，将绩效结果作为下年度预算安排的参考依据，让每一笔财政资金“物有所值”、用到“刀刃”上，发挥最大效益。
7、积极的财政政策：主要是通过减税降费、扩大财政支出、增加财政赤字等政策措施，支持扩大政府投资、增加公共消费、扩张总需求，从而实现促进经济增长的目标。
8、民生支出：是指一般公共预算中用于教育、社会保障和就业、医疗卫生、农林水、公共文化和体育服务、住房保障、生态环境保护等民生社会事业方面的支出。
9、“三保”支出：是指为保工资、保运转、保基本民生。基本民生支出包括扶贫支出、教育经费支出、文化支出、社会保障支出、卫生健康支出、村级支出、其他基本民生支出。
10、转移支付收入：是指上级财政对下级财政的转移性收入。主要目的是平衡地区间财力水平，推进公共服务、社会事业均等化。分为一般性转移支付和专项转移支付。一般性转移支付资金规定支出用途相对宽泛，而专项转移支付则规定具体支出用途。
11、政府债务率：是指限额内政府债务余额占当年政府综合财力的比重，是衡量政府债务风险程度的重要指标。
12、政府公物仓：是指对行政事业单位通用设备、专用设备和家具用具等，进行集中收储、合理调剂、依法处置的运作平台。
