（山东省）关于东营市广饶县2021年预算执行情况和2022年预算草案的报告（书面）
关于广饶县2021年预算执行情况和2022年预算草案的报告（书面）
——2022年1月19日在广饶县第十九届人民代表大会第一次会议上
广饶县财政局局长 赵 勇
各位代表：
我受县人民政府委托，向大会报告全县2021年预算执行情况和2022年预算草案，请予审议，并请县政协委员和其他列席会议的同志提出意见。
一、2021年预算执行情况
2021年，面对复杂严峻的宏观经济形势，县财税部门紧紧围绕县十八届人大五次会议确定的目标任务，始终坚持稳中求进工作总基调，牢固树立新发展理念，精准实施积极的财政政策，扎实落实“六稳”“六保”任务，持续优化财政支出结构，防范化解政府债务风险，加力提升财政管理水平，财政经济运行呈现持续向好态势。
2021年，全县境内财政收入完成2077712万元。其中，上划中央收入1293766万元，上划省收入－7804万元，上划市收入13546万元，县以下收入完成778204万元。
（一）一般公共预算执行情况
1．全县一般公共预算执行情况。2021年，全县一般公共预算总收入完成935379万元。其中：全县一般公共预算收入495329万元，比上年增长10.00%；返还性收入3692万元；一般性转移支付收入72643万元；专项转移支付收入36313万元；债务转贷收入259366万元；动用预算稳定调节基金1767万元；上年结转收入4705万元；调入资金61564万元。
全县一般公共预算总支出完成935379万元。其中：全县一般公共预算支出491559万元，同口径比上年增长3.31%；上解上级支出106411万元；债务还本支出262286万元；结转下年支出75123万元。收支相抵，实现收支平衡。
2．县级一般公共预算执行情况。2021年，县级一般公共预算总收入完成870481万元。其中：县级一般公共预算收入303308万元（含广饶街道、乐安街道、广饶经济开发区、大王经济开发区、孙子文化旅游区），比上年增长20.48%；返还性收入3692万元；一般性转移支付收入72643万元；专项转移支付收入36313万元；债务转贷收入238187万元；动用预算稳定调节基金1767万元；上年结转收入4705万元；调入资金61564万元；下级上解收入148302万元。
县级一般公共预算总支出完成870481万元。其中：县级一般公共预算支出447839万元（含广饶街道、乐安街道、广饶经济开发区、大王经济开发区、孙子文化旅游区），同口径比上年增长8.52%；上解上级支出106411万元；债务还本支出241108万元；结转下年支出75123万元。收支相抵，实现收支平衡。
3．县本级一般公共预算执行情况。2021年，县本级一般公共预算总收入完成793641万元。其中：县本级一般公共预算收入164833万元，比上年增长12.28%；返还性收入3692万元；一般性转移支付收入72643万元；专项转移支付收入36313万元；债务转贷收入198538万元；动用预算稳定调节基金1767万元；上年结转收入4705万元；调入资金61564万元；下级上解收入249586万元。
县本级一般公共预算总支出完成793641万元。其中：县本级一般公共预算支出410649万元，同口径比上年增长10.58%；上解上级支出106411万元；债务还本支出201458万元；结转下年支出75123万元。收支相抵，实现收支平衡。
（二）政府性基金预算执行情况
1．全县政府性基金预算执行情况。2021年，全县政府性基金预算总收入完成489771万元。其中：全县政府性基金预算收入277875万元；专项转移支付收入5226万元；债务转贷收入206670万元。
全县政府性基金预算总支出完成489771万元。其中：全县政府性基金预算支出261880万元；专项上解支出165万元；调出资金60000万元；债务还本支出127990万元；结转下年支出39736万元。收支相抵，实现收支平衡。
2．县级政府性基金预算执行情况。2021年，县级政府性基金预算总收入完成489771万元。其中：县级政府性基金预算收入277875万元；专项转移支付收入5226万元；债务转贷收入206670万元。
县级政府性基金预算总支出完成489771万元。其中：县级政府性基金预算支出252542万元（含广饶街道、乐安街道、广饶经济开发区、大王经济开发区、孙子文化旅游区）；补助下级支出9338万元；专项上解支出165万元；调出资金60000万元；债务还本支出127990万元；结转下年支出39736万元。收支相抵，实现收支平衡。
3．县本级政府性基金预算执行情况。2021年，县本级政府性基金预算总收入完成489771万元。其中：县本级政府性基金预算收入277875万元；专项转移支付收入5226万元；债务转贷收入206670万元。
县本级政府性基金预算总支出完成489771万元。其中：县本级政府性基金预算支出222809万元；补助下级支出39071万元；专项上解支出165万元；调出资金60000万元；债务还本支出127990万元；结转下年支出39736万元。收支相抵，实现收支平衡。
（三）国有资本经营预算执行情况
2021年，全县国有资本经营预算总收入完成5038万元。其中：全县国有资本经营预算收入5000万元；上级补助收入38万元。全县国有资本经营预算总支出完成5038万元。其中：全县国有资本经营预算支出3511万元；调出资金1500万元；结转下年支出27万元。收支相抵，实现收支平衡。
（四）社会保险基金预算执行情况
2021年，全县社会保险基金预算收入71560万元，全县社会保险基金预算支出69071万元，年末滚存结余150574万元。
（五）政府债务情况
上级财政部门核定我县2021年政府债务限额1072920万元，其中：一般债务713720万元、专项债务359200万元。截至2021年底，全县政府债务余额1041442万元，其中：一般债务703122万元、专项债务338320万元，不超过规定限额。
（六）全县“三保”预算执行情况
2021年，全县可用于“三保”支出的财力为528584万元。按照优先保障原则，“三保”支出为256392万元，其中：保工资支出151993万元、保运转支出5200万元、保基本民生支出99199万元。
以上数字均为预算收支执行数，待财政决算编制完成后，届时向县人大常委会报告。
二、2021年财政主要工作情况
（一）挖潜增收，财力支撑坚实稳固。锚定财政收入稳定增长、收入结构不断优化的目标，专门成立财源建设专班，完善财税联席会议制度、财政部门班子成员包镇街制度和联系企业制度，制定印发了《关于进一步加强财源建设的实施意见》，突出抓好重点行业、重点企业、重大项目等重点税源监管工作，做好跟踪服务，发挥骨干税源企业的税收贡献优势。加强税源调度分析，通过“大数据”全面掌握实体经济、企业经营与税源结构变化趋势，增强组织收入的预见性和主动性。对地方税种实施跟踪管理，分析比对统计数据与实际纳税情况，找准薄弱环节及增收突破口，堵塞收入漏洞，确保依法征收、应收尽收。清理规范行政事业收费项目，加大环境资源性非税收入征管力度，严格执行非税收入票款分离，提高非税精细化管理水平。潜心谋划土地的收储和出让，全面梳理城区各类出租、出借和经营性资源，努力盘活存量土地和闲置国有资产，不断做优做大地方财政蛋糕。2021年全县一般公共预算收入完成49.53亿元，比上年增长10%。其中，税收收入36.53亿元，比上年增长9.33%，税收比重73.75%。财政收入实现“双提升”。
（二）聚焦重点，支持发展精准有效。做好国家“规定动作”，不折不扣落实减税降费政策，全年兑现各类税费优惠46.07亿元，有效降低了企业税费成本和纳税人负担。成立重点项目专班，积极拓展融资渠道，安排财政资金3.19亿元，保障8个惠民实事、11个重点工程项目资金需求；成功发行新增地方政府专项债券8亿元，有力支持了全县7个公益性项目实施；推进国有企业市场化运营，通过发行企业债券、融资租赁等方式筹集资金32.13亿元，支持棚户区改造、环城水系、西关文化公园等基础设施项目开工建设；规范运用PPP模式，撬动社会资本42.19亿元，服务保障5个项目加快推进，为全县稳投资、扩内需、补短板提供强劲动能。建立多元化“三农”投入机制，设立2.51亿元乡村振兴专项资金，带动整合涉农资金4.21亿元；政策性农业信贷担保额突破10亿元，为推进脱贫攻坚和乡村振兴有效衔接提供了坚实保障。围绕黄河流域生态保护和高质量发展重大国家战略，筹措生态环保治理资金1.51亿元，支持垃圾处理、水体治理、环境监测等项目实施，助力打赢污染防治攻坚战。
（三）加大投入，民生福祉稳步提升。坚持“为民理财，财为民用”宗旨，始终把基本民生作为财政支出的优先选项，确保持续改善民生保障力度不减。在全县一般公共预算支出中，教育、医疗卫生、社会保障等民生支出完成37.55亿元，占比达到76.4%。实施常态化财政资金直达机制，紧盯支出进度和实效，落实资金分配、拨付、监控三项措施，新增的2.01亿元中央直达资金已全部实现支出，直达惠企利民“最前线”。结合“我为群众办实事”实践活动，认真落实各级惠民利民政策，推进社会保障提标扩面，将居民基本养老保险基础养老金最低标准提高到每人每月225元，居民基本医疗保险财政补助标准提高到每人每年580元，居民基本公共卫生服务人均经费提高到79元，支持开展城乡适龄妇女“两癌”免费筛查以及重大疾病防控等公共卫生服务项目实施。发挥财政资金兜底功能，不断提高困难群众救助保障水平，对城乡低保、特困人员、残疾人、困境儿童等困难群体的救助补助标准在原有基础上再提高10%，向城乡困难群众发放冬季一次性取暖补贴163万元，保障困难群众安全温暖过冬。建立常态化疫情防控资金保障机制，全年累计拨付疫情防控资金3183万元，支持重大疫情防控救治及应急物资保障体系建设，提升核酸检测能力，保障紧急接种新冠病毒疫苗的物资供应。
（四）破壁攻坚，财税改革扎实推进。逐步深化预算管理改革，全面实施零基预算，打破“基数+增长”的预算编制方式，严格依据政策排项目、定资金。完整编制“四本”预算，通盘运筹好各类财政资金，政府资金合力进一步增强。扎实推进预算管理一体化系统建设，统一规范预算管理要素和规则，为增强预算制度的规范性、协调性和约束力提供信息化支撑。全面开展预决算公开自查整改，扩大部门预决算公开范围，细化政府预决算公开内容，大力推进财政政策公开，积极打造“阳光财政”。全面推行预算绩效管理，制定印发7个指导性文件，着力健全预算绩效管理制度体系。将县级预算单位和“四本预算”全部纳入绩效目标管理，全年共编报绩效目标541个，涉及资金31.14亿元，实现绩效目标管理全覆盖。开展绩效运行监控、预算事前绩效评估和部门整体绩效管理，围绕城市维护运行、公共卫生、文化服务等领域的11个项目实施重点绩效评价，涉及资金8.8亿元，花钱必问效、无效必问责”的绩效管理机制逐步成熟。稳步推进国有企业改革，高效推动国有企业重组整合，着力打造经发集团、文旅集团两家县属一级公司，积极拓宽公共服务、城市建设、产业基金等重点业务，县属国有企业在全县重点项目建设中的作用更加明显。着力健全国企监管制度，对企业重大决策事项实行统一监管，规范企业投融资行为，降低企业运行风险。完善“三会一层”治理结构，全面建立市场化用工制度，县属国有企业的现代化管理水平不断提高。
（五）严防严控，财政管理精细高效。坚持精打细算过紧日子，在年初预算压减的基础上，对行政运行开支和非急需非刚性支出进行再压减，对以前年度结转结余资金全部收回，盘活财政存量资金3.47亿元，腾出资金保重点、办大事。实施更加严格的支出计划制度，加强库款监测分析，合理控制支出时序，优先预留、足额拨付“三保”支出所需资金。加大对经济欠发达镇街扶持力度，下达镇街各类转移支付资金2.29亿元，提高镇街基本财力保障能力，兜牢“三保”底线。全面梳理财政专项资金支出政策，新修订完善各类县级财政专项资金管理办法18项，规范财政专项资金管理，实质性推进专项资金清理整合。规范政府债务管理，制定了《广饶县政府性债务管理暂行办法》，建立起政府债务风险防控长效机制，进一步规范政府举债融资行为，有效遏制隐性债务发展势头。强化举债源头管理，稳妥推进政府融资平台市场化转型，拓宽政府债务化解渠道，争取置换债券资金38.6亿元，减轻了偿债压力和还本付息负担，政府债务风险总体可控。
各位代表，当前我县财政运行总体平稳，但也面临一些矛盾和问题：国内外疫情形势和国际环境存在诸多不确定性，县域企业普遍面临成本提高、库存增加、销售困难等经营问题，重点行业转型发展面临诸多压力，财政增收的基础尚不稳固；减税降费持续加力，民生政策提标扩面、政府债券还本付息等刚性支出都需要大量财政资金，财政收支矛盾十分突出；部分专项资金投向分散、效益不高，预算绩效管理有待进一步加强；我县总体政府债务基数较大、整体规模偏高，举债空间收紧，偿债来源减少，隐性债务风险不容忽视，等等。对于这些问题，我们将认真听取各位代表、委员的意见建议，采取有效措施积极整改和完善。
三、2022年预算安排意见
2022年预算安排的指导思想是：以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻党的十九大和十九届二中、三中、四中、五中、六中全会及中央经济工作会议精神，认真落实习近平总书记对深入推动黄河流域生态保护和高质量发展的重要指示要求，紧紧围绕县委、县政府决策部署，立足新发展阶段，贯彻新发展理念，构建新发展格局，坚决落实政府过紧日子要求，强化财政资源统筹，优化财政支出结构，硬化预算执行约束，深化财税改革攻坚，推动积极的财政政策提质增效、更可持续，着力保障和改善民生，为打造富有活力宜居宜业的现代之城·幸福广饶提供有力保障。
（一）一般公共预算草案
1．全县一般公共预算草案
综合考虑经济形势、减税降费、各项收支增减调整因素，本着积极稳妥、统筹兼顾、收支平衡的原则，2022年全县一般公共预算收入安排534955万元，比上年增长8.00%。上述收入，加返还性收入3692万元、一般性转移支付收入57952万元、专项转移支付收入10186万元、上年结转收入75123万元、债务转贷收入61764万元、调入资金111528万元，全县一般公共预算总收入855200万元；减上解上级支出95025万元、债务还本支出65015万元，当年全县一般公共预算可用财力695160万元。相应安排一般公共预算支出695160万元。
2．县级一般公共预算草案
2022年，县级一般公共预算收入安排348915万元（含广饶街道、乐安街道、广饶经济开发区、大王经济开发区、孙子文化旅游区），比上年增长15.04%。上述收入，加返还性收入3692万元、一般性转移支付收入57952万元、专项转移支付收入10186万元、下级上解收入129045万元、上年结转收入75123万元、债务转贷收入57974万元、调入资金111528万元，县级一般公共预算总收入794415万元；减上解上级支出95025万元、债务还本支出61025万元，当年县级一般公共预算可用财力638365万元（含广饶街道、乐安街道、广饶经济开发区、大王经济开发区、孙子文化旅游区）。相应安排一般公共预算支出638365万元。
3．县本级一般公共预算草案
2022年，县本级一般公共预算收入安排179857万元，比上年增长9.11%。上述收入，加返还性收入3692万元、一般性转移支付收入57952万元、专项转移支付收入10186万元、下级上解收入247168万元、上年结转收入75123万元、债务转贷收入54649万元、调入资金111528万元，县本级一般公共预算总收入740155万元；减上解上级支出95025万元、债务还本支出57525万元，当年县本级一般公共预算可用财力587605万元。相应安排一般公共预算支出587605万元。
（二）政府性基金预算草案
1．全县政府性基金预算草案
2022年，全县政府性基金预算收入安排280400万元。上述收入，加债务转贷收入82610万元、上级补助收入3130万元、上年结转收入39736万元，全县政府性基金预算总收入405876万元；减债务还本支出2900万元、调出资金111228万元，当年全县政府性基金预算财力291748万元。相应安排政府性基金预算支出291748万元。
2．县级政府性基金预算草案
2022年，县级政府性基金预算收入安排280400万元。上述收入，加债务转贷收入82610万元、上级补助收入3130万元、上年结转收入39736万元，县级政府性基金预算总收入405876万元；减债务还本支出2900万元、补助下级支出6920万元、调出资金111228万元，当年县级政府性基金预算财力284828万元（含广饶街道、乐安街道、广饶经济开发区、大王经济开发区、孙子文化旅游区）。相应安排政府性基金预算支出284828万元。
3．县本级政府性基金预算草案
2022年，县本级政府性基金预算收入安排280400万元。上述收入，加债务转贷收入82610万元、上级补助收入3130万元、上年结转收入39736万元，县本级政府性基金预算总收入405876万元；减债务还本支出2900万元、补助下级支出10632万元、调出资金111228万元，当年县本级政府性基金预算财力281116万元。相应安排政府性基金预算支出281116万元。
（三）国有资本经营预算草案
2022年，全县国有资本经营预算收入安排1000万元。上述收入，加上级补助收入25万元、上年结转收入27万元，全县国有资本经营预算总收入1052万元；减调出资金300万元，全县国有资本经营预算支出安排752万元。
（四）社会保险基金预算草案
2022年，全县社会保险基金预算收入安排73013万元，全县社会保险基金预算支出安排72770万元，年末滚存结余150817万元。
（五）全县“三保”预算情况
2022年，全县可用于“三保”支出的财力为613102万元。按照优先保障原则，“三保”支出预算为276221万元，其中：保工资支出174849万元、保运转支出5752万元、保基本民生支出95620万元。
各位代表，由于预算年度执行与县人代会召开的时间差原因，截至目前，县本级完成基本运转和法律规定必须履行支付义务的财政支出6849万元。上级财政部门核定的2022年政府债务限额尚未下达，待确定后向县人大常委会报告。
四、2022年财政重点工作
2022年，县财税部门将认真贯彻《预算法》及《预算法实施条例》各项规定，科学研判收支形势，系统谋划各项工作，努力推动全县社会经济持续健康发展。
（一）更加注重资源配置的协调性。把过紧日子作为长期坚持的基本要求，当好“铁公鸡”、打好“铁算盘”，严格控制一般性支出，厉行节约办一切事业，建立节约型财政保障体系，将宝贵的财政资金真正用到“刀刃”上。切实处理好政府和市场的关系，既要厘清政府与市场的边界，把政府该保的保到位，把市场能做的交给市场，又要强化市场思维，善于运用市场化方式和办法，破解发展建设中的筹资难题。加强财政资源的统筹，将本级收入、上级补助、调入资金、政府债务收入，以及清理盘活的存量资金资产全部纳入预算管理，集中财力保障民生政策执行和重大决策落实。大力调整优化财政支出结构，区分轻重缓急，合理确定财政保障重点和保障顺序，完善能增能减、有保有压的分配机制，对最急需最紧迫的大事优先安排，对必保的刚性支出足额保障，对到期政策、非急需项目予以清理，让财与政更加紧密对接。
（二）更加注重服务发展的实效性。全方位落实更加积极的财政政策，不断巩固深化减税降费成效，进一步减轻企业特别是中小微企业负担，最大限度释放政策红利。综合运用预算资金、贷款贴息、以奖代补等方式，支持调整优化产业结构，加快传统产业转型升级。积极扩大精准有效投资，通过大力争取和安排使用好上级资金，综合运用PPP、政府债券、引导基金、股权投资等市场化手段，发挥财政资金“四两拨千斤”作用，引导和撬动金融、社会资本投向实体经济和公益事业，放大财政支持效果。牢牢把握科技创新这个驱动引擎，统筹整合科技领域资金，助推基础研究、产学研合作、科技成果转化等项目开展，鼓励企业加大科技研发投入，以更大力度激发科技创新活力。抢抓工业强县财政激励政策和高质量发展奖励政策机遇，争取更多上级政策红利向我县倾斜，促进县域产业结构优化升级、培植壮大财源。
（三）更加注重民生保障的持续性。坚持以人民为中心的发展思想，紧紧围绕人民群众最关心、最直接、最现实的利益问题，逐步提高普惠性、基础性、兜底性民生保障水平。严格执行各类困难群众救助保障标准，强化社会救助资金保障力度，优先保障低保对象、特困人员、孤寡老人等特殊群体的基本生活。落实好各项创业就业补贴政策，支持职业技能提升，推进高校毕业生、农民工和退役军人等重点群体就业。适应疫情常态化防控需要，支持核酸检测“应检尽检”和新冠病毒疫苗免费接种，保障疾病预防控制和重大传染病等项目建设。支持城镇老旧小区改造和保障性租赁住房供给，优选储备一批社会融资规模大、模式成熟的可行性项目，争取更多专项债券和转移支付资金予以支持。加大“三农”资金投入力度，持续深化涉农资金统筹整合，推进脱贫攻坚与乡村振兴的有效衔接。
（四）更加注重财政治理的科学性。深化预算管理改革，加强预算执行动态监控管理，严把支出关口，严控预算追加，不断提高财政资金运行安全性、规范性。加快预算支出标准化建设，构建分行业、分领域、分层次的预算支出标准体系。全面推进预算管理一体化建设，加快建立数字财政、智慧财政，实现对财政资金全流程监控。大力推进零基预算改革和全面实施预算绩效管理的有机衔接，将绩效理念和方法深度融入预算编制、执行、监督全过程。用好绩效评价结果，对低效无效资金一律削减或取消，对沉淀资金一律收回统筹安排，切实提高财政资金使用效益。正确处理好促发展与防风险的关系，既要用好政府债券资金，又要保持举债规模与财力状况、偿债能力相适应，健全政府举债融资和债务化解机制，拓宽债务化解资金来源渠道，压减债务规模，逐步降低政府债务风险水平。
各位代表，做好2022年财政工作，任务艰巨、责任重大。我们将在县委的正确领导下，在县人大的监督指导下，迎难而上、团结奋进，担当实干、主动作为，认真落实本次大会决议，为新时代广饶高质量发展提供坚实的财力支撑，以优异成绩迎接党的二十大胜利召开！
