（山东省）关于东营市广饶县2020年预算执行情况和2021年预算草案的报告（书面）
关于广饶县2020年预算执行情况和2021年预算草案的报告（书面）
—2021年2月5日在广饶县第十八届人民代表大会第五次会议上
广饶县财政局局长 赵 勇
各位代表：
我受县人民政府委托，向大会报告全县2020年预算执行情况和2021年预算草案，请予审议，并请县政协委员和其他列席会议的同志提出意见。
一、2020年预算执行情况
2020年，面对复杂严峻的宏观经济形势，县财税部门紧紧围绕县十八届人大四次会议确定的财政预算任务，坚持新发展理念和稳中求进工作总基调，全面加强财政收支管理，全力支持“六稳”“六保”工作，持续深化财税改革，财政经济保持平稳发展态势。
2020年，全县境内财政收入完成1029157万元。其中，上划中央收入317234万元，上划省收入－3357万元，上划市收入9128万元，县以下收入完成706152万元。
（一）一般公共预算执行情况
1、全县一般公共预算执行情况。2020年，全县一般公共预算总收入完成678784万元。其中：全县一般公共预算收入450291万元，完成预算的100.39%，比上年增长3.24%；返还性收入3692万元；一般性转移支付收入99141万元；专项转移支付收入20189万元；债券转贷收入63125万元；上年结转结余收入7142万元；调入资金35204万元。
全县一般公共预算总支出完成678784万元。其中：全县一般公共预算支出530281万元，完成调整预算的117.40%，比上年增长5.67%；体制上解支出59383万元；专项上解支出21492万元；债务还本支出61165万元；补充预算稳定调节基金1758万元；结转下年支出4705万元。收支相抵，实现了收支平衡。
2、县级一般公共预算执行情况。2020年，县级一般公共预算总收入完成614210万元。其中：县级一般公共预算收入251759万元（含广饶街道、乐安街道、广饶经济开发区、大王经济开发区），完成预算的91.64%，比上年下降5.61%；返还性收入3692万元；一般性转移支付收入99141万元；专项转移支付收入20189万元；债券转贷收入61704万元；上年结转结余收入7142万元；调入资金35161万元；镇街净上解收入135422万元。
县级一般公共预算总支出完成614210万元。其中：县级一般公共预算支出467128万元（含广饶街道、乐安街道、广饶经济开发区、大王经济开发区、孙子文化旅游区），完成调整预算的123.61%，比上年增长4.42%；体制上解支出59383万元；专项上解支出21492万元；债务还本支出59744万元；补充预算稳定调节基金1758万元；结转下年支出4705万元。收支相抵，实现了收支平衡。
（二）政府性基金预算执行情况
1、全县政府性基金预算执行情况。2020年，全县政府性基金预算总收入完成392729万元。其中：全县政府性基金预算收入250758万元，完成预算的234.88%；专项转移支付收入57486万元；抗疫特别国债转移支付收入12452万元；调入资金690万元；债券转贷收入71300万元；上年结转结余收入43万元。
全县政府性基金预算总支出完成392729万元。其中：全县政府性基金预算支出357925万元，完成调整预算的146.56%；专项上解支出71万元；调出资金34733万元。收支相抵，实现了收支平衡。
2、县级政府性基金预算执行情况。2020年，县级政府性基金预算总收入完成392686万元。其中：县级政府性基金预算收入250758万元，完成预算的234.88%；专项转移支付收入57486万元；抗疫特别国债转移支付收入12452万元；调入资金690万元；债券转贷收入71300万元。
县级政府性基金预算总支出完成392686万元。其中：县级政府性基金预算支出320696万元（含广饶街道、乐安街道、广饶经济开发区、大王经济开发区、孙子文化旅游区），完成调整预算的137.84%；返还镇街支出37229万元；专项上解支出71万元；调出资金34690万元。收支相抵，实现了收支平衡。
（三）社会保险基金预算执行情况
2020年，全县社会保险基金预算总收入完成315997万元。其中：全县社会保险基金预算当年收入104651万元，完成调整预算的104.80%；上年结转结余收入211346万元。全县社会保险基金预算支出90483万元，完成调整预算的96.34%。当年收支结余14168万元，年末滚存结余225514万元。
（四）国有资本经营预算执行情况
2020年，全县国有资本经营预算收入完成5103万元，完成调整预算的102.06%；一般性转移支付收入12万元。全县国有资本经营预算支出完成5012万元，完成调整预算的100.24%；调出资金103万元。收支相抵，实现了收支平衡。
（五）政府债务情况
上级财政部门核定我县2020年政府债务限额992920万元（含应划转至农高区部分），其中一般债务713720万元（含应划转至农高区部分），专项债务279200万元。
2020年底，全县政府债务余额705782万元（含应划转至农高区部分），其中一般债务562142万元（含应划转至农高区部分），专项债务143640万元，不超过规定限额。
（六）全县“三保”预算执行情况
2020年，全县可用于“三保”支出的财力为500759万元，按照优先保障原则，“三保”支出为243931万元，其中保工资支出149029万元，保运转支出4927万元，保基本民生支出89975万元。
（七）超收财力支出情况
广饶县第十八届人大四次会议通过的2020年全县一般公共预算收入为448533万元，实际完成450291万元，超收1758万元，相应补充预算稳定调节基金1758万元。
以上数字均为预算收支执行数，财政决算编制完成后，届时向县人大常委会报告。
二、2020年财政主要工作情况
（一）挖财源，压支出，资金用在刀刃上。面对宏观经济下行压力和突如其来的新冠肺炎疫情，县财税部门进一步增强协作配合和调度分析力度，坚持增收与节支并举，财政收支总体平稳健康运行。一方面，健全完善税收综合管理长效机制，加强对重点行业、重点企业、重点税种的收入分析和税收管理，开展非税收入专项清查，充分运用“互联网+大数据”手段，准确研判财政收入变化趋势，实时掌握收入增减因素，及时解决征管中存在的问题，确保依法尽收、及时入库。另一方面，坚持把“紧日子”过成“平常日子”，在年初预算压减的基础上，大力压减一般性支出和非急需非刚性支出，严控新增支出事项，全面清理整合财政支出政策，调整取消“小散乱”、低效无效等支出，运用“大专项+任务清单”模式，强化各级各类资金统筹力度，盘活财政存量资金5.08亿元，将有限的财政资源优先用于稳增长、调结构、惠民生等重点领域和关键环节。
（二）抓机遇，放红利，稳住经济基本盘。瞄准中央1万亿财政赤字和1万亿中央抗疫特别国债资金投向，积极争取抗疫特别国债、特殊转移支付等中央直达资金2.02亿元落地我县，精准支持“六稳”“六保”、基础设施建设、民生保障、疫情防控等重点领域。抢抓债券发行政策机遇，围绕全县重点工程项目，争取地方政府专项债券资金7.13亿元，有效发挥其对加力提效积极财政政策、助力新旧动能转换重大工程建设、防范化解重大风险的重要作用。通过县经发集团等国有公司利用银行贷款、融资租赁等方式融资，全力支持我县重点领域工程项目建设。及时公开和全面落实各级减税降费政策，引导纳税人全方位享受政策红利，全年累计兑现出口退税、征前减免等各类税收优惠29.87亿元，有效缓解疫情对县域企业的冲击，为财政增收夯实了税源基础。优化产业基金运作模式，积极对接投资机构，新设立规模为2.5亿元的产业发展基金，持续扩大产业基金投资规模，对前期已设立的基金加强投后管理，为促进我县重点产业和新兴产业发展提供更多资金支持。
（三）保民生，筑防线，守住财政主阵地。牢固树立“一盘棋”思想，注重攻防精准发力，坚决打好“五场硬仗”，全力保障全县各项重点工作落实。一是打好基本民生“保卫战”。建立完善国库资金预警机制，严格执行资金支出月度计划制度，加强财力测算分析，增强财政收支前瞻性，优先保障“三保”支出，全额兑现精神文明奖、绩效考核奖等各项增支政策，各项民生政策得到有效落实。全年各项民生支出完成40.72亿元，占全县一般公共预算支出的76.79%。二是打好精准脱贫“攻坚战”。在扶贫资金保障上下足“绣花”功夫，为脱贫攻坚提供充足“粮草军需”，有效巩固“两不愁三保障”脱贫成效。同时强化专项扶贫资金绩效管理，完善资金动态监控机制，实行全流程、逐环节、链条式追踪，让每一分脱贫攻坚投入都给贫困群众带来实惠。三是打好乡村振兴“持久战”。探索多元投入乡村振兴模式，争取省农担公司对我县农业产业实体及农户贴息贷款2.45亿元，统筹整合财政涉农资金14.02亿元，支持小清河防洪综合治理工程建设，服务农业产业、村集体经济和村级组织高效发展，助力推进乡村振兴战略全面实施。四是打好疫情防控“阻击战”。简化应急物资采购流程，开通政府采购绿色通道，加强疫情防控资金调度，多方筹集资金8754万元，进一步充实我县专用应急物资储备，增强医疗物资和装备应急转产能力，全力保障疫情防控物资需求。五是打好风险化解“阵地战”。坚持底线思维，持续规范政府债务管理，将政府债务全口径纳入预算管理，统筹各类政府资源，妥善化解存量债务，压减债务规模，置换到期政府债券6.11亿元，切实缓解财政还款压力。
（四）谋创新，增后劲，趟出改革新路子。围绕全县“重点工作攻坚年”任务部署，不断强化财政预算管理，坚持依法科学理财，财税改革攻坚深入推进。一是理顺县以下财力分配体制。制定《关于深化县以下财政管理体制改革的实施意见》，结合“放管服”改革，承接省以下、市以下事权与支出责任改革，持续推进县以下事权与支出责任划分，明晰各级财权事权关系，真正做到责、权、利相统一，兜牢镇街“三保”底线。二是全面推行预算绩效管理。着力完善预算绩效管理制度体系，实现绩效目标管理全覆盖，按期实施绩效运行跟踪监控，加大项目支出绩效评价力度，强化绩效评价结果运用，开展事前绩效评估和部门整体绩效管理试点，一条贯穿事前、事中、事后的全过程绩效管理链条搭建成型。三是深入推进国资国企改革。制定《关于县属国有企业国有资产整合运营监管的实施意见》，经发集团和文旅集团两家一级公司顺利组建，进一步增强国有企业在推动经济发展、建设重大项目、保障改善民生等方面的重要作用。稳妥推进县属国有企业混合所有制改革，积极引入民间投资，优化国有企业股权结构，有效提升县属国有企业市场竞争力。
各位代表，2020年全县预算执行总体平稳，但也面临一些矛盾和问题：受宏观经济下行、减税降费政策等综合因素影响，财政增收压力明显加大，加之突发的新冠肺炎疫情，给财政收入组织带来负面冲击；工资运转、基本民生、还本付息等刚性支出增长较快，财政收支矛盾依然突出；债务融资政策更加严格规范，融资规模和渠道都受到很大制约，化解地方政府债务面临较大资金压力。对于这些问题，我们将认真听取各位代表、委员的意见建议，采取有效措施积极整改和完善。
三、2021年预算安排意见
2021年预算安排的指导思想是：全面贯彻党的十九大及十九届五中全会精神，坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为统领，强化资金挖潜统筹，优化财政支出结构，深化预算管理改革，加快建立全面规范透明、标准科学、约束有力的现代预算制度，着力支持新旧动能转换，着力保障和改善民生，为建设新时代现代化强县提供坚实的财力保障。
（一）一般公共预算草案
1、全县一般公共预算草案
综合考虑经济形势、减税降费、各项收支增减调整因素，本着积极稳妥、统筹兼顾、收支平衡的原则，2021年全县一般公共预算收入安排472806万元，比上年增长5%。上述收入，加返还性收入3692万元、一般性转移支付收入49570万元、专项转移支付收入10095万元、上年结转结余收入4705万元、债券转贷收入118386万元，全县一般公共预算总收入659254万元；减体制上解支出62000万元、专项上解支出23000万元、债务还本支出118386万元，当年全县一般公共预算可用财力455868万元。相应安排一般公共预算支出455868万元。
2、县级一般公共预算草案
县级一般公共预算收入安排263088万元（含广饶街道、乐安街道、广饶经济开发区、大王经济开发区、孙子文化旅游区），比上年增长4.5%。上述收入，加返还性收入3692万元、一般性转移支付收入49570万元、专项转移支付收入10095万元、镇街净上解收入140000万元、上年结转结余收入4705万元、债券转贷收入107933万元，县级一般公共预算总收入579083万元；减体制上解支出62000万元、专项上解支出23000万元、债务还本支出107933万元，当年县级一般公共预算可用财力386150万元（含广饶街道、乐安街道、广饶经济开发区、大王经济开发区、孙子文化旅游区）。相应安排一般公共预算支出386150万元。
（二）政府性基金预算草案
1、全县政府性基金预算草案
2021年全县政府性基金预算收入安排120570万元。上述收入，加债券转贷收入11990万元，减专项上解支出50万元、债务还本支出11990万元，当年全县政府性基金预算财力120520万元。相应安排政府性基金预算支出120520万元。
2、县级政府性基金预算草案
2021年县级政府性基金预算收入安排120570万元，上述收入，加债券转贷收入11990万元，减专项上解支出50万元、债务还本支出11990万元、返还镇街支出6000万元，当年县级政府性基金预算财力114520万元（含广饶街道、乐安街道、广饶经济开发区、大王经济开发区、孙子文化旅游区）。相应安排政府性基金预算支出114520万元。
（三）社会保险基金预算草案
2021年，全县社会保险基金预算收入安排64825万元。上述收入，加上年结转结余收入150967万元（扣除职工基本医疗保险基金收入上划），当年全县社会保险基金预算总收入215792万元。全县社会保险基金预算支出安排66274万元。年末滚存结余149518万元。
（四）国有资本经营预算草案
2021年，全县国有资本经营预算收入安排5000万元，全县国有资本经营预算支出安排5000万元。
（五）全县“三保”预算情况
2021年，全县可用于“三保”支出的财力为437968万元，按照优先保障原则，“三保”支出预算为267947万元，其中保工资支出163016万元，保运转支出4949万元，保基本民生支出99982万元。
各位代表，由于预算年度执行与县人代会召开的时间差原因，截至目前，县级完成基本运转和法律规定必须履行支付义务的财政支出14486万元。上级财政部门核定的2021年政府债务限额尚未下达，待确定后向县人大常委会报告。
四、2021年财政重点工作
2021年，县财税部门将以深入贯彻《预算法》和《预算法实施条例》为主线，围绕“提质增效”，积极拓宽财政增收渠道，始终将改善民生作为财政工作优先选项，确保积极的财政政策落地生根，为全县经济社会平稳健康发展提供有力保障。
（一）坚持稳中求进，推动财政收入高质量增长。以实现财政收入稳定增长、收入结构不断优化为目标，着力强化“三个结合”：一是强化涵养财源与管控财源相结合。在全面落实、及时兑现各项支持发展的政策措施，引导实体经济加快发展，支持新旧动能加快转换，夯实财政增收基础的同时，健全完善财源跟踪服务体系，持续巩固扩大财源建设成果，切实把财源转化为税源。二是强化发展成效与征管实效相结合。继续在税收征管上下硬功夫、出实措施、求新突破，切实发挥综合治税协调各方、协同作战优势，明确征管重点，加大征管力度，切实把经济发展成果体现到税收增长、财力增加上来。三是强化税收收入与县级财力相结合。科学编制年度预算，切实做好收支预算衔接，确保财政收入既实现量的合理增长，又实现质的稳步提升。
（二）立足服务发展，促进主导产业转型升级。把动能转换、产业转型作为高质量发展的总牵引、总抓手，立足职责职能，聚焦产业集群，着力优化“三项机制”：一是优化政策落实机制。把工作着力点更多放在支持改善营商环境、促进公共服务体系建设上，更多采取减税降费等普惠性办法，及时兑现支持实体经济高质量发展、民营经济高质量发展等一揽子政策，努力扩大财政资金惠及范围，以政府收入的“减法”、“除法”，换实体经济、民营经济发展的“加法”、“乘法”。二是优化资金供给机制。切实发挥财政资金“引子”作用，坚持精准施策、精细管理，做好资金统筹文章，将中央转移支付、新增政府债券、历年结余结转等各类财政资金全部纳入预算“盘子”，与“四本预算”统筹安排，收拢“拳头”、集中财力，精准支持经济高质量发展的重点领域和关键环节。三是优化财政调控机制。研究运用政府债券、投资基金、政府采购、融资担保、创新券、服务券等各种规范化的政策工具，发挥财政资金“四两拨千斤”的作用，更多采取贷款贴息、风险补偿、投资参股等手段，把财政资金和社会资本结合起来，最大限度放大财政扶持效应，支持基础设施、产业园区、公共服务等领域的重大工程、重点项目建设，为促进新旧动能转换提供强大支撑力。
（三）深化财税改革，建立完善现代财政制度。以加快建立完善与国家治理体系和治理能力现代化相适应的现代财政制度为目标，切实发挥财政在国家治理中的基础和重要支柱作用，重点抓好“三项改革”：一是深化财政体制改革。严格落实省市县出台的深化财政管理体制改革的实施意见，进一步理顺县与镇街财政收入划分体制，优化县以下财力分配格局，增强县级的调控能力。持续规范县对镇街转移支付制度，坚持保障与激励并重、输血与造血并举，在继续发挥转移支付资金保基本、促均衡功能的同时，鼓励镇街招商引资和培育财源，增强镇街基本公共服务保障能力，推动省级经济开发区高质量发展。二是深化预算管理改革。更加注重绩效导向，健全完善事前绩效评估制度，扩大部门整体绩效管理范围，努力在绩效结果应用的制度化、规范化上下功夫，推动绩效评价结果与预算安排、政策调整相挂钩，不断提高资金投向精准度，坚决避免资金分散、交叉重复，切实提高财政资金使用效益，让每一笔财政资金都“物有所值”、用到“刀刃”上。三是深化投融资管理改革。加快推进经发集团、文旅集团实体化运营，集中各类资源包装打造，综合运用企业债券、中期票据、短期融资等方式进行融资，着力抓好10亿元企业债券、10亿元青岛银行项目收益票据发行。积极探索在供水、供汽、供暖和城市功能区开发领域开展市场化改革，置换财政投资，缓解财政支出压力。加大产业基金运作和投放力度，支持企业技术创新和产业转型升级，夯实财源发展后劲。
各位代表，做好2021年财政工作，任务艰巨，责任重大。我们将在县委的正确领导下，在县人大的监督指导下，努力创新思路、转变观念，聚焦发力、改革攻坚，为建设新时代现代化强县发挥财政作用、作出财政贡献。
