（江西省）三清山风景名胜区2022年预算执行情况及2023年预算草案的报告
关于三清山风景名胜区2022年预算执行情况及2023年预算草案的报告
市人大常委会：
根据《预算法》要求及市人大常委会工作安排，现将2022年三清山风景名胜区预算执行情况及2023年三清山风景名胜区预算草案报告如下：
一、2022年预算执行情况
过去一年，在面对经济下行压力的严峻考验，我们坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为引领，努力克服工作中的各种困难和问题，有力地推动了风景区各项事业的健康发展。执行情况如下：
1.一般公共预算
一般公共预算收入：全年一般公共预算收入累计完成9996万元，完成调整预算98.48%，同比下降31.49%，减收4595万元。其中：税收收入完成2857万元，同比下降29.62%；非税收入完成7139万元，同比下降32.21%。
一般公共预算支出：全年累计完成一般公共预算支出34097万元，完成调整预算131.6%，同比增长46.6%，增支10846万元。主要支出项目完成情况是：一般公共服务支出3983万元，较上年增长49%，主要是绩效奖金发放增加；教育支出3521万元，较上年增长43.7%，主要是上级补助支出进度加快以及绩效奖金发放增加；文化旅游体育与传媒支出1089万元，较上年减少6.9%；社会保障与就业支出1976万元，较上年增长15.7%，主要是上级补助支出增加；卫生健康支出3557万元，较上年增长261.5%，主要防疫隔离点费用支出增加；节能环保支出4253万元，较上年增长6.1%；城乡社区支出1414万元，较上年下降28.9%，主要收入下降减少基建项目投入；农林水支出10078万元，较上年增长140.6%，主要是上级转移支付增加及21年项目结转22年支出；交通运输支出764万元，较上年增长49.5%，主要21年公路养护项目结转22年支出；金融支出20万元，较上年持平；自然资源海洋气象等支出300万元，较上年减少12%；住房保障支出480万元，较上年减少35.8%，主要是上级补助减少；灾害防治及应急管理支出757万元，较上年增长21.9%，主要是地质灾害重建支出增加；其他支出5万元；债务利息及发行费1878万元。
一般公共预算收入9996万元，加上上级补助收入13783万元、再融资一般债券转贷收入12148万元、上年结余17119万元、动用预算稳定调节资金1040万元、调入资金3230万元，收入总量为57316万元。一般公共预算支出34097万元，加上上解上级支出2500万元、债务还本支出12148万元，支出总量48745万元。收支扎抵，年终结转结余8571万元。
2.政府性基金预算
全年政府性基金预算收入完成2815万元，完成调整预算100%；专项债券收入6000万元。全年累计完成政府性基金预算支出7806万元，完成调整预算78.8%。调入一般公共预算1700万元，结转下年723万元。
3.社会保险基金预算
已纳入市本级统筹管理
4.国有资本经营预算
2022年国有资本经营预算因企业未实现利润收入，故未形成有效执行数。
5.政府债务情况
2022年三清山政府债务余额63000万元，其中：一般债务余额47000万元，专项债务余额16000万元。2022年三清山新增地方政府债务（转贷）收入18148万元，其中：再融资一般债券12148万元；新增专项债券6000万元。政府债务还本支出12148万元，其中：一般债券12148万元。
二、2022年主要工作情况
（一）努力组织财政收入。积极应对宏观经济下行、减
税降费及新冠疫情等因素带来的影响，紧盯任务目标，加强组织统筹，努力组织财政收入积极争取上级资金。
（二）更加优化支出结构。加强民生保障，在财政收支平衡压力较大的情况下，确保基本民生投入只增不减。坚持勤俭办事业，继续严格控制和压减“一般性支出”，切实兜牢“三保”底线。
（三）积极加强资金监管。规范财政资金运行管理，结合惠农资金、专户资金、“三公”经费和“小金库”等专项整治基础上，深化监督管理。
（四）持续做好投资评审工作。截至目前共评审建设项目 17个，送审金额16960.27万元，审定金额14699.27万元，核减金额2261.00万元，核减率为13.33%。
（五）进一步加强政府采购管理。进一步加强政府采购项目预算、保证金管理、完善电子卖场和采购监督管理，与市本级同步要求实行阳光、高效、便捷的政府采购活动。
三、存在的困难
受经济下行压力、门票降价和减税降费影响，造成财政减收，尤其受新冠肺炎疫情阶段性影响，旅游消费仍然陷入“寒冬”，门票收入和税收收入锐减。同时，财政支出上，打好巩固“三大攻坚战”，做好基层“三保”工作，还债期的到来，各领域财政支出刚性增长，收支矛盾凸显，平衡的压力巨大。
四、2023年预算草案
2023年，继续扎实做好“六稳”、“六保”任务，进一步落实过“紧日子”的有关要求，统筹财力重点保障“三保”，确保保障及时、落实到位。综合考虑上一年预算执行及有关支出绩效评价结果，结合本年度收支预测等情况，编制了2023年预算草案如下：
1.一般公共预算
2023年财政一般公共预算收入12083万元，其中：税收收入4083万元（增值税1995万元，企业所得税 606万元，个人所得税252万元，其他税收收入1230万元）；非税收入8000万元（门票收入7000万元，专项收入110万元，行政事业性收费及其他非税收入890万元）。
一般公共预算支出预算27274万元，较上年实际减少20.01%，其中：
（1）基本支出7887万元，主要用于确保人员工资福利和公用经费、机关事业单位养老保险及职业年金单位缴费、公务交通补贴等；专项支出16982万元，保障基本民生支出和各部门专项工作经费、学校基础设施、其他必要旅游和环境保护建设项目、政府债券还本付息等，确保正常运转；
（2）体制分成2000万元（集团公司门票分成）。
（3）预备费支出405万元。
本年财政支出预算按具体功能分类科目核算明细如下：
一般公共服务4006万元；教育2715万元；文化旅游体育与传媒支出1844万元；社会保障和就业1321万元；卫生健康支出1210万元；节能环保2282万元；城乡社区事务1280万元；农林水事务7984万元；交通运输1016万元；金融支出30万元；自然资源海洋气象等支出262万元；住房保障支出541万元；灾害防治及应急管理支出530万元；预备费405万元；债务付息支出1848万元。
一般公共预算收入12083万元，加上上级补助收入4985万元、上年结余8571万元、调入资金4130万元，收入总量为29769万元。一般公共预算支出27274万元，加上上解上级支出2495万元、支出总量29769万元。收支平衡。
2.政府性基金预算
2023年全景区政府性基金预算收入安排10000万元（主要是国有土地使用权出让收入10000万元），上年结余723万元地方政府专项债券转贷收入8000万元，收入总量18723万元。安排支出14393万元（主要用于征地拆迁及安置区工程等项目6393万元，其他政府性基金及对应专项债务收入安排的支出8000万元），调入一般公共预算4130万元，上解支出200万元，支出总量18723万元。收支平衡。
3.社会保险基金预算
已纳入市本级统筹管理
4.国有资本经营预算
三清山纳入2023年国有资本经营预算编制的企业1家，因往年疫情影响，持续亏损，23年还在弥补亏损过程中，预计不能实现利润收入。
五、2023年工作计划
（一）推进收入挖潜再加力。实施核心景区提升改造，差异化打造“金沙-沉浸式夜游体验区，枫林-高端民宿集聚区，港首-旅游生活幸福区”，推动“山上核心区，山下服务区”整体提升，并联动玉山、德兴、婺源，放大三清山溢出效应，构建“大三清”景区发展新格局。
（二）推进重点保障再增强。一是增强民生领域保障能力。二是持续保障重点领域支出。三是坚持有保有压。严格执行以收定支原则，牢固树立过紧日子思想，坚持勤俭节约，不铺张浪费。
（三）推进财政管理再增效。继续加强绩效管理，进一步细化绩效考评目标，积极防范化解债务风险，杜绝出现隐性债务之外的隐性债务，防止发生系统性财政风险。
（四）推进党建引领再聚力。一是始终把政治建设摆在首位。二是始终坚持党风廉政建设不松懈。三是继续把党史学习列入重要内容。三是进一步加强财政干部队伍业务学习。
2023年2月14日
