（江西省）三清山风景名胜区2021年预算执行情况及2022年预算草案的报告
关于三清山风景名胜区2021年预算执行情况及2022年预算草案的报告
市人大常委会：
根据《预算法》要求及市人大常委会工作安排，现将2021年三清山风景名胜区预算执行情况及2022年三清山风景名胜区预算草案报告如下：
一、2021年预算执行情况
过去一年，在面对经济下行压力的严峻考验以及还债高峰和奖金调试的困难局面，我们坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为引领，努力克服工作中的各种困难和问题，在保障改善民生、推进财税改革、加强财政管理等各项工作达到了预期目标，有力地推动了风景区各项事业的健康发展。执行情况如下：
1.一般公共预算
收入：全年一般公共预算收入累计完成14591万元，完成预算调整的97.14%，同比下降38.98%，减收9321万元。其中：税收收入完成4060万元，完成预算调整的69.77%，同比增长12.2%；非税收入完成10531万元，完成预算调整的100%，同比下降48.11%。
支出：全年累计完成一般公共预算支出20539万元，完成年初预算调整的63.75%，同比下降25.9%，减支7177万元。
平衡情况：本级一般公共预算财政收入14591万元，上级补助收入8300万元，调入资金6717万元，动用预算稳定调节基金1775万元，债务转贷收入2310万元，上年结余收入10361万元，收入总计44054万元；当年支出23606万元，上解支出2500万元，债务还本支出2310万元，年终结余15638万元，支出总计44054万元。收支相抵，实现财政收支平衡。
2.政府性基金预算
收入：政府性基金预算收入完成9648万元（含上年结余3009万元），完成预算调整数的103.74%，较上年同比减收6894万元。
支出：政府性基金预算支出完成2496万元，完成预算调整的26.84%，较上年下降62.1%。
平衡情况：平衡情况：本级政府性基金收入9648万元，上级补助收入260万元，收入总计9908万元；当年支出2496 万元，上解支出133万元，基金调出6717万元，年终结余562万元，支出总计9908万元。收支相抵，实现财政收支平衡。
3. 社会保险基金预算
社会保险基金已纳入市本级统筹管理，累计收入1975万元；社会保险基金支出1835万元，年终结余140万元，收支相抵。
二、2021年主要工作情况
1.围绕财源培植，激发活力，发展基础不断夯实。一是经济复苏势态呈现，税收收入增长明显。面对经济下行及政策性减收因素，通过加强潜力税源征收管理，依托三清山旅游文化产业创意园，继续加大招商引资力度，实现税收收入4000余万元。全年预计地方税收收入完成4120万元，同比增长14%。二是助企纾困持续发力，持续优化营商环境。围绕政策落实、稳岗就业、减税降费、金融支持、营商环境等方面积极破解企业生产经营中的堵点痛点，营造优良营商环境，解决企业实际困难。三是防范化解债务风险。严格执行地方政府债务限额管理，坚决遏制政府隐性债务增量，通过争取发行再融资债券、加大组织财政收入等措施，按时偿还债务本息，政府性债务在绿色安全区域内。
2.优化支出结构，着力节用为民。一是坚持政府带头过紧日子。认真学习领会上级关于厉行节约、增收节支各项要求，切实打破资金固化格局，坚持勤俭办事业，压缩一般性支出。二是着力保障重点支出。切实兜牢“三保”底线， 重视引导乡村振兴产业发展，不断壮大经济总量，增强自主发展动能；积极支持农村环境综合整治，继续推进秀美三清建设。 三是持续改善民生福祉和做好疫情以来稳就业工作，集中财力办好涉及群众切身利益的实事，重点民生项目加快推进实施，保障疫情防控资金和稳就业资金落实到位。四是认真落实减税降费政策及着力化解旅游企业融资难题，2021年为企业减轻税费负担3000万元，
3.积极加强资金监管。进一步加强和完善各项财政管理制度建设，建立财政拨款逐级审核不相容机制，确保各项财政业务操作规范。由财政部门牵头，开展“小金库”治理和津贴补贴绩效工资及福利奖金专项治理“回头看”和规范经费报销、推进中央八项规定精神落实专项整治工作。积极推进公务消费网络监管平台规范化运行，进一步规范预算单位财务管理。同时认真抓好审计问题整改工作及深化监督管理。
4.抓财政绩效，统筹投资评审、政府采购、国资工作。
（1）聚力开创投资评审新局面。2021年三清山财政局多措并举，本着“公开、公平、公正”原则就加强和规范财政预算编制及投资评审工作，与中介机构签订廉洁承诺书，督促提高中介业务水平和服务质量，承诺做到客观、公开、公平、公正，自觉接受社会各界的监督，做到廉洁自律，筑牢拒腐防变防线。
（2）进一步加强政府采购管理。以市委《关于推进廉洁上饶建设的实施意见》为契机，进一步加强政府采购项目预算、保证金管理、采购监督管理，提升政府采购科学化、规范化水平。
（3）进一步做好国资工作。一是牵头出台《 关于规范三清山风景区区属国有企业人事管理工作的意见(试行)》（三清管发〔2021〕26号）和《关于成立三清山风景名胜区国资国企改革领导小组》（三清党办字〔2021〕29号），进一步完善国资监管体制；二对加强国有企业投资建设项目投资评审，把好项目投资预算关。
三、2022年预算草案
2022年，在新冠肺炎疫情防控常态化背景下，扎实做好“六稳”工作、全面落实“六保”任务，进一步落实中央、省、市关于过“紧日子”的有关要求，厉行勤俭节约，坚持量力而行量入为出的原则，加大财政资金统筹力度，提高财政资金使用效益。统筹财力重点保障“三保”，确保保障及时、落实到位。综合考虑上一年预算执行及有关支出绩效评价结果，结合本年度收支预测等情况，编制了2022年预算草案如下：
2022年风景区财政总收入预算安排21583万元，比2021年执行数增长5.09%；公共财政预算收入安排14737万元，比2021年执行数增长1%，转移性收入15063万元；支出预算为29800万元（含公安等部门及财政体制上解2500万元），较上年实际增长14.15%，预算收支平衡。
2022年政府基金收入预算12737万元（含上年结余562万元），政府基金支出预算12509万元，基金结余228万元，预算收支平衡。
1.一般公共预算
2022年财政一般公共预算收入14737万元，其中：税收收入5154万元（增值税2450万元，企业所得税 680万元，个人所得税210万元，其他税收收入1814万元）；非税收入9583万元（门票收入9148万元，专项收入130万元，行政事业性收费及其他非税收入305万元）。
一般公共预算支出预算24567万元，其中：
（1）公共财政预算支出27300万元，较上年实际增长15.65%，其中：基本支出9000万元，主要用于确保人员工资福利和公用经费、机关事业单位养老保险及职业年金单位缴费、公务交通补贴等；专项支出15165万元，保障基本民生支出和各部门专项工作经费、学校基础设施、其他必要旅游和环境保护建设项目、政府债券还本付息等，确保正常运转；
（2）体制分成3730万元（环山公路及集团公司门票分成）。
（3）预备费支出405万元。
本年财政支出预算按具体功能分类科目核算明细如下：
一般公共服务4152万元；教育2540万元；文化旅游体育与传媒支出1648万元；社会保障和就业1300万元；卫生健康支出771万元；节能环保4229万元；城乡社区事务2503万元；农林水事务4527万元；交通运输1675万元；金融支出30万元；自然资源海洋气象等支出175万元；住房保障支出466万元；灾害防治及应急管理支出631万元；预备费405万元；债务付息支出2248万元。
2.政府性基金预算
2022年全景区政府性基金预算收入安排12737万元（含上年结余562万元）。主要是国有土地使用权出让收入11625万元，国有土地收益基金收入500万元；安排支出12509万元，主要用于征地拆迁及安置区工程等项目；结余下年228万元。
3.社会保险基金预算
已纳入市本级统筹管理
4.国有资本经营预算
三清山纳入2022年国有资本经营预算编制的企业1家，因旅游市场波动等因素，预计不能实现利润收入。
四、2022年工作计划
（一）加强税源培植及税收征管力度
进一步培植多元化税源。继续打造神仙谷、田园牧歌新景区、百草园等多个游玩项目，丰富三清山景区整体结构，增强景区竞争力，改变“三清山一日游”的现状；同时提升景区服务，建立三清山景区内部循环换乘车，有效解决各景点间的交通问题，提升游客体验。加强税收征管，堵塞征管漏洞，做到应收尽收，建立税收收入稳定增长机制。强化对行政事业性收费、罚没收入、国有资产经营收益等政府非税收入管理。抢抓机遇，积极做好项目的争取工作，吸引社会资金投入景区建设，增强经济发展的内在动力，促进风景区经济稳定增长。
（二）加强财政管理。一是加大存量资金盘活力度。进一步盘活沉淀资金，继续加大对政府及部门结转结余资金清理力度，积极盘活财政存量资金。二是大力压减一般性支出，坚决落实政府过紧日子要求，各级部门差旅费、会议费、培训费总额较上年压减15%以上，劳务费、维修（护）费总额只减不增，公务接待费支出总额较上年决算均压减15%以上。三是加强国有资产管理。进一步完善监管制度，加强对国有资产管理监督检查和管理。四是积极防范和化解债务风险。以稳健财政政策为指导，按照“责权利”和“借用还”相统一的原则，严格政府性债务管理，提高防范和化解风险能力，保证资金安全。
（三）加大对重点民生领域的保障及落实好减税降费政策。优先保基本、保运转、保基本民生、保农民工工资、保政府债务利息等刚性支出。继续加大对教育、公共卫生、就业和社会保障等民生领域的投入力度。继续增加对脱贫攻坚、环境整治、乡村振兴、基础设施建设等重点领域投入，认真落实医疗救治、防疫设备、防疫物资和防疫临时性补贴等专项资金，坚决做好新冠疫情防控工作。落实好减税降费政策，密切跟踪政策实施过程中市场主体反映，及时完善措施、改进服务，强化宣传，加强监督检查，让企业和群众有实实在在获得感，为旅游经济持续健康发展赋予新动能。
（四）党建引领提高业务素质水平。一是始终把政治建设摆在首位。持之以恒学懂弄通习近平新时代中国特色社会主义思想，不断巩固深化主题教育成果，强化对党员干部的学习教育，进一步加强财政系组织建设，进一步凝聚发展力量。二是始终坚持党风廉政建设不松懈。班子成员要认真履行“一岗双责”，守住底线、不越红线、更不能碰高压线。继续推进“三不”一体建设，巩固“三不”一体推进工作成果，进一步建立健全各项规章制度，让各项工作有章可循，同时强化制度执行，把权力关进制度的笼子，从源头上杜绝腐败现象的发生。三是组织学习财政业务知识，提升干部业务水平和工作能力，扎实推进财政工作健康发展。
