（江西省）三清山风景名胜区关于2021年决算和2022年上半年预算执行情况的报告
三清山风景名胜区关于2021年决算和2022年上半年预算执行情况的报告
主任、各位副主任、秘书长、各位委员：
根据《预算法》要求及市人大常委会工作安排，现将三清山风景名胜区2021年决算情况和2022年上半年预算执行情况的报告如下：
一、三清山风景名胜区2021年财政收支决算情况
（一）2021年三清山风景区预算执行情况
1.一般公共预算
收入：全年一般公共预算收入累计完成14591万元，完成调整预算数（14600万元）的99.94%，同比下降38.98%，减收9321万元。其中：税收收入完成4060万元，完成调整预算数（4069万元）的99.78%，同比增长12.2%；非税收入完成10531万元，完成调整预算数（10531万元）的100%，同比下降48.11%。
支出：全年累计完成一般公共预算支出23251万元，完成调整预算数（23251万元）的100%，同比下降34.5%，减支12264万元。
平衡情况：本级一般公共预算财政收入14591万元，上级补助收入10731万元，调入资金6367万元，动用预算稳定调节基金1775万元，债务转贷收入2310万元，上年结余收入10361万元，收入总计46135万元；当年支出23251万元，上解支出2414万元，债务还本支出2311万元，安排预算稳定调节基金1040万元，年终结余17119万元，支出总计46135万元。收支相抵，实现财政收支平衡。
其他需要报告的事项：
1.预备费使用情况：2021年三清山预备费预算安排89.84万元，按照预算法规定，预备费用于突发事件处置及其他难以预见的开支，已列入相关支出科目决算数。其中：一般公共服务支出29.83万元、教育支出3.66万元、社会保障和就业支出15.45万元、卫生健康支出5万元、节能环保支出15.9万元、农林水支出20万元。
2.“三公”经费支出情况：2021年因公出国（境）经费、公务用车购置及运行费、公务接待费（合称“三公”经费）财政拨款支出279万元，比上年下降19.59%，比预算数节约188.32万元。
2.政府性基金预算
收入：政府性基金预算收入完成9648万元（含上年结余3009万元），完成调整预算数（9648万元）的100%，较上年下降41.68%。
支出：政府性基金预算支出完成8863万元（含调出一般公共预算支出6367万元），完成调整预算数（9300万元）的95.3%，较上年下降46.57%。
平衡情况：本级政府性基金收入6639万元，上级补助收入292万元，上年结余3009万元，调入资金370万元，收入总计10310万元；当年支出2851万元，上解支出128万元，基金调出6367万元，年终结余964万元，支出总计10310万元。收支相抵，实现财政收支平衡。
3. 社会保险基金预算
社会保险基金已纳入市本级统筹管理。
4.国有资本经营收支决算情况
2021年国有资本经营预算未实现缴利润收入，故未形成有效执行数。
5.政府债务情况
2021年三清山政府债务余额57000万元，其中：一般债务余额47000万元，专项债务余额10000万元。
（二）2021年主要财税政策落实和重点财政工作情况
2021年积极应对疫情及结构性减免政策影响，圆满完成各项主要工作：
1.积极应对疫情多措并举助力旅游发展，努力保持财政收入平稳有序入库。一是加快旅游项目建设，望三清艺术聚落、雷迪森酒店、泊心云舍、御鉴山居等一批高端优质民宿建成并运营，高品质旅游接待能力得到提升；二是克服疫情不利影响，狠抓主责主业，盘活景区游客量。全年31次登上央视，旅游微信公众号跻身全国5A景区微信影响力前十。面向游客发放“千万旅游消费券”，实行“江西人免票游三清”，打造“江西人游江西、周边人游周边”黄金线路，引导疫后旅游消费释放，加快市场恢复。三是设立5000万产业引导基金，给予企业纾困，发挥三清山体量小、管理扁平化优势，力争打造政策最优、成本最低、服务最好、办事最快的营商环境。依托三清山旅游文化产业创意园加大招商引资力度，实现税收收入4000余万元。四是积极应对宏观经济下行、减税降费及新冠疫情等因素带来的阶段性影响，认真落实减税降费政策及着力化解旅游企业融资难题，努力做好“财园信贷通”续贷工作，缓解企业融资困难，全年为企业减轻税费负担3000万元。
2.积极优化支出结构，加强资金监管，促进风景区旅游经济社会各项事业健康有序发展。一是着力保障重点支出，切实兜牢“三保”底线，坚决打好脱贫攻坚战，继续推进秀美三清建设，持续改善民生福祉和稳就业工作，保障疫情防控资金和稳就业资金落实到位。二是着力加强保障了教育卫生及基层组织的支出。如兑现教师工资与公务员同酬、基层组织建设经费列入预算等。三是加强和完善各项财政管理制度建设，认真抓好审计问题整改工作及深化监督管理，规范经费报销及推进中央八项规定精神落实专项整治工作。坚持政府带头过紧日子，压缩一般性支出，更好保障基本民生需要。
3.积极做好绩效评估，统筹兼顾促进政府投资评审，政府采购、国资及金融等工作取得长足发展。一是进一步加强和规范投资评审工作，与中介机构签订廉洁承诺书，承诺做到客观、公开、公平、公正，自觉接受社会各界的监督，做到廉洁自律，筑牢拒腐防变防线。二是加强政府采购项目预算、保证金管理、采购监督管理，提升政府采购科学化、规范化水平。三是牵头出台相关文件并进一步完善国资监管体制，对集团公司开展年度审计工作及对国有企业投资建设项目进行投资评审，把好项目投资预算关。
通过2021年的预算执行情况，我们也清醒的看到财政运行还存在一些困难和问题：
风景区是单一的旅游功能区，旅游产业是主业，收入来源单一，尤其长时间受疫情和减税降费政策等结构性影响下，收入大幅锐减，难以维持景区内经济社会可持续发展。但“三保”支出、社会类等其他刚性支出规模仍在持续加大，以及为提升景区竞争力的项目投入，资金需求明显增大。
二、2022年三清山风景名胜区上半年财政收支预算执行情况
2022年，在新冠肺炎疫情防控常态化、减税降费政策和留抵退税背景下，扎实做好“六稳”工作、全面落实“六保”任务，进一步落实中央、省、市关于过“紧日子”的有关要求，厉行勤俭节约，坚持量力而行量入为出的原则，加大财政资金统筹力度，提高财政资金使用效益。统筹财力重点保障“三保”，确保保障及时、落实到位。上半年，预算执行情况如下：
1.一般公共预算执行情况
1-6月，完成一般公共预算收入5158万元，占年初预算35%，比上年同期减收6086万元，下降51.13%，同口径下降9.3%。其中，税收完成839万元，较上年减少66.37%，非税完成4319万元，较上年减少50.63%。
一般公共预算支出14269万元，完成年初预算52.27%，较上年同期增长2.5%。主要内容是：一般公共服务支出1965万元；教育支出1317万元；文化旅游体育与传媒支出223万元；社会保障与就业支出811万元；卫生健康支出1311万元；节能环保支出1625万元；城乡社区支出712万元；农林水支出4913万元；交通运输支出557万元；自然资源海洋气象等支出126万元；住房保障支出269万元；灾害防治及应急管理支出417万元。
2.政府性基金预算执行情况
1-6月政府性基金收入6385万元。其中：6000万元为专项债收入。
1-6月政府性基金支出6410万元（拨付集团公司6000万专项债券），比上年同期增加4740万元，增长283.8%。
3.社会保险基金预算执行情况
已纳入市本级统筹。
4.国有资本经营预算执行情况
上半年国有资本经营未实现收支，预计下半年完成年初预算数。
5.政府债务情况
2022年上半年三清山政府债务余额63000万元，其中：一般债务余额47000万元，专项债务余额16000万元。 2022年上半年三清山新增地方政府专项债务6000万元。
三、下一步重点工作
（一）加强税源培植及税收征管力度
抓好旅游产业发展规划，统筹做好业态项目谋划。根据“金沙-休闲体验地，枫林-高端民宿区，港首-娱乐不夜城”的功能布局；围绕景区发展“山上山下”两个核心，重点对“轨道交通”和“观光扶梯”两类项目进行考察调研和项目引进等，紧紧围绕主业，坚持多元化招商。加强税收征管，堵塞征管漏洞，做到应收尽收，建立税收收入稳定增长机制。
（二）加大对重点民生领域的保障及落实好减税降费政策
优先保基本、保运转、保基本民生、保农民工工资、保政府债务利息等刚性支出。继续加大对教育、公共卫生、就业和社会保障等民生领域的投入力度。继续增加对脱贫攻坚、环境整治、乡村振兴、基础设施建设等重点领域投入。落实好减税降费政策，改进服务、强化宣传，加强监督检查，让企业和群众有实实在在获得感，为旅游经济持续健康发展赋予新动能。
（三）加强财政管理
一是加大存量资金盘活力度，进一步盘活沉淀资金，继续加大对政府及部门结转结余资金清理力度，积极盘活财政存量资金。二是大力压减一般性支出，坚决落实政府过紧日子要求。三是进一步完善监管制度，加强对国有资产管理监督检查和管理，积极防范和化解债务风险，严格政府性债务管理，提高防范和化解风险能力，保证资金安全。
（四）党建引领提高业务素质水平
一是始终把政治建设摆在首位。持之以恒学懂弄通习近平新时代中国特色社会主义思想，不断巩固深化主题教育成果，强化对党员干部的学习教育，进一步加强财政系组织建设，进一步凝聚发展力量。二是始终坚持党风廉政建设不松懈。班子成员认真履行“一岗双责”，守住底线、不越红线、更不能碰高压线。三是组织学习财政业务知识，提升干部业务水平和工作能力，扎实推进财政工作健康发展。
2022年8月23日
