（江西省）上饶经济技术开发区2022年预算执行情况及2023年预算草案的报告（书面）
关于上饶经济技术开发区2022年预算执行情况及2023年预算草案的报告（书面）
上饶经开区财政局
各位代表：
大会书面报告上饶经开区2022年预算执行情况及2023年经开区预算草案，请予审议；2023年经开区预算草案，请予审查批准。并请市政协各位委员和列席会议的同志提出意见。
一、2022年上饶经开区预算执行情况
2022年是党的二十大召开之年，也是迈上全面建设社会主义现代化国家新征程、向第二个百年奋斗目标进军的关键一年，上饶经开区在上饶市市委、市政府的坚强领导和市人大及其常委会监督指导下，坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面学习贯彻党的二十大精神，严格执行上饶市第五届人民代表大会第二次会议审查批准的预算，坚持稳字当头、稳中求进，坚持新发展理念，坚定不移推动高质量发展，精准有效实施积极的财政政策，持续保障和改善民生，着力深化财政改革，扎实兜牢财政风险底线，较好完成了全年财政工作目标任务，实现了区域经济社会平稳有序安全运行，全年财政预算执行情况总体良好。
1.一般公共预算执行情况
经开区一般公共预算收入完成161132万元，完成年初预算数的104.7%，增长10.8%，剔除增值税留抵退税影响同口径增长36.5%。主要收入项目是：税收收入142363万元，完成预算数的103.9%，增长14.1%，其中：增值税23379万元，下降36.2%，剔除增值税留抵退税影响同口径增长57.6%；企业所得税11397万元，增长33.6%，主要是税务部门指导企业加大汇算清缴力度；城市维护建设税9843万元，增长75.3%，主要是兴园街道范围内的企业城建税率由5%调整为7%；印花税6701万元，增长19.8%，主要是企业营收增加；房产税5674万元，增长31.6%，主要是企业新增房产及督促部分企业补缴以前年度税款；城镇土地使用税9923万元，增长15.1%，主要是企业新增用地及督促部分企业补缴以前年度税款；土地增值税8984万元，增长14.8%，主要是加大对房地产企业预收账款核实力度、加快清算速度及企业转让资产产生一次性税收；契税49176万元，增长29.4%，主要是清缴以前年度税款；耕地占用税10405万元，增长99.2%，主要是清缴以前年度税款。非税收入18769万元，完成年初预算数的110.4%，下降9.4%。
经开区完成一般公共预算支出305810万元，增长1.4%，完成年初预算数的116.6%。主要支出项目执行情况是：一般公共服务支出12872万元，增长22.9%；教育支出20323万元，下降8%，主要是上年新增一般债券支出17050万元用于学校项目建设；科学技术支出34896万元,增长17.1%，主要是加大了对企业的科技创新投入补助；社会保障和就业支出4955万元，增长70.9%，主要是城乡居民养老保险业务划转至经开区以及增发困难群众一次性生活补助；卫生健康支出3612万元,增长59.7%，主要是增加了疫情防控支出；节能环保支出25931万元，增长32.8%，主要是加大了对节能环保的投入；城乡社区事务支出13103万元，较上年增长90%，主要是新增一般债券4000万元用于道路建设；农林水事务支出13833万元，增长253.7%，主要是新增一般债券8000万元用于水系改造；资源勘探信息等支出150029万元，下降6.5%；商业服务业等支出3899万元，下降17%，主要是上级补助外经贸发展资金减少；金融支出4973万元，增长392%，主要是加大了对企业上市扶持奖励以及金融企业的扶持力度；自然资源海洋气象等支出2305万元，下降34%，主要是上级补助新增建设用地返还资金减少；住房保障支出8288万元,下降72.1%，主要是上级补助保障性安居工程专项资金减少；灾害防治及应急管理支出1399万元，增长8.7%；债务付息支出3620万元，增长43.8%。
2.政府性基金预算执行情况
经开区政府性基金收入完成592976万元，新增转移性收入地方政府专项债务转贷收入282079万元，补助收入148万元，上年结转收入13830万元，调入资金181万元，基金收入总计为889214万元，完成调整预算数913867万元的97.3%。政府性基金支出完成763648万元，地方政府专项债务还本支出1250万元，调出资金104698万元，上解支出11407万元，基金支出总计881003万元，完成调整预算数的96.4%。收支扎抵，结余为8211万元。
3.社会保险基金预算执行情况
2022年经开区社会保险基金预算收入6268万元，为城乡居民基本养老保险收入，完成年初预算数的106.3%。2022年社会保险基金预算支出2280万元，为城乡居民基本养老保险支出，完成年初预算数的80.8%。收支扎抵，结余为3988万元。
4.国有资本经营预算执行情况
经开区国有资本经营收入507万元，为利润收入，完成预算数的105.6%，加上上年结转收入49万元，转移性收入31万元，收入总计587万元；国有资本经营支出416万元，完成预算数的123.8%，主要为国有企业资本金注入336万元，调出资金144万元，支出总计560万元。收支扎抵，结余为27万元。
5.政府债务情况
2022年经开区地方政府债务余额为930978万元，其中：一般债务余额117205万元，专项债务余额813773万元。
2022年新增经开区地方政府债务(转贷)收入350486万元，其中：新增一般债券21921万元，再融资一般债券21874万元；新增专项债券282079万元，再融资专项债券24612万元。
经开区地方政府债务还本支出47736万元，其中：一般债券为21874万元，专项债券为25862万元（其中自有资金还本1250万元）；付息共25568万元，其中：一般债券利息3582万元，专项债券利息21986万元。
2022年，我们认真落实市第五届人民代表大会第二次会议有关决议，坚决落实“疫情要防住、经济要稳住、发展要安全”重大要求，扎实做好“六稳”“六保”工作，全力保障全区经济社会事业发展，现将2022年重点政策落实情况和预算执行效果汇报如下：
——全力稳大盘促发展，滴灌助企纾困“及时雨”
一是积极落实国家、省、市稳住经济一揽子政策，全面落实新的组合式税费支持政策，加快增值税留抵退税资金办理，助力企业发展，涵养税源。2022年经开区办理留抵退税58044万元，对符合条件的留抵退税大中小微企业应退尽退，充分发挥留抵退税政策红利“及时雨”的作用。
二是围绕区“3+2+1”主导产业和重点企业，及时足额兑付各项财政奖补资金，帮助企业渡过难关解决流动资金短缺问题，支持园区企业不断做大做强，夯实高质量跨越式发展基础。2022年从本级财力中共安排扶持企业发展资金205086万元，重点支持长城汽车、蜂巢能源、晶科、展宇、瑞达金属、江铜、康佳企业生产发展和技术改造资金。
三是充分发挥财园信贷通积极作用，缓解中小企业流动资金短缺难题。2022年经开区“财园信贷通”工作完成放款企业51户，放款总额25858万元，其中“两光一车”企业33户，放款总额16324万元，占放款总额63%。
——全力稳增长促增收，巩固做大资金“蓄水池”
一是努力克服宏观经济下行、疫情反复、组合式减税降费政策等因素带来的影响，紧盯收入组织和财源建设，完善收入分析考核、加大重点税源督查催缴、联合各部门综合治税等措施，实现“大”、“小”税源应收尽收、留抵退税等大额退税政策应退尽退、免抵调库指标应调尽调“三个确保”。2022年经开区完成一般公共预算收入161132万元，同比增长10.8%，其中：税收收入142363万元，同比增长14.1%，税占比88.4%。
二是抢抓国家宏观政策机遇期，建立上饶经开区重大项目工作专班协调机制，积极对接省、市财政部门，掌握最新政策动态，全力争取债券资金支持。2022年经开区共发行新增债券资金304000万元，主要用于支持义务教育、棚户区改造安置房、产业园区标准厂房、农村安全饮水工程等项目建设，有力地支持了经开区“1+5”六大组团重点项目和重点民生工程建设，有效缓解了较为紧张的项目建设资金压力。
三是主动加强与上级财政联系，协同区其他部门申报项目资金，积极争取更多上级资金支持。2022年全区累计收到上级转移支付资金3.06亿元，主要用于建设保障性安居工程、支持企业商务流通及人才发展、发放优抚及困难群众生活补助等。
——全力惠民生增福祉，做好民生幸福“大文章”
继续按照“量入为出、收支平衡、统筹兼顾、突出重点”的原则，坚持财力向民生倾斜，加大对普惠性、兜底性民生建设力度，坚定不移保障教育优先发展，切实增强“三保”保障能力和水平，持续提升人民群众幸福感和获得感。2022年经开区民生保障支出43557万元，主要为：配套失地农民养老保险11570万元，教育保障经费20323万元，公共卫生支出2796万元，巩固拓展脱贫攻坚成果与乡村振兴有效衔接支出2654万元，城乡居民养老金2101万元，困难群众救助补助资金1862万元，有效保障了社会和谐稳定，促进经开区社会事业均衡发展。
——全力抓改革守底线，财政治理效能“上台阶”
一是持续深化预算和绩效管理一体化改革，推动绩效管理实质性嵌入预算管理流程，充分运用预算一体化系统，实现预算编制、预算执行、政府采购、资产管理、财务核算一体化管理强化绩效评价结果运用，加强对重点支出和重大投资项目预算执行动态监控，进一步提高财政预算管理一体化水平。2022年纳入绩效目标管理项目185个，涉及资金7.1亿元，开展2021年度绩效开展自评工作，涉及项目90个，涉及资金30.5亿元。
二是持续加强政府债务管理。制定出台《上饶经济技术开发区专项债券管理实施细则（试行）》，进一步规范专项债券的“借、用、管、还”管理；做好政府隐性债务化解工作，严格执行十年化债计划，积极筹措偿债资金，于2022年6月提前完成存量政府隐性债务化解工作；积极主动落实偿债资金来源，做好到期的2.68亿元债务还本付息资金偿还工作，确保不发生债务偿还风险。
三是开展财经秩序专项整治工作。围绕贯彻落实减税降费政策、政府过紧日子、加强基层“三保”保障、规范国库管理、加强资产管理、防范债务风险、涉农补助资金管理等七个方面内容开展专项整治，同时针对小金库清理整顿、会计从业秩序整顿、政府采购领域等多个方面开展自查自纠工作。
四是加强国有资产监督力度，维护国有资产安全。对区属国有企业在产权收购、资产转让、处置、出租等17个重大事项进行了备案。引导区属国企利用市国资系统阳光采购平台完成阳光采购事项84项，涉及采购金额1.8亿元。
五是加强预算评审和政府采购审核，提高资金使用效率。2022年完成政府投资预算评审项目107个，送审金额70.48亿元，净核减金额3.64亿元，核减率5%；2022年政府采购金额0.4亿元，实际采购金额0.38亿元，节约率3.33%。
回顾过去一年，经开区坚决贯彻落实中央和省、市重大战略决策部署，取得了新冠疫情常态化防控和经济社会持续健康发展的阶段性成果，为经济持续健康发展与社会和谐稳定提供了有力保障。同时，我们也清醒地看到工作的问题依然不少：一是受国际国内大环境、减税降费和土地市场低迷多重因素叠加影响，对地方财政收入的冲击逐步显现，相关税收及土地出让收入下降较大，财政收入增长压力增大。同时经开区承担的社会事务不断增加，民生支出标准逐步提高，刚性支出逐年递增，收支矛盾十分突出；二是部分部门预算执行主体绩效意识不强，“花钱必问效、无效必问责”理念扎根不深，长期“过紧日子”的思想不牢，部分项目进展缓慢，资金滞留在预算单位，使用效益发挥不充分。上述问题，我们将认真听取各位代表、委员的意见建议，高度重视，强化责任担当，采取有效措施，切实加以解决。
二、2023年经开区预算草案编制情况
以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，深入贯彻党的二十大及中央、省、市经济工作会议精神，牢牢把握高质量发展首要任务，全面对标、聚焦、践行“三新一高”，坚决落实政府过紧日子要求，加强“三公”经费管理，提高运行服务效率；优先保障区重点项目，积极争取债券资金，助推高质量发展，提升经开区服务环境；优先保障重点产业发展，充分发挥产业资金杠杆作用，提升集群产业实力和产业链现代化水平；优先保障民生投入，实现巩固脱贫攻坚成果同乡村振兴有效衔接，促进产城融合，加快社会经济和谐发展。
1.一般公共预算
2023年经开区一般公共预算收入预计完成177300万元，较2022年执行数增长10%。
2023年经开区一般公共预算支出预计完成260930万元，较2022年地方财政支出执行数增长1.7%。主要支出项目执行情况是：一般公共服务支出14405万元，增长13.6%；教育支出14297万元，增长37.4%，主要是增加了新增一般债券支出3600万元用于学校项目建设；科学技术支出32626万元,增长6.6%，主要是加大了对企业的科技创新投入补助；社会保障和就业支出3484万元，增长32.6%，主要是加大了对社会福利支出的投入；卫生健康支出13315万元,增长275.8%，主要是增加了公共卫生支出；节能环保支出26441万元，增长7%，主要是加大了对节能环保的投入；城乡社区事务支出29420万元，较上年增长223.2%，主要是增加了新增一般债券18600万元用于道路建设以及农贸市场改造等；农林水事务支出8643万元，增长89.5%，主要是增加了新增一般债券2800万元用于水系改造；资源勘探信息等支出10080万元，下降31.1%；住房保障支出1146万元，增长10%。
2023年经开区一般公共预算收入，加上上级补助收入25169万元，政府性基金预算调入30000万元，国有资本经营预算调入756万元，动用预算稳定调节基金24030万元，地方政府一般债券收入25000万元，一般公共预算财力总计282255万元。2023年全区财政支出预算安排260930万元，加上上解支出21325万元，一般公共预算支出总计282255万元。收支平衡。
2.政府性基金预算
2023年经开区政府性基金预算收入预计完成368734万元，较2022年执行数下降37.8%，主要是受土地出让收入不确定性影响，加上上年结余收入8211万元，新增地方政府专项债券收入117000万元，政府性基金收入总计493945万元。政府性基金预算支出安排436965万元，较2022年执行数下降42.8%，地方政府专项债务还本支出11250万元，上解支出7130万元，调出资金30000万元（调入一般公共预算），支出总计485345万元。收支扎抵，基金结余8600万元。
3.社会保险基金预算
2023年经开区社会保险基金预算预计完成8602万元，为城乡居民基本养老保险收入，加上上年结余收入3988万元，社会保险基金收入总计12590万元。2023年社会保险基金预算支出2493万元，为城乡居民基本养老保险支出。收支扎抵，结余为10097万元。
4.国有资本经营预算
2023年经开区国有资本经营预算收入2493万元，为利润收入，加上上年结余收入27万元，上级补助收入26万元，国有资本经营预算收入总计2546万元。2023年经开区国有资本经营预算支出1790万元，主要为国有企业资本金注入，调出资金756万元，支出总计2546万元。收支扎抵，结余为0。
三、完成2023年预算的主要措施
（一）夯实“稳”的基础，在壮大财政实力上加力提效。一是加强财税征管，做大做强财政收入明确目标任务，强化税收征管。加大综合治税力度，加强行业税源管理、税源调研和经济形势预判，动态监测辖区重点企业。走访调查摸底企业重点税源户，确保财政收入平稳运行。二是全方位争取上级资金支持。强化部门协调配合和对上沟通汇报，深度把握好专项资金的投入方向，重点争取转移支付资金、专项补助资金和新增政府债券额度向经开区倾斜，着力拓展可用财力。三是加强财政资金统筹使用。在不改变财政资金用途的基础上，积极整合中央、省、市、区各级财政资金，集中财力办大事，最大限度发挥财政资金整体效益，确保有限的财政资金花在“刀刃上”、“紧要处”。
（二）锚定“进”的支点，在推进财源建设上加力提效。一是继续贯彻落实新的组合式税费支持政策部署，确保各项税费政策落实到位，为各类市场主体减负和增加现金流，以财政收入的减法换取市场活力的加法，切实为企业纾困、为发展蓄能。二是充分发挥财政资金的“引导、聚集、放大”效应，综合运用“财园信贷通”、专项奖励等财税杠杆，解决经济发展中的短板和制约瓶颈，培育主导企业做大做强，扶持中小微企业更具竞争力。三是筹集调度资金保障重点项目建设。用足预算安排、发行政府债券等方式，全力保障项目建设资金需求，以项目的持续建设推动经济社会发展。
（三）压实“保”的责任，在增进民生福祉上加力提效。一是坚持勤俭办事。按照“过紧日子”要求，从严审批政府投资，通过压一般、保重点等控保举措，确保新增财力优先向经济发展、重大项目、民生保障、社会事业上等关键领域与稳增长、调结构、惠民生等关键环节倾斜。二是重点保障和改善民生。紧扣“六稳”“六保”要求，集中可用财力，推进为民办实事，促进教育公平和教育事业健康发展，加强城乡基本养老保险、最低生活保障和基层医疗体系建设，推动民生事业稳步发展。三是落实直达资金机制，充分利用直达资金监控系统，全链条监控资金运行各个环节，充分发挥资金直达基层，直接惠企利民作用。
（四）强化“管”的举措，在提高管理能力上加力提效。一是充分利用预算管理一体化系统建设成果、直达资金监控系统、非税收入征管系统等，以信息化推动预算管理现代化，实现预算管理制度改革与预算管理一体化系统建设动态衔接、深度融合。二是健全预算绩效管理体系，充分发挥绩效在预算管理的导向作用，强化绩效目标管理，加大评价整改力度，落实绩效结果应用。三是深入开展财经秩序专项整治行动，以专项资金检查、财政内部核查等作为手段，严肃查处违规行为，全力推动财经政策落实到位、财经纪律执行到位。四是全面推行国有企业阳光采购，扎实推进国有产权交易管理工作。进一步规范企业国有资产评估行为，强化对国有资产评估报告的核准和备案。建立有效的激励和约束机制，提升国有资产保值增值能力。五是持续加强政府债务限额管理和预算管理，规范举债融资行为，坚决遏制新增地方政府隐性债务，牢牢守住不发生系统性风险底线。
各位代表，路虽远，行则将至，事虽难，做则必成。2023年财政工作形势仍将复杂、任务仍将艰巨。我们将更加紧密地团结在以习近平同志为核心的党中央周围，坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，在市委、市政府、经开区党工委、管委会的坚强领导下，在市人大及其常委会监督指导下，强化财政服务保障、细化财政增收措施、优化财政支出结构、深化财政管理改革，真抓实干、发力奋进、创新作为，为“全力打造融入长三角引领区、共同富裕先行区，建设区域性中心城市、打造现代化大美上饶”蓄势添能！
