（江西省）上饶经济技术开发区2021年预算执行情况及2022年预算草案的报告（书面）
关于上饶经济技术开发区2021年预算执行情况及2022年预算草案的报告（书面）
上饶经开区财政局
各位代表：
大会书面报告上饶经开区2021年预算执行情况及2022年经开区预算草案，请予审议；2022年经开区预算草案，请予审查批准。并请市政协各位委员和列席会议的同志提出意见。
一、2021年上饶经开区预算执行情况
2021年，上饶经开区在上饶市市委、市政府的坚强领导和市人大及其常委会监督指导下，坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻落实党的十九大精神，严格执行上饶市第四届人民代表大会第六次会议审查批准的预算，坚持稳中求进工作总基调，立足新发展阶段，完整、准确、全面贯彻新发展理念，坚决落实“积极的财政政策要提质增效、更可持续”要求，扎实做好“六稳”工作、全面落实“六保”任务，较好地完成了全年各项目标任务，为经开区“十四五”开好局、起好步提供了坚实的财力保障。
1.一般公共预算执行情况
经开区一般公共预算收入完成145465万元，完成预算数的115.2%，增长21.2%。主要收入项目是：税收收入124739万元，完成预算数的113.1%，增长24.6%，其中：增值税36634万元，增长19.6%；企业所得税8534万元，增长19.7%，主要是金融业及房地产业增收；城市维护建设税5613万元，下降5.6%；房产税4310万元，增长76.1%，主要是企业新增房产及国资公司收购闲置房产；城镇土地使用税8620万元，增长55.3%，主要是企业新增用地及国资公司收购闲置土地；土地增值税7824万元，增长32.5%，主要是房地产行业增收；契税38003万元，增长21.5%，主要是新增房地产行业实现税收。非税收入20726万元，完成预算数的129.5%，增长4.1%。
经开区完成一般公共预算支出301565万元，增长36.6%，完成调整预算数的104.9%。主要支出项目执行情况是：一般公共服务支出10470万元，增长12.5%；教育支出22093万元，增长177.5%，主要是新增一般债券支出17050万元用于南京师大附属学校-小学、初中项目建设；科学技术支出29801万元,增长24.3%，主要是加大了对企业的科技创新投入补助；社会保障和就业支出2898万元，下降30.8%，主要是因为今年账务处理由权责发生制调整为收付实现制，在下一年度支出的将在下一年度列支，致使该科目较往年下降；卫生健康支出2262万元,增长55%，主要是增加了疫情防控支出；节能环保支出19530万元，增长11.4%；城乡社区事务支出6894万元，较上年基本持平；农林水事务支出3911万元，下降50.9%，主要是上级补助森林植被恢复费返还收入减少；资源勘探信息等支出160480万元，增长28%，主要是为了支持园区主导产业的发展，加大了对企业的投入；商业服务业等支出4696万元，下降12%，主要是外经贸发展资金减少；金融支出1011万元，增长103.4%，主要是加大了对企业上市扶持奖励；自然资源海洋气象等支出3504万元，增长82.8%，主要是上级补助新增建设用地返还资金增加；住房保障支出29717万元,增长607.9%，主要是上级补助保障性安居工程专项资金增加；灾害防治及应急管理支出1287万元，增长37.4%；债务付息支出2496万元，增长6.5%。
2.政府性基金预算执行情况
经开区政府性基金收入完成815515万元，新增转移性收入地方政府专项债务转贷收入290000万元，补助收入4万元，上年结转收入16946万元，基金收入总计为1122465万元，完成调整预算数的109%，主要是加快产城融合项目推进实现土地资源推向市场、“腾笼换鸟”积极盘活收储土地以及积极向上争取地方政府专项债券收入。政府性基金支出完成987981万元，地方政府专项债务还本支出1250万元，调出资金104236万元，上解支出15531万元，基金支出总计1108998万元，完成调整预算数的107.7%。
3.社会保险基金预算执行情况
经开区社会保险基金收支执行数为0，因经开区的社保基金收支一部分纳入市本级社保基金核算，一部分纳入广信区社保基金核算。
4.国有资本经营预算执行情况
经开区国有资本经营收入27422万元，为利润收入，完成预算数的80.7%，加上上年结转收入11万元，转移性收入12万元，收入总计27445万元；国有资本经营支出19218万元，完成预算数的80.7%，主要为国有企业资本金注入19195万元，调出资金8227万元，支出总计27445万元。
5.政府债务情况
2021年经开区地方政府债务余额为628228万元，其中：一般债务余额95284万元，专项债务余额532944万元。
2021年新增经开区地方政府债务(转贷)收入313912万元，其中：新增一般债券19050万元，再融资一般债券661万元；新增专项债券290000万元，再融资专项债券4201万元。
经开区地方政府债务还本支出6112万元，其中一般债券为661万元，专项债券为5451万元（其中自有资金还本1250万元）；付息支出12633万元，其中：一般债券利息2603万元，专项债券利息10030万元。
2021年，按照上饶市第四届人民代表大会第六次会议有关决议，我们坚决落实“积极的财政政策要提质增效、更可持续”要求，全力保障全区经济社会事业发展，现将2021年重点政策落实情况和预算执行效果汇报如下：
——精准施策积极有为，有力促进经济健康发展。一是不折不扣落实各项减税降费政策，注重保持政策的连续性,着力让市场主体安心经营、轻装前行,为经济发展和财政增收奠定了基础。1-11月经开区累计新增减税降费32647万元，其中：2021年新出台的政策减税降费25320万元，主要是优化研发费用21801万元，新增先进制造业增值税留扺退税3044万元；2021年展期实施政策减税降费6905万元，主要是支持疫情优惠4687万。二是充分发挥“财园信贷通”资金杠杆作用，为经开区“两光一车”主导产业及中小微企业有效缓解资金压力，解决企业短期流动资金短缺问题。经开区“财园信贷通”完成放款企业79户，放款总额34382万元，其中“两光一车”企业61户，放款总额25282万元，占放款总额73.5%。三是围绕经开区“3+2+1”主导产业和重点企业，充分发挥积极的财政政策，加大支持企业生产发展力度，进一步营造良好亲商、安商、营商“软环境”，增强经开区经济发展“硬实力”。2021年从本级财力中共安排扶持企业发展支出202796万元，重点支持长城、吉利、晶科、展宇等企业生产发展和技术改造。
——齐抓共管挖潜增收，量质兼优完成预期目标。一是培植涵养税源，壮大财政实力。努力克服复杂多变的财政经济环境、经济下行、减税降费和新冠疫情等因素影响，完善收入预研预判机制，加大重点税源督查催缴，强化收入运行跟踪监测，努力实现收入增幅与预期相符，财政经济运行态势总体稳健向好。2021年一般公共预算收入完成145465万元，完成预算数的115.2%，增长21.2%。二是加强非税收入征管。对影响非税收入增长的经济环境、政策环境、执收环境等多种因素进行深度分析，实现了应收尽收、纳入预算规范管理。非税收入20726万元，完成预算数的129.5%。
——尽力而为量力而行，基本民生政策全面落实。一是坚持人民至上、生命至上，按照“急事急办、特事特办”原则，畅通预算安排、资金拨付和政府采购“绿色通道”，自铅山新冠疫情发生累计投入疫情防控资金1476万元，用于保障抗疫物资、设备购置和疫情防控。二是深入贯彻落实民生保障政策，提升人民群众幸福感和获得感。稳步提升社会救助、失地保险、优抚安置等民生保障标准，加快推进巩固脱贫攻坚成果与乡村振兴、创业就业等民生工程，实现教育、卫生等社会事业均衡发展，和谐民生环境加快构建。2021年经开区保障民生专项资金支出19922万元，其中：配套及预缴失地农民养老保险10769万元，与广信区结算教育配套支出4488万元，困难群众救助补助资金2931万元，巩固脱贫攻坚成果与乡村振兴919万元，职业培训补贴及稳岗就业资金815万元。
——整合资源集中攻坚，支出重点得到有效保障。一是加大立项争资力度。主动配合各部门单位、企业做好项目策划和包装。2021年经开区累计收到上级转移支付资金46400万元，同比增长68.4%，有效支持了经开区保障性安居工程建设、支持了区内企业健康发展及提升了困难群众生活质量。二是切实管好用好中央直达资金。全力以赴做好中央直达资金分配、下达、使用、监控等工作，确保资金直达基层、直接惠民利企。2021年经开区共收到直达资金（含参照直达资金）9676.6万元，已支出9391万元，支出率为97%，充分发挥了直达资金的使用效益。三是用好政策工具，助推项目建设。2021年经开区共发行309050万元新增债券，主要用于教育、停车场、污水处理厂、园区标准厂房等方面，有力地支持了经开区“1+5”六大组团重点项目和重点民生、市政工程建设。四是开展财政存量资金清理。对2020年度部门预算结转结余资金进行了全面清理，并按照有关规定，盘活资金共2386.15万元，统筹用于“六稳”“六保”上，切实发挥了财政资金使用效益。
——提质增效严防风险，财政治理效能有效提升。一是深入推进财政预算管理改革。认真落实《关于进一步深化预算管理制度改革的意见》，着力推进预算一体化上线工作，为科学、规范、高效的全生命周期预算管理奠定了坚实基础。二是深入推进预算绩效管理，扩大绩效目标编报范围，夯实填报质量，实现区直部门2020年度项目支出绩效自评全覆盖。三是深化国资改革，维护国资安全。认真落实好区属国有企业重大事项报告制，全年共落实企业设立、年度计划、投融资、对外担保、资产处置等48个重大事项备案。四是深化采购制度改革，完善投资评审机制。开展政府采购备选库、名录库、资格库专项清理工作，完成省政府采购电子卖场首单交易。全年政府采购项目64项，预算总金额 2508.5万元，节约率6.7%。政府投资项目预算评审入驻省网上中介超市，完成政府投资预算评审项目112个，送审金额36.76亿元，净核减金额2.32亿元，核减率6.3%。五是严格政府债务管理，严防政府债务风险。根据项目建设重点需要和财力可承受情况，有针对性地向上争取支持。足额安排还本付息资金并列入年初预算，防止债务偿还风险。坚决遏制隐性债务增量，并根据我区化解方案偿还隐性债务0.5亿元，圆满完成了年度化债任务。
2021年经开区预算执行平稳有序，各项财税政策有效落实,财税体制改革稳步推进, 财政管理水平进一步提升。但是,我们清醒地认识到，仍面临不少困难和问题：一是财政收支矛盾较为突出，收入增长新动能尚未培育形成，重大项目支出等支出刚性增长，财政收支平衡压力进一步增大；二是支出结构有待进一步优化，一些部门树立过“紧日子”思想不够到位，在开源节流、勤俭节约上尚需下更大功夫；三是部分资金使用的绩效状况有待改善，部分项目进展缓慢，资金滞留在预算单位，使用效益发挥不充分。对于这些问题，我们将认真听取各位代表、委员的意见建议，采取有效措施逐步加以解决。
二、2022年经开区预算草案编制情况
以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，深入贯彻党的十九大和十九届二中、三中、四中、五中、六中全会及中央、省、市经济工作会议精神，全面落实习近平总书记视察江西重要讲话精神，按照区党工委、管委会的决策部署，紧紧围绕“2468”发展思路、“1361”发展举措以及“3+2+1”产业格局，坚持稳字当头、稳中求进工作总基调，立足新发展阶段，贯彻新发展理念，构建新发展格局，坚定不移实施高质量跨越式发展首要战略，坚持以供给侧结构性改革为主线，扎实做好“六稳”工作,全面落实“六保”任务；坚决压缩一般性支出，加强“三公”经费管理，提高运行服务效率；优先保障区重点项目，积极争取债券资金，
助推高质量发展，提升经开区服务环境；优先保障“三大产业”发展，利用产业资金杠杆，提升集群产业实力和产业链现代化水平；优先保障民生投入，实现巩固脱贫攻坚成果同乡村振兴有效衔接，促进产城融合，加快社会经济和谐发展。
1.一般公共预算
2022经开区年一般公共预算收入预算153960万元，较2021年执行数增长6%。
2022年经开区一般公共预算收入，加上上级补助收入7970万元，政府性基金预算调入资金107005万元，国有资本经营预算调入144万元，动用预算稳定调节基金19160万元，一般公共预算财力总计288239万元。2022年全区财政支出预算安排262351万元，加上上解支出25888万元，一般公共预算支出总计288239万元。收支平衡。
（1）“保工资”支出11473万元。主要用于人员工资、公务交通补贴、养老保险、医疗保险及住房公积金单位缴费等。
（2）“保运转”支出19316万元。主要用于保障各部门的正常运转及专项业务开展，包含公用经费、直属部门运转经费及专项业务开展的各类保障经费。
（3）“保民生”支出14920万元。主要用于社会事业发展、民生福祉改善、人居环境提升、乡村振兴等方面。
（4）“促发展”支出211142万元。主要用于支持区内主导产业发展及基础设施建设，积极推进“产业集群、产城融合、产融结合、产教融合”战略。
（5）预留经费5500万元。
2.政府性基金预算
2022年经开区政府性基金预算收入预算711216万元，较2021年执行数下降12.8%，主要是受土地出让收入不确定性影响，加上上年结余13467万元，政府性基金收入总计724683万元。政府性基金预算支出安排596787万元，较2021年执行数下降35.9%，地方政府专项债务还本支出1250万元，上解支出10084万元，调出资金107005万元（调入一般公共预算，专项用于经开区产业发展），支出总计715126万元。收支扎抵，基金结余9557万元。
3.社会保险基金预算
2022年经开区社会保险基金预算收入5896万元，为城乡居民基本养老保险收入。2022年社会保险基金预算支出2822万元，为城乡居民基本养老保险支出。收支扎抵，结余为3074万元。
4.国有资本经营预算
2022年经开区国有资本经营预算收入480万元，为利润收入。2022年经开区国有资本经营预算支出336万元，为注资支出，调出资金144万元，支出总计480万元。收支扎抵，结余为0。
三、完成2022年预算的主要措施
（一）坚持质效并重，强化财政收支管理，紧扣财政工作“主旋律”。一是积极应对经济下行与减税降费、新冠疫情等多重因素叠加影响，强化财税部门配合，着力在增收稳收上自加压力，壮大财力。强化税源监控，进一步健全征管责任机制，强化对重点税源、重点企业、重大项目跟踪服务，挖潜增收，应收尽收，力争在财税增收上实现新突破。二是用好国家产业扶持和行业带动政策，深度把握好专项资金的投入方向，紧密结合区情，积极向上争取更多项目资金，为加快区域经济发展注入生机与活力，力争在立项争资上实现新突破。三是加强资金统筹整合，盘活用好结转结余资金，集中更多财力保障和改善民生，优先服务“六稳”“六保”大局，确保有限的财政资金花在“刀刃上”、“紧要处”，力争在统筹使用上实现新突破。
（二）坚持服务大局，加大惠企利民，解决资金保障“关键题”。一是坚持有保有压，牢固树立“过紧日子”思想，从严审批政府投资，通过压一般、保重点等控保举措，确保新增财力优先向经济发展、重大项目、民生保障、社会事业上等关键领域与稳增长、调结构、惠民生等关键环节倾斜。二是充分发挥财政资金的“引导、聚集、放大”效应，综合运用“财园信贷通”、专项奖励等财税杠杆，解决经济发展中的短板和制约瓶颈，培育主导企业做大做强，扶持中小微企业更具竞争力。三是加快发行和用好政府专项债券,推动在建工程建设和具备条件项目及早开工,带动扩大有效投资。四是大力托底民生政策，守牢民生底线，充分发挥好社会保障“稳定器”作用，推动财政支出重点向社会事业发展的薄弱环节、向事关群众切身利益的领域倾斜，实现巩固脱贫攻坚成果同乡村振兴有效衔接。
（三）坚持改革创新，提升管理水平，做好提质增效“大文章”。一是全面实施预算一体化管理。2022年开始全面推广预算一体化管理系统，将预算编制、执行、支付、调剂、监督、采购等一系列财政重点环节都纳入预算一体化统一管理，以预算信息化为突破口，全面提升预算管理水平，硬化并提高预算约束力。二是全面深化预算绩效管理。进一步夯实绩效目标填报质量，拓宽绩效目标填报范围和绩效评价范围。依托预算管理一体化系统，推动绩效目标涵盖一般公共预算、政府性基金预算、政府债券、上级转移支付等，实现项目支出全覆盖。积极探索政府收支预算绩效管理，做好绩效运行监控,扎实开展绩效评价和结果应用。
（四）坚持底线思维，加大监管力度，全力打好风险防控“组合拳”。一是进一步加大对外监督和对内审核力度，以专项资金检查、财政内部核查等作为手段，严肃查处违规行为，维护财经秩序。二是进一步健全规范政府举债融资机制，加强政府债务限额管理和预算管理，坚决遏制隐性债务增量，有序稳妥化解债务存量，切实加强风险管控。三是进一步加强对国有资产的监管，以国有资产保值增值、防止流失为目标，坚持问题导向，立足体制机制创新，切实强化国有企业监督，严格责任追究，促进国有企业持续健康发展。
各位代表，做好2022年财政改革发展工作，任务艰巨，责任重大。我们将更加紧密地团结在以习近平同志为核心的党中央周围，坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，在市委、市政府、经开区党工委、管委会的坚强领导下，在市人大及其常委会监督指导下，贯彻落实好省第十五次党代会和市第五次党代会的部署要求，迎难而上、真抓实干，以更加务实的作风、更加有为的担当，扎实推进财政各项工作，为“建设区域性中心城市、打造现代化大美上饶新征程”贡献财政的智慧和力量！
