（江西省）上饶经济技术开发区2020年预算执行情况及2021年预算草案的报告（书面）
关于上饶经济技术开发区2020年预算执行情况及2021年预算草案的报告（书面）
上饶经开区财政局
各位代表：
大会书面报告上饶经开区2020年预算执行情况及2021年经开区预算草案，请予审议；2021年经开区预算草案，请予审查批准。并请市政协各位委员和列席会议的同志提出意见。
一、2020年上饶经开区预算执行情况
2020年，上饶经开区在上饶市市委、市政府的坚强领导和市人大及其常委会监督指导下，坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，深入贯彻落实党的十九大精神，严格执行上饶市第四届人民代表大会第五次会议审查批准的预算，统筹推进疫情防控和经济社会发展工作，坚持稳中求进工作总基调，加力提效实施积极财政政策，扎实做好“六稳”工作、全面落实“六保”任务，大力实施减税降费政策，经开区财政运行情况总体良好，较好地完成了全年各项目标任务。
（一）2020年经开区预算概况
经上饶市第四届人民代表大会第五次会议审议批准的上饶经开区2020年预算：一般公共预算收入预算数126760万元，一般公共预算支出预算数193650万元；经市人大批准后的政府性基金收入调整预算数1589540万元（原预算数660435万元），政府性基金支出调整预算数1513566万元（原预算数602559万元）；国有资本经营收入预算数33594万元，国有资本经营支出预算数33594万元。
（二）2020年经开区预算执行情况
1.一般公共预算执行情况
经开区财政总收入完成250039万元，完成全年目标任务的95.9%，较2019年同期增长4%（下同），其中：税收收入完成230136万元，增长4.1%，税占比92%。经开区一般公共预算收入完成120052万元，完成预算数的94.7%，下降2.4%。主要收入项目是：税收收入100149万元，完成预算数的89.3%，下降3.2%，其中：增值税30265万元，增长0.7%；企业所得税7130万元，增长51.1%，主要是2019年企业汇算清缴多缴税金退库以及2020年金融产业企业业务量增加；个人所得税3620万元，增长7.7%；城市维护建设税5942万元，增长31.4%，主要是受增值税增收影响同步增长；房产税2488万元，下降25.9%，主要是受疫情影响减免困难企业房产税；城镇土地使用税5550万元，下降45.7%，主要是受疫情影响减免困难企业土地使用税；土地增值税5907万元，下降23.7%，主要是受疫情影响，新楼盘销售状况不佳，老楼盘接近尾声；契税31269万元，下降0.7%。非税收入19903万元，完成预算数的136.3%，增长2.2%。
经开区完成一般公共预算支出220739万元，增长9.1%，剔除上级补助后完成预算数的97.4%。主要支出项目执行情况是：一般公共服务支出9303万元，下降1.15%；教育支出7962万元，增长114.9%，主要是新增一般债券支出4000万元用于经开一中项目建设；科学技术支出23974万元,增长29.3%，主要是上级和本级财政加大了对企业的科技创新投入补助；社会保障和就业支出4190万元，增长17.6%；卫生健康支出1459万元,下降4.3%；节能环保支出17528万元，增长31.9%，主要是上级补助能源节约利用和生态保护补偿资金增加；城乡社区事务支出6827万元，增长7.3%；农林水事务支出7964万元，下降9.4%，主要是上级补助森林植被恢复费返还收入减少；资源勘探信息等支出125347万元，增长7.4%，主要是为了支持园区主导产业的发展，加大了对企业的投入；商业服务业等支出5341万元，增长30.6%，主要是上级补助外经贸发展资金增加；自然资源海洋气象等支出1917万元，下降36.4%，主要是上级补助新增建设用地返还资金减少；住房保障支出4198万元,下降48%，主要是上级补助保障性安居工程专项资金减少；债务付息支出2344万元，增长2.7%。
2019年经开区完成一般公共预算收入120052万元，加上上级补助收入24212万元，调入资金72228万元，动用预算稳定调节基金8000万元，上年结余12247万元，收入总量为236739万元；经开区完成一般公共预算支出220739万元，加上上解支出15000万元，支出总量235739万元。收支扎抵，结转结余1000万元。
2.政府性基金预算执行情况
经开区完成政府性基金收入1656751万元，新增转移性收入地方政府专项债务转贷收入81567万元，基金收入合计为1738318万元，完成调整预算数的109.4%，增长153%，主要是随着经开区不断深入推进产业集群、产城融合、产融结合、产教融合战略，不断发展壮大经济规模，且随着收储工作的稳步进行，促使地块的连片开发，土地出让收入大幅增长，加上上级补助收入30009万元，上年结余收入17112万元，收入总计1785439万元；政府性基金支出1650056万元，地方政府专项债务还本支出22817万元，支出合计1672873万元，完成调整预算数的110.5%，增长168%，主要是土地出让收入增加，支出相应增加，加上调出资金62805万元，上解支出33078万元，支出总计1768756万元。收支扎抵，年终结转结余16683万元。
3.社会保险基金预算执行情况
经开区社会保险基金收支执行数为0，因经开区的社保基金收支一部分纳入市本级社保基金核算，一部分纳入广信区社保基金核算。
4.国有资本经营预算执行情况
经开区国有资本经营收入31410万元，完成预算数的93.5%，主要是利润收入；国有资本经营支出31410万元，完成预算数的93.5%，主要是：国有企业资本金注入21987万元，调出资金9423万元。收支扎抵，结余为0。
2020年，按照上饶市第四届人民代表大会第五次会议有关决议，我们坚定实施更加积极有为的财政政策，全力保障全区经济社会事业发展，重点开展了以下几个方面的工作：
——坚持高质量发展，统筹财政收入和减税降费。新冠肺炎疫情对全区经济社会发展产生了前所未有的冲击，大规模减税降费政策产生持续效应，财政收入增长乏力。区财政部门客观分析今年经济形势，科学应对，迎难而上。一是加强收入调度。坚持“以旬保月、以月保季、以季保年”，强化税收协控联管，推进涉税信息共享，切实加强税源分析、跟踪监控和调查研究。2020年实现财政总收入25亿元，同比增长4%，其中税收收入23.01亿元，同比增长4.1%，税占比92%，较上年提高了0.14个百分点。二是规范征管秩序。紧密跟踪、监控重点税源及重点企业运行情况，科学研判收入趋势，依法依规组织收入，确保各项收入及时入库。三是坚决落实减税降费政策。不折不扣落实好今年出台的一系列支持疫情防控和经济社会发展的减税降费政策措施，全力支持疫情防控和企业复工复产。全年落实各项减税降费 3.71亿元，其中今年新增优惠政策产生减税降费0.36亿元，2019年中出台政策在今年翘尾新增减税降费3.35亿元，进一步减轻企业负担，激发市场主体活力。
——落实积极财政政策，统筹疫情防控和经济社会发展。一是保障疫情防控经费。实施“快”响应，第一时间成立财政局新冠疫情领导小组，启动资金拨付快速通道，全力保障疫情防控经费，共计拨付资金100万元用于我区疫情防控各项工作和稳岗就业补助的发放。二是扶持企业纾困解难。从本级财力中共安排扶持企业发展支出146030万元，支持园区企业不断做大做强；落实好“映山红行动”相关政策，共拨付各项上市政策奖励资金544.8万元，为企业上市营造“软环境”。三是根据省政府“20条措施”租金减免政策要求，积极落实租用资产类用房租金“两免三减半”政策，减免涉及企业235家，减免租金总额1106万元。四是加大财园信贷通以及复工复产贷款政策支持力度，认真落实省财政厅财园信贷通各项政策，对经营正常的企业进行无还本续贷，对受疫情影响，到期还款困难的企业予以展期等。2020年共办理“财园信贷通”贷款企业112户，贷款总额超5亿元。
——优化结构有保有压，统筹“三保支出”和重点保障。一是进一步贯彻执行中央和省、市关于关于“严把财政支出关口，坚持过紧日子”的各项要求，优化财政支出结构，压减一般性支出，加强“三公”经费，确保“三公”经费只减不增。进一步强化年初预算约束性，严控非必要行政事业性项目支出，严肃经费追加审批，将有限财力优先用于“六稳”“六保”上。二是把“三保”工作作为一项重大政治任务抓紧抓实抓好，严格按照保工资、保运转、保基本民生的财政资金拨付次序，保障经济社会平稳运行。2020年1-12月保工资支出9046万元，保运转7814万元，保民生22878万元，占一般公共预算支出18%，切实兜牢“三保”支出底线。三是加大立项争资力度。主动配合各部门单位、企业做好项目策划和包装，加强与上级主管部门的对接，积极争取上级支持。2020年共收到上级转移支付资金2.38亿元，支出2.2亿元，支出率达到92.4%，为经开区项目建设、企业发展等重点支出提供了强有力的资金保障。四是积极争取地方政府债券并规范使用，充分发挥政府债券资金补短板、惠民生、促消费、扩内需作用，2020年我区政府新增债券资金6.4亿元，有力支持我区教育事业和重点项目建设。
——注重治理能力提升，统筹财政管理和改革创新。一是推进全过程预算绩效管理工作。扩大绩效目标编报范围同时夯实填报质量，对区级预算单位2019年度60%以上的项目支出及整体支出进行了绩效自评，实现了部门整体支出自评全覆盖。二是完善国有资产管理。按照“1+1+3”国资管理制度体系，进一步加强了国资国企制度管理、规范管理要求，进一步加强国企重大事项报告落实制度，进一步加强国企经营绩效考核，进一步明确管委会直接监管的“4+6”区属国企体系。三是进一步清理盘活存量资金。对2019年度财政存量资金进行了全面自查清理，并按照有关规定，盘活结存2年以上资金及1-2年确需无法使用上级转移支付资金和财政专户资金、暂存款结余资金等财政存量资金共9914万元，破解财政资金“沉淀化”、“碎片化”难题，进一步提高财政资金使用效率。四是提高加大政府采购监管力度，规范政府采购工作程序。2020年共审批政府采购项目81个，执行采购金额4500万元，折减率14.1%。五是强化财政投资评审。加大对政府投资项目监管力度，提高财政资金使用效益，有力促进财政投资评审工作提质增效。2020年完成政府投资预算评审项目118个，送审金额606858万元，定审金额567859万元，核减金额48215万元，核减率6%。
总体而言，2020年在复杂严峻的国内外经济环境和新冠肺炎疫情严重冲击下，我区预算执行平稳有序，各项财税政策有效落实,财税体制改革稳步推进, 预算管理透明度逐步提高,财政管理水平进一步提升。但是,我们清醒地认识到，新时期财政工作还面临很多矛盾和不足：一是财政收支矛盾较为突出，收入增长新动能尚未培育形成；二是支出结构有待进一步优化，一些部门树立过“紧日子”思想不够到位；三是部分资金使用的绩效状况有待改善，存在重投入轻管理、重支出轻绩效的情况。对于这些问题，我们将认真听取各位代表、委员的意见建议，采取有效措施逐步加以解决。
二、2021年经开区预算草案编制情况
2021年是中国共产党成立100周年，也是“十四五”开局起步、开启全面建设社会主义现代化国家新征程的关键之年。我们将继续坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻落实党的十九大和十九届二中、三中、四中、五中全会及中央、省、市财政经济工作会议精神，认真落实市人大及其常委会各项决议，紧紧围绕开发区党工委、管委会确定的“五年决战两千亿，挺进全国四十强”经济发展目标和“四城一谷”产业发展目标，积极推进“产业集群、产城融合、产融结合、产教融合”战略，坚持稳中求进工作总基调，立足新发展阶段，贯彻新发展理念，构建新发展格局，以推动高质量发展为主题，坚持以供给侧结构性改革为主线，扎实做好“六稳”工作,全面落实“六保”任务。大力开源挖潜、提质增效，加强财政资金、资产、资本统筹整合，牢固树立过紧日子要求，大力压减一般性支出，切实保障重点领域和项目的需要。
1.一般公共预算
2021年经开区财政总收入预算275060万元，较2020年执行数增长10%。
一般公共预算收入预算126300万元，较2020年执行数增长5.2%。
2021年经开区一般公共预算收入，加上上年结转结余收入1000万元，上级补助收入10332万元，政府性基金预算调入资金64470万元，国有资本经营收入调入10192万元，动用预算稳定调节基金15928万元，财力共计228222万元。2021年全区财政支出预算安排213211万元，加上上解支出15011万元（主要是按体制上解市财政公共预算收入中税收收入的10%即11030万元），支出总计228222万元。收支平衡。
（1）“保工资”支出11413万元。主要用于人员工资、公务交通补贴、养老保险、职业年金、医疗保险及住房公积金单位缴费等。
（2）“保运转”支出9931万元。主要用于保障各部门的正常运转，包含公用经费、直属部门运转经费及专项业务开展的各类保障经费。
（3）“保民生”支出16520万元。主要用于社会事业发展、民生福祉改善、人居环境提升、乡村振兴等方面。
（4）“促发展”支出170747万元。主要用于支持区内主导产业发展及基础设施建设，积极推进“产业集群、产城融合、产融结合、产教融合”战略。
（5）预留经费4600万元。
2.政府性基金预算
2021年经开区政府性基金预算收入预算624792元，较2020年执行数下降62.3%，主要是受土地出让收入减收影响，加上上年结余16683万元，政府性基金收入总计641475万元。政府性基金预算支出安排561812万元，较2020年执行数下降66%，地方政府专项债务还本支出1250万元，上解支出12406万元，调出资金64470万元（调入一般公共预算，专项用于经开区产业发展），支出总计639938万元。收支扎抵，基金结余1537万元。
3.社会保险基金预算
经开区2021年未编制社会保险基金收支预算。经开区的社保基金收支一部分纳入市本级社保基金核算，一部分纳入广信区社保基金核算，因此未编制2021年社会保险基金收支预算。
4.国有资本经营预算
2021年经开区国有资本经营预算收入33973万元，为利润收入，加上转移支付收入11万元，收入合计33984万元。2021年经开区国有资本经营预算支出23781万元，为国有企业资本金注入，转移性支出11万元，调出资金10192万元，支出总计33984万元。收支扎抵，结余为0。
三、完成2021年预算的主要措施
（一）聚焦财源培植再创新，做大做强做实收入蛋糕。一是持续巩固拓展减税降费成效。坚持新发展理念，实施积极的财政政策，继续认真落实减税降费政策，全力缓解因疫情造成的企业困难，真正用政府收入的“减法”，换取企业效益的“加法”和市场活力的“乘法”。二是加强收入分析研判。对标“十四五”财政目标任务，结合面临的宏观经济形势和经济社会发展实际，科学确定收入预期目标。认真研究国家财税政策，强化对重点行业、重点企业、重点税种的收入分析，做好预知、预测、预控。按照实事求是、把握规律、均衡运行的原则，依规平稳有序组织财政收入，确保财政收入稳预期、有质量、可持续。三是多渠道筹措资金。聚焦全区发展大局，加强部门协作联动，精心做好项目策划组织和资金平衡，积极向上争取上级政策和资金支持。
（二）聚焦服务发展再升级，推动经济社会持续健康发展。一是持续优化营商环境，充分发挥“财园信贷通”资金杠杆作用，为中小微企业缓解融资压力。二是着力保障重点产业发展。加强与主管部门沟通对接，及时足额兑付各项财政奖补资金，支持园区企业不断做大做强，营造良好招商安商营商环境。三是坚持尽力而为、量力而行，守住底线、突出重点，注重普惠性、基础性、兜底性，切实增强民生政策的可持续性，把稳就业摆在突出的位置，通过创业担保贷款贴息等方式促进就业再就业质量不断提升。切实保障产教融合项目资金，进一步改善经开区教育办学条件，提高经开区义务教育保障水平，推动产教融合新项目发展。
（三）聚焦财政改革再深化，创新完善体制机制。一是推动预算管理一体化建设。在省、市财政部门指导下，积极推动预算管理一体化建设，实现预算编制、预算执行、决算管理等关联业务间和上下级政府间的工作协同和数据共享。二是推进国资国企改革工作。完善落实《关于调整上饶经济技术开发区国资国企改革领导小组及印发有关实施办法》，进一步明确重大事项备案制、财务总监工作月报制、情况分析汇总季度汇报制、经营业绩考核年度制度。探索建立区属国有资产评估管理办法，进一步规范国有资产评估工作，不断提升国有资产管理水平。
（四）聚焦财政管理再增效，提高资金使用效益。一是强化预算绩效管理。完善绩效管理各环节的管理流程,制定预算绩效管理制度和实施细则，拓宽绩效评价范围，推行预算绩效管理智能化，提升财政行政效率。二是强化财政资金监管。利用直达资金监管系统，做好直达资金拨付监管工作；加大政府采购预算执行力度，开展政府采购检查工作，规范政府采购行为；创新财政投资评审工作，改进评审中介机构选定机制，提高评审效率，节约资金投入。三是加强资金统筹整合，盘活用好结转结余资金，集中更多财力保障和改善民生，优先服务“六稳”“六保”大局，确保有限的财政资金花在“刀刃上”、“紧要处”。四是严格落实过“紧日子”要求。坚持量入为出、精打细算、节用裕民，严把预算支出关口，进一步压减一般性支出，严把差旅、会议等经费标准，全力保障全区社会平稳健康运行、经济提质增效发展。
各位代表，2021年是中国共产党建党100周年，也是第二个 百年奋斗目标和“十四五”规划的开局之年，完成2021年财政目标任务意义十分重大。我们将在市委、市政府、经开区党工委、管委会的坚强领导下，在市人大及其常委会监督指导下，以更开阔的思路、更昂扬的精神、更得力的措施，解放思想、改革创新、真抓实干，确保2021年财政收支预算任务的全面完成，力争“十四五”良好开局，以优异成绩庆祝建党100周年！
