（江西省）吉安市吉州区2022年财政预算执行情况和2023年财政预算草案的报告（书面）
关于吉安市吉州区2022年财政预算执行情况和2023年财政预算草案的报告（书面）
----2023年2月18日在吉安市吉州区第六届人民代表大会第三次会议上
区财政局局长 龚蓉
各位代表：
受区人民政府委托，我向大会报告2022年全区财政预算执行情况和2023年财政预算草案，请予审议，并请政协各位委员和其他列席会议的同志提出意见。
一、2022年财政预算执行情况
2022年是党的二十大召开之年,是“十四五”规划承上启下的关键之年，全区财政工作在区委、区政府的坚强领导下，以迎接党的二十大，学习宣传贯彻党的二十大精神为主线，紧紧围绕“提升中心城区首位度，打造吉泰走廊核心区”战略，扎实做好“六稳”工作，全面落实“六保”任务，聚焦“五个作示范、四个勇争先”目标要求,坚决落实中央“疫情要防住、经济要稳住、发展要安全”重要要求，统筹推进疫情防控和经济社会发展，开启了富裕文明美丽和谐幸福现代化吉州新篇章。2022年全区财政运行保持平稳，财政预算执行情况较好，圆满完成了区人大批准的财政收支调整预算任务。
（一）财政预算执行情况
1、一般公共预算执行情况
2022年全区一般公共预算收入完成111740万元，比上年决算数减少1894万元，同比下降1.7%,完成调整预算（区六届人大常委会第十一次会议通过的调整预算，下同）的100.3%。一般公共预算收入加上划中央收入及上划省级收入，全区财政总收入完成237921万元，比上年决算数增加22775万元，增长10.6%，完成调整预算的100.4%。一般公共预算收入主要项目预算执行情况是：
税收收入完成77744万元，比上年决算数增加1181万元，增长1.5%，完成调整预算的100.3%。其中：增值税35%部分42414万元，完成100.3%；企业所得税28%部分7047万元，完成99.9%；个人所得税28%部分2840万元，完成101.4%；城市维护建设税7941万元，完成100.5%；五个共享税9417万元，完成100.2%；车船税4627万元，完成100.6%；环境保护税51万元，完成102%；耕地占用税-3993万元（审计整改退税）；契税7400万元，完成100%。
非税收入完成33996万元，比上年决算数减少3076万元，下降8.3%，完成调整预算的100.3%。其中：行政性收费及罚没收入21584万元，完成100%；专项收入完成3999万元，完成100%；国有资源有偿使用收入完成7879万元，完成101%；政府住房基金收入315万元，完成100%；其他收入完成219万元，完成100%。
2022年全区一般公共预算支出完成345141万元，比上年决算数减少23745万元，下降6.4%，完成调整预算的103.6%。一般公共预算支出主要项目预算执行情况是：
一般公共服务支出31625万元，完成调整预算的122%；
国防支出354万元，完成调整预算的101.1%;
公共安全支出3387万元，完成调整预算的100.8%；
教育支出76124万元，完成调整预算的100.4%；
科学技术支出11625万元，完成调整预算的100%；
文化旅游体育与传媒支出5581万元，完成调整预算的123.2%；
社会保障和就业支出37857万元，完成调整预算的102.4%；
卫生健康支出25854万元，完成调整预算的101.2%；
节能环保支出4146万元，完成调整预算的100.1%；
城乡社区支出46994万元，完成调整预算的104.9%；
农林水支出31529万元，完成调整预算的98.5%；
交通运输支出4429万元，完成调整预算的95.3%；
住房保障支出14804万元，完成调整预算的108.9%；
工业商业金融等事务支出43692万元，完成调整预算的100.1%；
灾害防治及应急管理支出2529万元，完成调整预算的123.4%;
债务还本付息等支出4254万元，完成调整预算的109.9%；
其他支出307万元。
2、政府性基金预算执行情况
2022年全区政府性基金收入15356万元（其中：国有土地使用权出让相关收入15129万元），完成调整预算的99.1%，比上年决算数减少2345万元，下降13.2%。加上上级补助收入29956万元，上年结余收入57396万元，债务转贷收入123380万元，当年政府性基金可用财力为226088万元。
2022年全区政府性基金支出226088万元，完成调整预算的124.7%，比上年增加40902万元，增长22.1%。主要项目预算执行情况是：城乡社区支出17363万元，彩票公益金支出665万元，其他政府性基金支出170641万元，债务还本支出9183万元，调入一般公共预算10000万元，结转下年18236万元，基金预算收支平衡。
3、社会保险基金预算执行情况
2022年，全区社会保险基金收入30188万元，比上年执行数增长7.36 %，其中：保险费收入18205万元，财政补贴收入14191万元，其他社会保险基金收入1432万元；
2022年全区社会保险基金支出27708万元，增长2.53%。
4、国有资本经营预算执行情况
2022年全区国有资本经营预算收入5493万元，其中：上级补助69万元。
2022年全区国有资本经营预算支出69万元，其中：调入一般公共预算收入5424万元，收支平衡。
5、政府债务情况
2022年底，经省政府批准，省财政厅下达我区政府债务限额为 440100万元，其中：一般性债务限额144500万元，专项债务限额295600万元。
2022年底，本级政府转贷债务余额414800万元，其中一般性债务余额130200万元，专项债务余额 284600万元。
6、一般公共预算财力及平衡情况
按照现行财政体制算账，2022年可用财力情况是：一般公共预算收入111740万元，税收返还补助27200万元，均衡性转移支付资金30944万元，基本财力奖补资金9230万元，各项结算补助资金3336万元，共同事权转移支付补助85611万元，上级财政专项追加36017万元，调入资金37951万元，地方政府债券转贷收入27204万元，上年滚存结余收入8631万元，以上合计为377864万元。减去定额上解1208万元，共享税上解28万元，其他各项结算上解19022万元，当年可用财力为357606万元。减去财政总支出345141万元，国债还本支出8606万元，结转下年支出3859万元，当年财政收支平衡。
各位代表，以上是预算执行数，待年度决算编成和市财政批复决算后还会有所变动，届时再向区人大报告。
（二）财政预算执行特点
2022年全区财政预算总体较好，财政收支平衡，较好地完成了全年预算任务，财政工作也取得了新的成效，并呈现以下几个方面的特点：
1、聚焦高质量发展，全面落实积极财政政策。一是全面落实增值税留抵退税、“六税两费”等新增加的减税降费政策，积极落实《有效应对疫情帮助市场主体纾困解难减负增效若干措施》，为全区市场主体纾困解难减负，激发了市场主体活力。其中为5699户企业、个体户及个人减税降费16300万元；为31家服务业小微企业和244户个体工商户免除房屋租金690万元。二是政策性金融助企有力。2022年建成普惠金融服务站80个，高标准服务站8个，建立奖励激励引导机制，信贷投放有效扩大，全力支持小微企业和“三农”主体发展。2022年共为411家中小微企业、“三农”主体提供77100万元融资担保，较年初增长41.84%；普惠型农户生产经营性贷款余额130600万元，较年初计划增长23%；强化普惠金融改革创新，推出“崇军保”、“崇军贷”、“吉州线路板行业贷”供应链金融产品等20余种特色产品，在全市范围率先推出县级一站式线上平台“吉州普惠金融超市”。
2、聚焦增收节支，全面做好“三保”保障。一是全力确保“三保”支出。根据省市要求制定《吉州区2022年“三保”风险应急预案》，确保“三保”预算逐项安排到位。2022年全区“三保”支出223700万元，占一般公共预算64.8%。二是严格贯彻落实中央八项规定，牢固树立“过紧日子”思想，严格控制和压减一般性支出，通过大力压减会议费、差旅费、培训费和非急需（非刚性）项目支出，严格资产更新、维修改造等建设项目，2022年全区一般性支出35220万元，较上年压减2.3%，“三公”经费只减不增。三是守牢“三保”支出底线。通过增收节支，加大财政资金统筹和科学调度，集中财力保“三保”，牢牢守住“三保”支出底线，切实防范财政风险。
3、聚焦民生事业，全力提高保障水平。一是进一步完善社会救助体系。全年拨付资金8927 万元用于提高城乡低保户、特困人员、残疾人、孤困儿童等特殊群体的基本保障水平。二是深化医药卫生体制改革，拨付资金3218万元，开展基本公共卫生服务项目，促进城乡公共卫生服务均等化。三是落实优抚安置等保障政策，拨付退役士兵公益性岗位生活补助等优抚安置资金2290万元，切实做好全区退役士兵安置和权益保障工作。四是加强疫情防控保障。拨付新冠肺炎疫情防控资金7027万元，保障了核酸检测、新冠疫苗免费接种、隔离点建设和管理、防疫物资储备等疫情防控的资金需求，牢牢守住疫情防控底线。五是不断加大教育投入，全年累计投入教育资金76124万元，落实教育生均公用经费投入机制，实现教育优质均衡发展。全年新建、改扩建公办幼儿园、义务教育学校9所，有效缓解了中心城区幼儿“入园难”和义务教育“入学难”问题。六是加强公共文化服务体系建设。全年投入5581万元资金，用于农村公益电影放映、农家书屋、图书馆（文化馆、博物馆）免费开放和送戏下乡等活动，丰富群众文化生活，推进文化惠民工程。
4、聚焦营商环境，高效推进双“一号工程”。一是政府采购工作推进取得成效。2022年我区入驻中小企业供应商达953家，上架商品58554件，电子卖场采购交易额累计4593万元，电子卖场交易量、企业入驻数、上架商品数均居全省领先、全市第一。积极贯彻落实“三免一减”政策，实现政府采购交易“零成本”。二是大力压减评审金额。2022年共组织工程预算和招标控制价评审351项，送审金额160600万元，审定金额131800万元，审减金额28800万元，审减率17.93%，节约了财政资金。三是完善政府购买服务指导性目录，根据省市文件精神，出台了《吉州区政府购买服务指导性目录（2022版）》，为全区购买服务明确标准，进一步压减非必要性公务开支。四是强化财政监督执纪。坚持以查促改，不断提高财政资源配置效率和财政资金使用效益，为全区经济稳住进好调优提供坚实保障。对代理记账行业违法违规行为进行专项整治工作，依法依规进行处置，规范全区代理记账行业管理。
5、聚焦改革创新，提质增效可持续发展。一是组织收入扎实有力。积极应对退税减税降费政策性减收影响，采取针对性措施，加大财源培植力度，强化财税收入征管，积极挖掘增收潜力，着力稳住财税收入基本盘。启动财政、税务收入协调机制，通力协作，互相配合，完善重点税源企业联系监测制度，密切跟踪重点企业生产经营状况和税收情况，确保应收尽收，促进收入及时足额解缴入库。二是资源使用效率有效提高。加大资金统筹盘活力度，对上年度结余结转资金继续盘活，提高资金使用效率。2022年盘活财政存量资金2102万元统筹用于急需资金的民生方面。三是预算绩效管理深入实施。零基预算全面实施，预算编制科学性、有效性不断提升，将绩效理念和方法融入预算编制、执行和监督全过程，部门整体支出绩效管理全面推进，实现所有项目支出绩效目标和绩效自评全覆盖，并将绩效目标再评价结果积极运用在新年度预算编制过程中。四是强化政府债务管理。对专项债券项目实行穿透式监管，提高债券资金使用效益；严格落实偿债责任，积极稳妥、依法合规推进隐性债务化解，坚决遏制隐性债务增量。五是依法接受人大监督，压实审计整改责任，限时按项逐条落实整改要求，改进财政财务管理工作。
各位代表，2022年全区财政收支总体平稳健康运行，是区委统揽全局、坚强领导的结果，是区人大依法监督和悉心指导的结果，是区政协民主监督和积极帮助的结果，是全区人民攻坚克难、奋发努力的结果，成绩来之不易。同时我们也清醒地看到，当前财政预算执行中依然存在着一些突出矛盾和问题。主要表现在：受疫情及宏观经济环境影响，收支“紧平衡”态势仍将延续；刚性支出只增不减，“三保”压力非常大；政府债务处于偿债高峰期，还本付息压力较大，债券支出进度较慢，资金使用效益有待提高；预算管理改革需进一步深化等。针对以上问题，我们将予以高度重视，认真分析，通过深化改革、完善体制机制等来加以解决。在此，恳请各位代表、委员一如既往地给予支持指导。
二、2023年财政预算草案
2023年全区财政预算安排和财政工作的指导思想是：以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导,全面贯彻落实党的二十大和中央经济工作会议精神，深入贯彻习近平总书记视察江西重要讲话精神，按照省委十五届三次全会和省委经济工作会议部署，紧扣市委五届四次全会暨市委经济工作会议安排,扎实推进中国式现代化，坚持稳中求进工作总基调，完整、准确、全面贯彻新发展理念，积极融入新发展格局，更好统筹疫情防控和经济社会发展，更好统筹发展和安全，着力提振市场信心，加强财政资源统筹，大力优化支出结构，保持必要的支出强度，增加重大战略任务财力保障，坚持党政机关过紧日子，着力保障改善民生，兜牢“三保”底线，着力防范化解风险，紧扣“一条主线”，坚持“两个对标”，推进“八提工程”，提升首位度、争当排头兵，推动全区经济实现质的有效提升和量的合理增长,奋力谱写吉州全面现代化建设新篇章。
按照上述指导思想和2023年全区经济和社会发展规划，财政预算编制的原则是：公共财政、综合预算、零基预算、绩效预算、依法理财、收支平衡原则，进一步提高预算编制的完整性和准确性。
（一）一般公共预算收支安排情况
2023年全区财政总收入预算安排249800万元，一般公共预算收入计划完成117450万元，分别比2022年执行数增长5%和5.1%，一般公共预算收入的主要项目安排情况是：
税收收入89450万元，其中：增值税35%部分48000万元，企业所得税28%部分7670万元，个人所得税28%部分3000万元，城市维护建设税8230万元，其他税收收入22550万元；非税收入28000万元，其中：行政性收费及罚没收入13300万元，国有资源有偿使用收入7600万元，专项收入4100万元，其他非税收入3000万元。
2023年全区一般公共预算收入117450万元，加上：税收返还补助27200万元，固定结算补助20558万元，均衡性转移支付补助24273万元，调入资金34000万元，减定额上解1208万元，减其他上解16339万元，全年区本级预算可用财力共计为205934万元，再加上级财政提前下达专项转移支付资金和共同事权转移支付资金27708万元，加上一般债券资金20000万元，全年预算可用财力总计253642万元。全区预算安排和上级提前下达专项转移支付资金支出253615万元，预算收支平衡。主要支出项目的安排情况是：
一般公共服务支出26041万元；国防支出262万元；公共安全支出3030万元；教育支出77612万元；科学技术支出5611万元；文化旅游体育与传媒支出2551万元；社会保障和就业支出26311万元；卫生健康支出28488万元；节能环保支出312万元；城乡社区支出27748万元；农林水支出26578万元；交通运输支出1725万元；资源勘探工业信息等支出7922万元；商业服务业等支出254万元；自然资源海洋气象等支出28万元；住房保障支出1726万元；粮油物资储备支出362万元；灾害防治及应急管理支出2181万元；债务还本付息支出3000万元；其他支出9373万元；预备费2500万元。同时，根据上一年度财政预算执行情况，预留100000万元项目经费，待上级转移支付资金下达后，及时批复下达至相关部门及列入相关支出科目。
（二）政府性基金预算收支安排情况
2023年全区政府性基金预算收入130000万元，主要是：国有土地使用权出让金收入25000万元，市级清算规划区内土地使用权出让金收入调入资金105000万元。
2023年全区政府性基金预算支出安排130000万元。其中：乡村及社区支出260万元，土地开发及城建支出99740万元，调出资金30000万元，政府性基金预算收支平衡。
（三）社会保险基金预算收支安排情况
2023年全区社会保险基金预算收入32138万元，比2022年执行数增长6.5%，其中：保险费收入19097万元，财政补贴收入11770万元、其他社会保险基金收入1271万元；
2023年全区社会保险基金预算支出29124万元，比2022年执行数增长5.1%；本年收支结余3014万元，年末滚存结余38379万元。
（四）国有资本经营预算收支安排情况
2023年全区国有资本经营预算0万元。国有资本经营暂无收入，国有资本经营相关支出纳入一般公共预算管理。
三、稳中求进，全面完成2023年收支任务
2023年是全面贯彻落实党的二十大精神的开局之年，做好今年财政工作意义重大、责任重大。全区财政工作将紧扣“一条主线”，坚持“两个对标”，推进“八提工程”，提升首位度，争当排头兵，以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，进一步坚定信心，坚持稳中求进工作总基调，坚定不移推进财政工作高质量发展，重点做好以下几个方面的工作：
（一）全力支持财源建设。工业税收总量小，财源结构单一，是制约我区财政收入持续增长的瓶颈问题。要紧扣“工业强区”核心战略，做到资金要素保障 ，持续加大工业基础设施投入，稳步推进财源建设。一是强化财政政策资源的集成整合，发挥“招商引资”财政政策的导向作用，推动各项资源要素和扶持政策向各产业园区聚集，着力推动各产业园区招商引资实现新突破，持续夯实财源基础。二是严格落实国家出台的各项组合式减税降费政策和省市区纾困解难政策措施，确保各项政策红利落地落实。三是充分利用现代信息技术，深入开展现有税源的挖潜增收，营造公平公正的营商环境，增强市场主体活力，培育可持续发展税源。
（二）切实兜牢民生底线。牢固树立“过紧日子”思想，坚持把保障和改善民生作为财政工作的出发点和落脚点，科学合理统筹财力，把更多的财政资源配置用于民生建设和社会事业发展，提高人民群众生活幸福感获得感。一是把“政府过紧日子，群众过好日子”作为长期坚持的方针，集中财力持续加大基本民生保障投入，不断提高基本公共服务均等化保障水平，持续增进民生福祉。二是大力推进中心城区公办幼儿园和义务教育学校建设，增加学前教育资源和义务教育学位供给，缓解中心城区学前教育和义务教育“入学难”问题。三是提高适应疫情防控常态化的要求，提高疫情应急处置能力，守牢疫情防控底线。
（三）着力推进乡村振兴。深化涉农资金统筹整合改革，稳步提高土地出让收入用于农业农村的比例，统筹更多资金投入乡村振兴。巩固拓展脱贫攻坚成果同乡村振兴的有效衔接，扎实推进共同富裕。发挥政策性金融助力乡村振兴的作用，聚焦“三农”，创新“三农”金融产品，探索普惠金融支农支小服务，推进农村金融服务加快发展，助力乡村振兴。全力推进高标准农田建设，严守耕地红线，加强粮食生产，确保粮食稳产保供。
（四）持续深化财政改革。深化预算管理改革，推进预算管理一体化系统的全面应用，严格落实“无预算不支出”要求，强化预算约束；规范预算收支范围、强化部门预算监管、加大预决算政务公开力度；加强预算项目库建设，推进预算项目绩效管理全覆盖，大力推进事前绩效评估，强化预算绩效评价和结果运用，深入推进预算绩效信息公开；全面推进政府采购制度改革，强化政府采购预算编制及执行。强化普惠金融改革创新，有效提升融资服务水平。加快普惠金融产品和服务创新，满足市场多元化需求，激发市场主体内生动力。
（五）严防风险守底线。坚持预算法定原则，严禁超预算、无预算安排支出或开展政府采购；坚持跨周期逆周期调节，加强财政承受能力评估，及时调整预算和完善政策，确保财政平稳运行；加大对非法金融活动风险防范和处置力度，严厉打击非法集资，抓好防范和打击非法集资及互联网金融风险，全面排查非法集资隐患，处置非法集资案件，维护社会和谐稳定；强化财经纪律约束，加强部门预算闭环监管、财政资金运行监控、财务管理监督检查，不断规范财经秩序，严肃执行财经工作纪律；深入推进内控制度建设，切实防范业务风险和廉政风险；强化财会队伍建设，加大财务人员业务能力培训，提高业务能力和信息化水平。加强政府债务管理，完善政府债务动态监测和风险评估预警机制，严格控制债务增量，坚决杜绝新增隐性债务，积极化解债务存量，优化债务结构，缓解偿债压力，牢牢守住不发生系统性风险的底线。
各位代表，赓续初心勇担当，聚力攻坚谱新章。2023年财政工作任务艰巨繁重，我们将以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，在区委的坚强领导下，深入贯彻落实区人大各项决议，主动接受人大监督，脚踏实地埋头苦干，提升首位度，争当排头兵，扎实做好“六稳”工作、全面落实“六保”任务，确保圆满完成全年财政工作任务，奋力谱写吉州全面现代化建设新篇章。
