（江西省）井冈山市2021年全市预算执行情况和2022年全市预算草案的报告（书面）
关于井冈山市2021年全市预算执行情况和2022年全市预算草案的报告（书面）
（2022年2月18日在井冈山市第五届人民代表大会第二次会议上）
市财政局局长 邹 政
各位代表：
受市人民政府委托，向大会报告2021年全市预算执行情况和2022年全市预算草案，请予审议；2022年全市预算草案，请予审查批准，并请市政协委员和其他列席会议的同志提出意见。
一、2021年全市财政收支预算执行情况
（一）一般公共预算收支执行情况。
2021年全市财政总收入完成12.19亿元，同比增长14.4%,完成年初预算目标11.46亿元的106.4%；一般公共预算收入完成6.9亿元，增长0.2%，为市五届人大常委会第二次会议批准的预算调整数6.91亿元的99.9%，短收100万元。一般公共预算收入69036万元加上级转移支付收入158127万元、省财政转贷地方政府一般债券收入23447万元、上年结转资金3207万元、门票收入调入资金6000万元，政府性基金调入6330万元，其他调入资金18849万元，全市一般公共预算收入规模为284996万元，减上解上级支出6000万元，地方政府一般债务还本支出6555万元，安排预算稳定调节基金1.2亿元，安排一般公共预算支出256893万元，一般公共预算年终结转结余3548万元。
1、主要收入项目执行情况。全年税收收入37137万元，较预算调整数37441万元短收304万元，比2020年（下同）下降6%，其中：增值税14691万元，下降21.8%；企业所得税1915万元,下降45%；个人所得税6813万元,增长183.2%；契税3236万元,增长10.9%；耕地占用税139万元，下降89.9%；城建税、土地增值税等其它税收10343万元，下降1.7%。全年非税收入31899万元，较预算调整数31695万元增加204万元，增长8.4%。
2、主要支出项目执行情况。全市一般公共预算支出256893万元，增长7.8%；为市五届人大常委会第二次会议批准的预算调整数251386万元的102.2%，增支5507万元，主要是上级补助收入增加相应增加相关支出。其中，一般公共服务支出23923万元，增长18.3%；国防支出461万元，增长58.4%；公共安全支出11684万元，增长10.4%；教育支出55712万元，增长2.7%；科学技术支出6367万元，增长8.9%；文化旅游体育与传媒支出7067万元，增长1.3%；社会保障和就业支出44374万元，增长8.8%；卫生健康支出19987万元，下降10.1%；节能环保支出12213万元，增长4.2%；城乡社区事务支出17447万元，增长1.4%；农林水事务支出30501万元，增长8.3%；交通运输支出4391万元，下降31.2%；资源勘探电力信息等事务支出5440万元，增长403.2%；商业服务业等事务支出532万元，增长12.2%；金融支出22万元，下降54.2%；自然资源海洋气象等事务支出811万元，下降62.5%；住房保障支出8257万元，增长92.8%；粮油物资储备支出273万元，增长2.2%；灾害防治及应急管理支出2247万元，增长1%；债务付息支出3428万元，增长11.6%；债务发行费用支出23万元，下降14.8%；其他支出1733万元。
（二）政府性基金预算收支执行情况。
2021年全市政府性基金预算收入20947万元，同比下降23.4%；为市五届人大常委会第二次会议批准的预算调整数20612万元的101.6%，增收335万元，主要是其他政府性基金收入增加。政府性基金预算收入20947万元，加上级转移支付收入6282万元、省财政转贷地方政府专项债券收入56979万元、上年结转资金15323万元，调入资金1487万元，全市政府性基金预算收入规模为101018万元，减上解上级支出353万元、债务还本支出3390万元，调出资金6330万元，安排政府性基金预算支出70487万元，政府性基金预算年终结转结余20458万元。
2021年全市政府性基金预算支出70487万元，下降13.9%；为市五届人大常委会第二次会议批准的预算调整数94466万元的74.6%，减支23979万元，减支的主要原因是政府新增专项债券资金主要集中在下半年下达，项目建设进度未达预期，影响了支出进度。
(三)国有资本经营预算收支执行情况。
2021年全市国有资本经营预算收入380万元，与市五届人大常委会第二次会议批准的预算调整数一致，加上级转移支付收入7万元，上年结转资金348万元，全市国有资本经营预算收入规模为735万元。
2021年全市国有资本经营预算支出562万元，为市五届人大常委会第二次会议批准的预算调整数735万元的76.5%，减支173万元。国有资本经营预算年终结转结余为173万元。
（四）社会保险基金预算收支执行情况。
根据社会保障部门提供的社会保险基金收支情况， 2021年全市各项社会保险基金收支执行情况如下：
机关事业单位基本养老保险基金。上年滚存结余1957万元，2021年收入18030万元，增长1.4%；2021年支出17785万元，增长5.7%；本年滚存结余2202万元。
城乡居民基本养老保险基金。上年滚存结余15003万元，2021年收入5977万元，增长17.2%；2021年支出3818万元，增长28.7%；滚存结余17162万元。
失业保险基金、企业职工基本养老保险基金、城镇职工基本医疗保险基金、城乡居民基本医疗保险基金和工伤保险基金，因实行上级统收统支，其收入与支出全部反映在上级，不在本级反映。
以上是2021年预算收支执行数,年度决算编成并经省财政厅批复后还会有些变动，届时再向市人大常委会报告。
二、2021年财政主要工作
2021年，在市委、市政府的正确领导和市人大的监督下，市财政始终坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，深入贯彻党的十九大和十九届历次全会精神，全面落实习近平总书记视察江西重要讲话精神，弘扬伟大建党精神，坚持稳中求进工作总基调，完整、准确、全面贯彻新发展理念，在做好疫情防控和经济社会发展上双向发力，“三保”保障有力，债务风险逐步化解，财政管理成效提升，全年预算执行情况总体良好，有力支撑全市经济社会“十四五”良好开局。2021年，财政工作主要有以下特点：
（一）发挥财政职能，全力积蓄发展动能。充分发挥财政资金引导作用，切实提升积极财政政策效能，更加注重精准、可持续保持财政平稳运行，努力推动全市经济社会发展。一是筑巢引凤，着力建设发展平台。统筹安排各类资金3亿余元，支持产业强市战略，全力推进碧溪园区一期10万平方米标准化厂房建设项目和园区基础设施建设。二是扶优做强，不断提升发展活力。发挥财政政策功能，积极落实各项惠企政策，大力优化营商环境，综合运用减税降费、财政奖补、融资担保、贷款贴息等政策工具“组合拳”，降低企业负担，支持企业加快发展，全年减税降费约1.2亿元，发放创业担保贷款6414万元，拨付企业扶持资金约1.9亿元。三是积极争资，切实增强发展后劲。紧紧围绕国家投资政策，出台立项争资工作方案，除固定基数外，全年向上争取各类无偿资金12.86亿元，其中普惠性资金8.99亿元，竞争性资金3.87亿元；紧紧围绕新增债券支持领域，积极谋划包装债券项目，加强沟通和对接，确保债券项目顺利发行，2021年争取新增债券资金7.37亿元，用于支持我市10余个重点项目建设。四是管好债务，营造良好发展环境。严格按照省财政核定的地方政府债务限额，加强债务余额管理，确保债务余额不突破地方政府债务限额。2021年，我市债务限额30.52亿元，债务余额27.35亿元；切实防范和化解地方政府债务风险，筹集资金约6亿元用于偿还地方政府债务到期本息，预计2021年政府债务率控制在风险提示标准之下，确保经济社会平稳发展。
（二）狠抓收入征管，增强财政保障能力。2021年，受疫情常态化、减税降费等双重影响，立足市情，积极培植税源，强化收入征管，努力实现市委、市政府确定的全年财税目标任务。一是精准发力，完成收入预期。财政部门紧紧围绕组织收入这一中心，认真分析经济运行情况，把握财税变化形势，找准抓收的着力点，出台协税护税工作方案，不断做大财政“蛋糕”。全市财政总收入完成12.19亿元，较上年增长14.4%，全市一般公共预算收入完成6.9亿元，较上年增长0.2%，剔除财政收入划分体制影响，同口径增长8.1%。二是多措并举，确保应收尽收。跟踪服务重大工程建设项目，明确部门单位帮扶和征管责任，帮助企业及时解决存在的困难和问题，确保项目投资尽快转化为税收贡献；加大做实国有资产力度，盘活各项宾招店面，做实茨坪新农贸市场、撤并的五个乡镇、天行集团和纸业公司等国有资产；协同税务部门加大综合治税力度，对工业税源、房地产业税源、总部经济税源和重点工程项目实施重点监控。三是培植税源，夯实收入基础。强化国资国企管理，提升国有资产绩效，推动国企三年改革行动计划；深入贯彻落实企业上市“映山红行动”，扎实做好重点拟上市后备企业申报工作。
（三）加强民生保障，持续普惠发展成果。秉承“为民理财”宗旨要义，围绕民生办实事，使人民生活得到极大改善，教育、卫生、就业等民生领域快速发展，社会保障能力不断增强，全市人民的幸福感、获得感、安全感不断提高。一是筑牢“三保”底线。严格预算编制和约束，认真贯彻落实过“紧日子”的决策部署和要求，把“三保”作为财政工作的重点，多措并举强化政策落实，切实筑牢“三保底线”。2021年，安排三保支出9.29亿元，已全部及时拨付到位。二是加大民生投入。坚持民生导向，持续深入实施民生工程，推进普惠性、基础性、兜底性民生建设，2021年投入教育、科技、文化传媒、社保、卫生健康、节能环保、城乡社区事务、农林水、交通、住房保障等民生领域类支出20.63亿元，占一般公共预算支出的比重为80.3%；旅游中专顺利搬迁，公共卫生应急体系、学前教育等改造工程有序推进；筹措1.3亿元为龙市片工口等改制企业职工缴纳历年欠缴社保资金；投入常态化疫情防控资金612.66万元；安排失地农民养老保险缴费补助1700万元；发放低保、五保、临时救助、残疾人两补等民生资金5682.78万元。三是巩固发展乡村振兴。全面落实各项惠农政策，扎实做好巩固拓展脱贫攻坚成果同乡村振兴有效衔接工作，持续加大财政对“三农”投入力度。2021年有效整合乡村振兴资金达1.75亿元；争取中央彩票公益金5000万元用于打造乡村振兴示范区。四是提升公共服务水平。以全力争创全国文明城市为抓手，不断完善公共服务，坚持精细化、网格化、人性化管理原则,筹集调度资金超过5亿元，推进下茅坪水库、三环路、棚户区改造、老旧小区改造、污水管网建设等城市功能品质提升工程。
（四）深入推进改革，不断提升理财水平。以“作示范、勇争先”的目标要求，争创“第一等工作”的勇气和信心，踔厉奋发、开拓进取。一是全面推行绩效管理。坚持“花钱必问效”的理念，狠抓项目绩效，大力推动财政资金支付与绩效挂钩，加强绩效评价结果应用，提高财政资金使用效益。2021年，着重开展了2020年度绩效自评和再评价工作，开展整体支出自评部门102个，涉及资金12.7亿元；开展项目（专项）支出自评163个、涉及金额5.5亿元；开展财政支出重点绩效再评价13个项目，涉及金额6.14亿元。二是扎实推进各项财政系统改革。为实现“让数据多跑腿、群众少跑腿”的服务理念，2021年上线预算管理一体化、江西省政府采购电子卖场、投资评审业务管理系统等平台，实现预算执行、采购、评审等财政业务网上办理。2021年，进入公共资源交易中心政府采购预算金额24221.07万元，中标金额22635.87万元，节约资金1585.2万元，资金节约率6.54%；完成财政投资项目预算评审169个，送审金额17.26亿元，评审金额15.41亿元，审减金额1.94亿元，综合审减率11.24%；入驻江西省政府采购电子卖场供应商数36家，上架商品1070件。三是加大资金盘活力度。大力盘活财政和部门存量资金，避免财政资金“沉睡”，2021年累计收回各类存量资金超过1亿元，增强了财政的资金统筹能力。四是完善财政监督体系。建立健全内部控制制度，依托直达资金动态监管系统，全程监控重点民生直达资金的收支情况，定期对专项资金使用情况、政府采购领域开展专项检查，2021年全市直达资金33085.52万元，已拨付327821.58万元，支付率达到98.9%；充分发挥财务核算中心监督作用，进一步规范财政内部财务收支和财政资金拨付程序，不断强化财经纪律。
过去一年所取得的成绩，是市委、市政府科学决策、坚强领导的结果，是人大依法监督和政协民主监督的结果，是全市人民齐心协力、共谋发展的结果。同时，我们也清醒地看到，财政发展也还存在政策性减收因素较多；受疫情影响，经济下行压力较大，收入增长后劲不足；财政刚性支出增长，收支矛盾不断加大；资金监管存在薄弱环节，资金使用绩效还需进一步提升等困难和问题。对此，我们将积极采取有效措施，努力加以解决。
三、2022年全市财政预算草案
2022年是党的二十大召开之年，是实施“十四五”规划关键之年。国内外形势依然复杂，不确定、不稳定性因素仍然较多，经济发展形势仍然严峻，机遇与挑战并存，市财政将继续坚持稳中求进的总基调，围绕预定目标，着力壮大财政实力，服务全山经济社会发展。
2022年全市预算编制的指导思想是：以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻党的十九大和十九届历次全会精神，按照党中央、国务院和省、吉安市及市委、市政府的决策部署，严格落实《中华人民共和国预算法》、《中华人民共和国预算法实施条例》和国务院《进一步深化预算管理制度改革的意见》要求，坚持稳中求进工作总基调，稳字当头、稳中求进，完整、准确、全面贯彻新发展理念，加快构建新发展格局，牢固树立艰苦奋斗、勤俭节约的思想，落实各项财政政策，更加注重精准、可持续，统筹调度财政资金，更加注重保障重大项目重点工作,保证财政支出强度，更加注重优化支出重点和结构，硬化预算约束，强化预算执行，有效盘活存量资金，逐步构建全过程预算绩效管理体系，提高资金使用效益，严肃财经纪律，有序化解地方政府债务风险，持续改善民生，推动高质量发展，以优异成绩迎接党的二十大胜利召开。
（一）一般公共预算收支安排情况。
根据上述指导思想和2022年全市国民经济发展计划，2022年全市财政总收入预期13.66亿元，比上年增长12%。一般公共预算收入计划安排7.6亿元，比上年增长10%；一般公共预算收入76000万元，加上级补助收入98877万元、门票收入调入7600万元，上年结转3548万元，动用预算稳定调节基金1.2亿元，一般债券转贷收入11421万元，土地调入收入45149万元，其他资金调入32205万元，我市一般公共预算总收入规模为286800万元，减上解上级支出6000万元，一般债务还本支出11421万元，我市可安排一般公共预算支出269379万元。
1、2022年一般公共预算收入项目安排情况。
税收收入45700万元，比2021年执行数（下同）增长23.1%，其中：增值税20000万元，增长36.1%；企业所得税和个人所得税9110万元，增长4.4%；耕地占用税和契税3860万元，增长14.4%；城建税、土地增值税等其它税收12730万元，增长23.1%。
非税收入30300万元，下降5%，其中：规费和罚没收入25700万元，下降6.2%；专项收入1800万元，增长4.5%；国有资源（资产）有偿使用收入2500万元，下降3%；政府住房基金收入300万元，增长50.8%。
2、2022年一般公共预算支出项目安排情况。
一般公共预算支出安排269379万元，较2021年预算调整数251386万元（下同）增长7.2%。按功能分类，一般公共服务26043万元，增长25.9%；国防783万元，增长92.4%；公共安全11620万元，增长22.3%；教育51720万元，下降5.6%；科学技术7572万元，增长6.4%；文化旅游体育与传媒9957万元，增长42.7%；社会保障和就业41335万元，增长0.3%；卫生健康20691万元，下降7.9%；节能环保15811万元，增长21.3%；城乡社区事务16644万元，下降23%；农林水事务29261万元，增长2.1%；交通运输5211万元，下降25.2%；资源勘探信息等事务6958万元，增长50.4%；商业服务业等事务720万元，增长57.9%；金融支出65万元，增长195.5%；自然资源海洋气象等事务806万元，增长23.2%；住房保障支出7975万元，增长41.9%；粮食物资储备740万元，增长199.6%；灾害防治及应急管理支出3927万元，增长52.4%；债务付息支出5058万元，增长39.1%；其它支出1483万元；总预备费5000万元。
（二）政府性基金预算收支安排情况。
2022年全市政府性基金预算收入预期85724万元，比2021年执行数增长309.2%。主要收入项目是：土地出让金收入75000万元，城市基础设施配套费收入205万元，彩票公益金收入120万元，污水处理费收入362万元，其他政府性基金收入10037万元。政府性基金预算收入85724万元，加上年结余20458万元，再融资债券收入200万元，上级专项资金518万元，全市政府性基金预算收入总规模106900万元，减上解支出1520万元，调出资金45149万元，地方政府专项债务还本支出8211万元，全市政府性基金预算支出安排52020万元，比2021年预算调整数94466万元下降44.9%，主要是预算安排2022年新增地方政府专项债券支出较2021年预算调整数减少56779万元。主要支出项目是: 土地出让金支出16184万元，城市基础设施配套费安排的支出456万元，彩票公益金支出3528万元，污水处理费支出909万元，旅游发展基金支出569万元、大中型水库移民后期扶持基金支出1337万元、小型水库移民扶助基金支出19万元、债务付息支出6000万元、其他支出23018万元。
（三）国有资本经营预算收支安排情况。
根据《江西省财政厅关于做好2022年全省国有资本经营预算编制工作的通知》（赣财资〔2021〕19号）规定，2022年国有资本受益收取比例为：垄断企业20%、资源类企业17%、其他企业12%。2022年国有资本经营预算收入安排1540万元，比2021年执行数增长305.3%，具体如下：井冈山旅游发展股份有限公司15万元,井冈山旅游发展总公司20万元,井冈山企业集团15万元,井冈山市文化创意有限公司50万元,井冈山市砂石公司600万元,井冈山市工业园投资开发有限公司20万元,井冈山市城投控股集团有限公司100万元,井冈山学府对外合作管理服务有限公司30万元,井冈山市中小企业担保中心70万元，井冈山市房地产综合开发公司529万元，供销社下属企业91万元。
2022年国有资本经营预算收入1540万元，加上年结转173万元，收入总规模1713万元，2021年国有资本经营预算支出安排1713万元，比2021年预算调整数735万元增长133.1%，主要是本级收入增加相应增加支出；主要用于改制企业人员经费、剩余资产管理费用，国有资本经营预算收支平衡。
（四）社会保险基金预算收支安排情况。
根据社会保障部门提供的社会保险基金收支情况，2022年我市各项社会保险基金收支安排情况为：
机关事业单位基本养老保险基金和职业年金。上年滚存结余2202万元。2022年预算收入18491万元，预算支出18292万元，滚存结余2401万元。
城乡居民基本养老保险基金。上年滚存结余17162万元。2022年预算收入6457万元，预算支出4014万元，滚存结余19605万元。
失业保险基金、企业职工基本养老保险基金、城镇职工基本医疗保险基金、城乡居民基本医疗保险基金和工伤保险基金，因实行上级统收统支，其预算数全部反映在上级，不在本级反映。
四、完成2022年预算任务的主要措施
2022年，我们将围绕上述预算安排，贯彻新发展理念，坚持高质量发展，按照“稳住、进好、调优”原则要求，更加坚定工作信心，发挥财政职能作用，扎实做好各项工作，努力完成全年预算任务。
（一）坚持稳中求进，加强统筹协调。一是落实财税联动机制，加强协税护税工作，保障财政收入增长符合预期；积极向上争资，全力争取各类无偿性资金和新增债券转贷资金，保障重点工作重大项目顺利推进，充分发挥重大项目对经济社会发展的关键性、引领性和支撑性作用，拉动经济社会发展。二是在经济发展和财力可持续的前提下，分好财政蛋糕，重点加强基础性、普惠性、兜底性民生保障建设，预算安排资金超3亿元，用于支持改善提升民生需求。三是优化结构、精准支出。准确把握每一阶段重点工作，动态优化支出结构，合理配置有限的财政资源，继续筹集乡村振兴衔接资金1.75亿元，增加对教育、环保和住房保障、社会保障等方面资金投入，集中财力补短板、强弱项。四是加强库款管理，及时与上级沟通汇报对账，及时入库各类资金，科学调度财政资金，增强财政保障能力。
（二）坚持科学管理，提升资金效能。一是将艰苦奋斗、勤俭节约贯穿财政工作全过程各方面，铭记于心、付诸于行，把牢预算管理、资产配置、政府采购等关口，当好“铁公鸡”、打好“铁算盘”，建立节约型财政保障机制。二是统筹发展安全，坚决防范化解重大风险。在制定政策、安排支出、举借债务时，确保与财力相适应；坚决维护财政安全，强化对相关领域风险跟踪评估和应对，防止重大风险问题。三是将绩效理念和方法深度融入预算编制、执行、监督全过程，树立花钱必问效、无效必问责的理念，更加注重结果导向、强调成本效益、硬化责任约束，把宝贵的财政资金用好、用在刀刃上。
（三）坚持改革攻坚，增强发展动力。一是加强财政投入，推进产业升级。全年预计筹集工业、农业、旅游业等主导产业发展资金超10亿元，支持加快推进碧溪园区标准化厂房和路网、污水管网等工业基础设施建设，高标准农田和茶竹果富民产业等乡村振兴项目建设，井冈夜游等旅游项目建设，积极扶持相关企业加快发展，着力推进企业上市工作。二是优化资产管理。持续夯实国有资产管理基础，进一步规范国有资产经营、处置管理程序，明晰国有资产产权，有效提升国有资产底数质量，做大做强做优城控集团，增强国有资产“造血”和“输血”能力。三是推进城乡融合发展。聚焦城市功能品质提升，全力推进老旧小区改造、棚户区改造、红星城区路网改造等项目和全要素网格治理工作，有效整治“脏乱差”等城市问题，提升城市管理水平；聚焦乡村人居环境，深入实施农村人居环境整治六大专项提升行动，统筹推进城乡供水一体化、农村污水治理、厕所革命、美丽乡村等项目建设，奋力打造新时代“五美”乡村。
（四）坚持依法理财、严肃财经纪律。一是运用法治思维和法治方式推进工作，把抓好财政法律法规执行摆在突出位置，依法全面履行财政职能，不越位不缺位，提高财政治理能力。二是尽快补齐制度短板，进一步完善财政资金拨付办法等制度性文件，建立健全预算信息披露制度，推进预算信息公开工作。三是对违规违纪问题彻查清楚，提高震慑力，坚决维护财经秩序，决不能让财经纪律成为“稻草人”。四是打造过硬素质队伍。以党建引领、统筹推进，把党建工作向助推发展、组织收入、民生保障等各项业务延伸，使财政各项工作统筹协调推进。
各位代表，今年财政发展的目标和方向已经明确，新的一年财政工作任务艰巨而光荣，我们将大力弘扬跨越时空的井冈山精神，在市委、市政府的正确领导下，在市人大及其常委会的监督下，以实现革命老区共同富裕示范区目标为工作统领，努力完成2022年财政各项工作，奋力续写财政工作新篇！
