（山东省）关于潍坊市坊子区2022年预算执行情况和2023年预算草案的报告
关于潍坊市坊子区2022年预算执行情况和2023年预算草案的报告
——2023年1月6日在潍坊市坊子区第十九届人民代表大会第二次会议上
潍坊市坊子区财政局
各位代表：
受区人民政府委托，现提交关于潍坊市坊子区2022年预算执行情况和2023年预算草案的报告，请予审议,并请各位政协委员和其他列席会议人员提出意见。
一、2022年预算执行情况
（一）财政收支情况
1.一般公共预算
2022年，全区一般公共预算收入[1]完成147224万元，占调整预算的100%，按自然口径计算下降24.1％，扣除减税降费因素后同口径增长2.7%。一般公共预算收入，加上级税收返还、转移支付补助、地方政府债券转贷收入、调入资金[2]及上年结余收入等，共计370195万元。
2022年，全区一般公共预算支出完成238868万元，占调整预算的100%，下降5.4%。一般公共预算支出，加上解上级、债务还本支出、增设预算稳定调节基金[3]和年终结余等支出，共计370195万元。收支平衡。
2.政府性基金预算
2022年，全区政府性基金预算收入[4]完成494363万元，占调整预算的100%，增长17.8%。政府性基金预算收入，加转移支付补助、地方政府债券转贷收入、调入资金及上年结余收入等，共计659288万元。
2022年，全区政府性基金预算支出完成602515万元，占调整预算的100%，增长18.9%。政府性基金预算支出，加上解上级、债务还本支出、调出资金[5]及年终结余等支出，共计659288万元。收支平衡。
3.国有资本经营预算
2022年，全区国有资本经营预算[6]收入完成10700万元，占调整预算的100%，国有资本经营预算收入，加转移支付收入，共计10775万元；全区国有资本经营预算支出完成66万元，国有资本经营预算支出，加上解上级、调出资金等支出，共计10775万元。收支平衡。
4.社会保险基金预算
2022年，全区社会保险基金预算[7]收入完成50453万元，占调整预算的100%，下降7%；全区社会保险基金预算支出完成41683万元，占调整预算的100%，增长8.9%。当年收支结余8770万元，年末滚存结余75423万元。
(二)地方政府债务情况
债务余额限额情况。2022年底，全区政府负有偿还责任的债务余额712945万元，控制在市政府下达我区政府债务限额715990万元以内，其中一般债务余额237070万元，专项债务余额475875万元。全区政府债务率[8]为98.2%，处于警戒线以内。
发行政府债券情况。全区获批新增政府债券191297万元。其中新增专项债券151700万元，主要用于雨污分流、北斗综合产业基地基础配套等公益性资本支出；置换债券39597万元，用于偿还政府到期债务。
还本付息情况。全区政府债券还本支出39857万元，其中通过置换债券偿还39597万元，自有财力偿还260万元。全区政府债券当年支付利息21632万元。
（三）重点事项说明
一是预算执行中，受上级转贷地方政府专项债券等因素影响，根据《预算法》有关规定，坊子区对2022年度财政预算先后进行了2次调整，并经区十九届人大常委会第三次会议、第六次会议审议通过。
二是预备费[9]支出4500万元，主要用于新冠疫情防控等支出。
（四）预算执行特点及财政主要工作
1.坚持以人民为中心发展理念，兜牢兜实民生底线。2022年全区用于教育、社会保障和就业、卫生健康、强农惠农等方面民生支出达到18.7亿元。其中教育方面，新改扩建中小学3所、幼儿园11所，新增优质学位3360个，获评全省唯一的央馆人工智能课程规模化应用试点区。社会保障和就业方面，居民基本养老保险基础养老金由每人每年1824元提高到1944元；居民最低生活保障城市每月补助不低于898元、农村不低于717元；农村特困人员供养补助标准提高到每月1024元。卫生健康方面，建成2处医养中心和2处康复中心；居民基本医疗补贴标准由每人每年580元提高到610元；基本公共卫生服务经费补助标准由每人每年79元提高到84元。城乡社区方面，坊泰路等10条道路竣工通车，完成广场路治堵、七马路凤翔河桥翻建，实施12处平交道口“微改造”，提升道路通行能力；实施雨污分流改造道路37条、小区58个，小区海绵城市改造21个，提升防汛排涝能力；改造老旧小区18个，新建投用城市公厕20座，提升城市宜居水平。强农惠农方面，新改建农村公路27.8公里，为24个村改造供水管网205公里；启动农村人居环境整治提升五年行动，建成美丽庭院3800户，新创建2个省级美丽乡村示范村。其他方面，坊茨小镇片区城市更新项目启动实施，谷德大艺城全面开工，潍坊大唐不夜城加快建设，城市功能品质持续提升。
2.坚持高质量发展是硬道理，强化财税金融支撑。坚决落实国家减税降费积极财政政策，全年减税退税缓税降费19.4亿元;组建“9+3+6”重点工作专班，全力支持骨干企业增资扩产、上新创新;坚持“项目至上”理念，总投资643亿元的214个项目全部纳入项目全生命周期服务推进机制[10]管理；设立规模8000万元的应急转贷基金，开展政金企对接会25场，精准投放贷款82.3亿元；深入实施服务企业专员制度，帮助协调解决问题1953个；元宇宙产业配套园启动建设，园区一期完成主体施工；组建碳化硅产业联盟，华美新材料年产100万件碳化硅结构件项目主体封顶；智新电子入选北证50指数样本股[11]，潍柴雷沃进入上市辅导阶段,为下步高质量发展注入更强动力。
3.坚持补短板、增后劲，增强财政保障发展能力。受经济下行、国家组合式税费支持政策及新一轮疫情冲击等因素叠加影响，财政收入征管压力加大，财税等部门强化协作，努力挖掘增收潜力，财政收入实现同口径增长2.7%，居全市第3位。同时提前谋划，主动出击，在争取上级政策资源上取得明显成效，全年争取新增地方政府专项债券15.2亿元，上级转移支付资金10.6亿元，国家政策性开发性金融工具[12]3.2亿元，为落实“六稳”任务，做好“六保”工作提供坚实保障。
4.坚持向改革要动力、向管理要效能，提升预算管理科学化水平。深化预算管理改革，推进预算业务一体化建设，预算编制和执行更加规范科学；构建预算绩效管理“1+2+N”体系[13]，启动区级财政综合绩效评价，财政资金配置更有效率、使用更有效益；全面加强国企监督管理，推进国有企业战略性重组和专业化整合；强化地方政府债务监管，用足用好地方政府债券，牢牢守住不发生系统性风险的底线。
（五）落实人代会决议情况
一年来，我们按照区委决策部署，认真落实区十九届人大一次会议决议，充分发挥财税政策引领作用，持续加大产业发展扶持力度，激发市场主体创新创造活力，助推经济高质量发展；优化财政支出结构，大力压减非重点、非刚性支出，从严控制一般性支出，腾出资金持续提升民生保障水平；深化预算管理改革，推动预算管理与绩效管理深度融合，开展部门整体绩效试点，不断提升财政资金绩效水平；加强地方政府债务管理，管好用好政府债券资金，有序推进融资平台市场化转型，切实防范化解财政金融风险。
各位代表，在总结成绩的同时，我们也清醒地看到，财政运行过程中还存在一些问题和不足，主要是：财政收入增速明显放缓，而稳经济、保民生等刚性支出不断增加，落实各项支出政策压力较大，财政运行尤其是“三保”面临严峻挑战，保持平稳运行难度空前；部门预算管理制度落实不够严格，部分项目前期论证不够充分，影响资金使用效率和政策实施效果；部分部门和单位预算绩效管理不到位，全过程预算绩效管理质量有待提升，等等。对此，我们将高度重视，采取有效措施，认真加以解决。
二、2023年预算草案
（一）预算编制的指导思想
2023年，我区预算编制及财政工作的指导思想是：以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，深入贯彻党的二十大精神，坚持稳中求进工作总基调，完整、准确、全面贯彻新发展理念，着力推动高质量发展，助力经济运行整体好转；完善减税降费措施，加强财政资源统筹，提高重大战略保障能力；加强财政承受能力评估，保障财政可持续和地方政府债务风险防控；大力优化支出结构，坚持党政机关过紧日子，兜牢“三保”底线，聚力增进民生福祉，提高财政资源配置效率；进一步深化财税体制改革，增强财政宏观调控效能，为加快建设新时代社会主义现代化城市提供坚实支撑。
（二）2023年收支预算安排建议
1.一般公共预算安排建议
2023年，全区一般公共预算收入安排156000万元，增长6%；一般公共预算支出安排255000万元，增长6.8%。一般公共预算收入，加上级税收返还、转移支付补助、地方政府债券转贷收入、调入资金及上年结余收入等，共计361104万元；一般公共预算支出，加上解上级、债务还本支出、增设预算稳定调节基金和年终结余等支出，共计361104万元。
2.政府性基金预算安排建议
2023年，全区政府性基金预算收入安排500000万元，增长1.1%；政府性基金预算支出安排495973万元，下降17.7%。政府性基金预算收入，加地方政府债券转贷收入、转移支付补助、上年结余收入等，共计623044万元；政府性基金预算支出，加上解上级、调出资金及年终结余等支出，共计623044万元。
3.国有资本经营预算安排建议
2023年，全区国有资本经营预算收入安排1000万元；国有资本经营预算支出安排68万元。国有资本经营预算收入，加转移支付收入，共计1052万元；国有资本经营预算支出，加调出资金支出，共计1052万元。
4.社会保险基金预算安排建议
2023年，全区社会保险基金预算收入安排52880万元，增长4.8%；社会保险基金预算支出安排45775万元，增长9.8%。当年收支结余7105万元，年末滚存结余82528万元。
5.地方政府债券收支安排建议
2023年，全区计划争取地方政府再融资债券77815万元，用于偿还清理甄别后政府到期债务。地方政府新增专项债券年初下达60500万元，统筹用于国家发改委、财政部审核通过的2023年需求清单内的项目；后期再下达新增专项债券，通过预算调整再予安排。
（三）2023 年重点支出项目安排建议
2023 年通过统筹使用一般公共预算、政府性基金、国有资本经营预算资金，重点保障以下方面：
1.教育方面。安排支出67400万元,重点用于支持完善高质量教育体系，助力办好人民满意的教育。主要项目支出（除保障人员支出和正常运转经费外，下同）是：学前、义务教育、高中等生均公用经费支出5134万元；区聘教师支出4068万元；学校建设、办学条件改善等支出3000万元；校园安保支出1248万元；学生助学金及生活补助等支出1090万元；班级团队管理激励奖金支出747万元。
2.社会保障和就业方面。安排支出51958万元，重点用于完善城乡就业和社会保障体系，助力打造共同富裕示范城市。主要项目支出是：机关事业单位养老保险收支差额财政补贴支出16745万元；居民基本养老保险财政补助、缴费补贴等支出11975万元；城乡低保对象等困难群体救助保障支出7593万元；退役士兵、城乡公益性岗位补助支出5233万元；义务兵家庭优待、伤残抚恤补助等支出2935万元。
3.卫生健康方面。安排支出15300万元，重点用于支持医疗卫生由兜底线向优供给、由保基本向高质量转变，进一步提升民生福祉。主要项目支出是：基本公共卫生服务支出3293万元；居民医疗保险财政补助支出3192万元；疫情防控支出2000万元;基本医疗、基本药物等基层卫生院补助支出1688万元；计划生育奖励扶助和特别扶助等支出1409万元；各类疫苗免费接种支出490万元。
4.农林水、交通运输、城乡社区等方面。安排支出454624万元，重点用于棚户区改造、征地拆迁补偿、城乡基础设施建设及公共设施维护等。主要项目支出是：棚户区改造支出52000万元；环卫保洁、绿化养护等支出8007万元；PPP污水处理及管网服务费支出5961万元；村级组织运转经费支出3990万元；济青高铁征地拆迁PPP项目支出963万元；动物防疫、安全协管员等支出264万元；巩固脱贫成果、乡村振兴等支出338万元。
5.科学技术、文化旅游体育与传媒、节能环保、资源勘探工业信息、商业服务业、金融、粮油物资储备、住房保障、援助其他地区等方面。安排支出32386万元，重点用于支持科技创新、物资储备和文旅融合等。主要项目支出是：支持招商引资、科技发展等支出2300万元；文化设施改造、三馆免费开放等支出661万元；地储粮油保管及费用补贴支出558万元。
6.一般公共服务、国防、公共安全、自然资源海洋气象、灾害防治及应急管理、国有资本经营预算等方面。安排支出37894万元，大部分为人员经费和公用经费。主要项目支出是：人才安居、大学生生活补助等支出470万元；一窗受理、一站式服务等支出316万元；自然灾害普查、灾害民生综合保险等299万元。
7.预备费5000万元，主要用于落实年中新出台的民生政策以及突发应急性支出。
8.债务付息支出24985万元。
9.其他支出61494万元，主要用于安排新增地方政府专项债券支出60500万元。
今年的财政收入预算综合考虑了我区的社会发展水平、经济增长预期、税收政策调整和收入征管等因素，符合实事求是、稳中有增、留有余地的原则。财政支出预算重点体现了优化支出结构、保障民生支出和充分利用财力等要求，符合统筹兼顾、突出重点、保控结合的原则。在预算执行中，我们将进一步强化资金使用管理，落实增收减支举措，确保完成全年预算任务。
三、保障措施
一是多措并举，推动财政保障能力达到新水平。把推进财政收入可持续稳定增长作为首要任务，做好减税降费、税收征管、争政策资金等工作，汇聚形成保障发展合力；发挥财税金融引导撬动作用，用活用好融资担保、贷款贴息、政府引导基金等政策工具，构建“政府主导、社会参与”的多元化投入格局；优化用好项目全生命周期服务推进机制、专班抓项目模式，推深做实“优存量”“扩增量”两篇文章，加快建设现代化产业体系，为经济发展提供强力支撑。
二是优化结构，推动财政惠民能力迈上新台阶。牢固树立过“紧日子”思想，大力压减一般性支出及非急需、非刚性支出，腾出资金解决好群众关心的教育、医疗、供暖、物业等民生问题；统筹抓好现代农业园区建设、农村人居环境整治提升等工作，深入打造乡村振兴“坊子样板”，推动农业产业现代化、农民生活现代化；牢固树立现代、品质、活力理念，实施城市能级活力提升行动，推进城市空间优化、功能完善、管理提升，打造人民满意的现代化品质城市。
三是深化改革，推动财政治理效能实现新突破。加快预算管理一体化建设，完善财政预警指挥平台预警、反馈、处置“全链条”管理机制；深入实施预算绩效管理改革，建立政府财政综合运行绩效评价机制，拓宽成本预算绩效管理试点范围，强化绩效评价结果应用；完成国有企业整合重组，推进国企规范化管理、市场化运作；规范地方政府债务管理，依法合规化解存量债务，确保存量不出险、新增不违规，守牢守好财政金融风险底线。
各位代表，2023年是全面贯彻落实党的二十大精神的开局之年，做好今年财政工作，责任重大、任务艰巨、使命光荣！让我们更加紧密地团结在以习近平同志为核心的党中央周围，踔厉奋发、勇毅前行，为加快打造潍坊市区南部产业新城、活力之城提供坚强支撑保障！
注 释 说 明
[1] 一般公共预算收入：即通常所指的“地方财政收入”“公共财政收入”或“一般预算收入”。按照2015年1月1日起实施的《预算法》，统一改称“一般公共预算收入”。
[2] 调入资金：是指为加大各类资金统筹使用力度、平衡预算收支，从其他类型预算资金及其他渠道调入的资金。
[3] 预算稳定调节基金：是指各级财政利用预算超收收入等建立的具有储备性质的资金，用于弥补短收年份预算执行的收支缺口，以及根据年初预算安排和平衡情况调入预算安排使用。
[4] 政府性基金预算收入：是指经国务院或财政部批准，各级政府及其所属部门根据法律、行政法规，向公民、法人和其他组织征收的政府性基金，以及参照政府性基金管理、具有特定用途的财政资金。
[5] 调出资金：是指为加大各类资金统筹使用力度、平衡预算收支，向其他类型预算调出的资金。
[6] 国有资本经营预算：是指以国家所有者身份依法取得国有资本收益，并对所得收益进行分配而形成的收支预算。各级财政部门为国有资本经营预算的主管部门，各级国资监管部门和单位为国有资本经营预算单位。
[7] 社会保险基金预算：是指根据国家社会保险和预算管理法律法规建立、反映各项基金收支的年度计划。2023年，我区社会保险基金预算包括机关事业单位基本养老保险、居民基本养老保险2个险种。
[8] 政府债务率：是指年末政府债务余额与政府可用财力的比值。
[9] 预备费：是根据《预算法》规定，按照本级政府预算支出额的1-3%设置的，用于当年预算执行中的自然灾害救灾开支及其他难以预见的特殊开支。
[10] 项目全生命周期服务推进机制:是围绕项目从策划、论证、生成、手续办理、开工建设、投资纳统，到竣工投产、升规纳统、履约监管直至成长为规上企业之前的九个关键环节，通过对项目手续时限和招商引资成效进行跟踪考核，以一套系统服务机制贯穿项目全生命周期。我区于2022年创新推行该机制，经过实践证明，调动了各方面工作积极性，进一步优化了营商环境，实现了项目建设大提速。
[11] 北证50指数样本股:是指按照市值规模和流动性在北交所选取的排名靠前的50只证券。
[12] 政策性开发性金融工具：是指中国人民银行“点对点”支持国家开发银行、中国农业发展银行和中国进出口银行设立的专项金融工具，包括国开基础设施投资基金、农发基础设施基金以及进银基础设施基金，基金以股东借款、股权投资等方式投放用于补充重大项目资本金。
[13] 预算绩效管理“1+2+N”体系:是指预算绩效管理制度体系，其中，“1”指的是关于全面实施预算绩效管理的实施意见，“2”指的是横向面对部门单位、纵向针对转移支付资金的2个配套办法，“N”指的是涉及事前绩效评估、绩效目标管理、运行监控、绩效评价等制度办法及操作规程。
