（江西省）吉水县2022年财政预算执行情况和2023年财政预算草案的报告（书面）
吉水县2022年财政预算执行情况和2023年财政预算草案的报告（书面）
2023年2月27日在吉水县第十七届人民代表大会第三次会议上
县财政局局长 康 安
各位代表：
受县人民政府委托，现将吉水县2022年财政预算执行情况和2023年财政预算草案提请大会审议，并请各位政协委员和列席会议的同志提出意见。
一、2022年财政预算执行情况
2022年是党的二十大召开之年，也是贯彻落实县第十四次党代会精神的开局之年。一年来，在县委、县政府的坚强领导和县人大的监督支持下，县财政部门坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，以迎接党的二十大、学习宣传贯彻党的二十大精神为主线，按照“稳住、进好、调优”的工作思路，高效统筹疫情防控和经济社会发展，统筹发展和安全，紧紧围绕县十七届人民代表大会第二次会议批准的预算，充分发挥财政职能，担当实干，砥砺奋进，全年预算执行情况总体良好，圆满完成了县人大常委会批准的预算调整任务。县级财政管理绩效综合评价进入全省前十名、全国前200名，受到财政部、省财政厅通报表彰。全年预算执行情况如下：
（一）一般公共预算执行情况
2022年，全县一般公共预算收入完成121825万元，完成调整预算的100.4%，增长4.83% （剔除增值税留抵退税分担7582万元，实际完成129407万元，增长8.55%）。一般公共预算收入主要项目执行情况是：
地方税收收入80365万元，增长5.33%；其中：增值税46501万元，增长22.27%；企业所得税8035万元，增长6.98% ；个人所得税1293万元，下降19.89%；城市建设维护税6832万元，增长11.87%；土地增值税4329万元，增长1.6%；契税5341万元，下降48.01%；房产税2304万元，增长25.01%；城镇土地使用税2140万元，下降13.33%；其他各项税收收入3590万元，下降14.2%。
非税收入41460万元，增长3.86%；其中：专项收入4376万元，增长10.76%；行政事业性收费收入3900万元，下降48.33%；罚没收入7953万元，下降45.18%；国有资源（资产）有偿使用收入25231万元，增长81.32%。
2022年，全县一般公共预算支出完成477310万元，增长9.64%。主要项目执行情况是：一般公共服务支出36142万元，增长58.92%；公共安全支出18168万元，下降5.81%；教育支出124603万元，增长3.76%；科学技术支出26903万元，增长168.49%；文化旅游体育与传媒支出6412万元，增长10.27%；社会保障和就业支出66380万元，增长22.68%；卫生健康支出42620万元，下降32.14%；节能环保支出34960万元，增长6.22%；城乡社区支出27588万元，增长106.82%；农林水支出 59963万元，增长0.13%；交通运输支出8540万元，增长3.03%；资源勘探工业信息等支出1378万元，增长3.92%；商业服务业等支出770万元，下降52.91%；自然资源海洋气象等支出6442万元，增长20.03%；住房保障支出2612万元，下降33.4%；粮油物资储备支出127万元，下降88.51%；灾害防治及应急管理支出4122万元，下降21.61%；债务付息支出9128万元，增长81.04%；债务发行费用支出33万元，下降2.94%；其他支出419万元，下降81.59%。
收支平衡情况：2022年，一般公共预算收入121825万元，上级补助收入251475万元，债务转贷收入40402万元，上年结转16534万元，调入资金74490万元，动用预算稳定调节基金4216万元，收入总计508942万元。一般公共预算支出477310万元，上解支出9381万元，债务还本支出18963万元，支出总计505654万元。年终滚存结余（结转下年支出）3288万元，收支平衡。
（二）政府性基金预算执行情况
2022年政府性基金收入完成37437万元，下降37.22%。其中：国有土地使用权出让收入33015万元,彩票公益金收入384万元，污水处理费收入743万元，其他政府性基金收入3295万元。
2022年政府性基金预算支出完成212307万元，增长176.98 %。主要项目执行情况是：社会保障和就业支出3388万元，城乡社区支出47939万元，其他支出149621万元，债务付息支出10022万元，债务发行费用支出131万元，其他费用支出1206万元。
收支平衡情况：2022年政府性基金预算收入37437万元，上级补助收入13525万元，债务转贷收入153093万元，上年结余863万元，调入资金23512万元，基金收入总计228430万元。政府性基金预算支出212307万元，债务还本支出13626万元，上解支出526万元，基金支出总计226459万元。年终滚存结余（结转下年支出）1971万元，收支平衡。
（三）社会保险基金预算执行情况
2022年社会保险基金收入55284万元，支出39411万元，本年社会保险基金收支结余15873万元，滚存结余74878万元。
上述预算执行数据在完成与省、市财政结算和年度决算汇编后还会有所变动，届时再向县人大常委会报告。
（四）预算执行主要工作
1.千方百计聚财源，增强财政保障能力。
坚决贯彻中央、省、市、县工作部署，全面落实积极的财政政策，加强财政资源统筹，县级财力保障能力稳步增强。一是财政收入稳中提质。2022年完成财政总收入25.61亿元，超额完成年度目标任务，增长15.4%。其中：税收收入完成21.47亿元，增长18%，税占比83.8%，比上年提升1.8个百分点；地方税收收入完成8.03亿元，地方税占比66%，实现财政收入量质齐升。二是争资立项多点发力。全年发行一般债券1.82亿元，安排项目16个；发行专项债14.92亿元，安排项目17个；争取上级各类无偿资金19.93亿元，有力保障了全县重点项目资金需求。三是融资渠道更加多元。积极创新融资模式，推进吉湖集团转型升级，探索开展企业债、境外债发行工作，全年完成市场化融资35亿元。四是存量资金盘活有力。健全完善财政存量资金管理制度，依托预算一体化管理平台，采取日常督促与定期清理相结合的方式，加大财政存量资金的盘活力度, 全年共清理盘活财政存量资金1.57亿元，统筹用于全县民生领域和重点项目建设，切实提高了财政资金使用效益。
2.惠企纾困保民生，补齐社会事业短板。
坚持民生优先原则，始终把“三保”工作放在首位，精准补短板、强弱项，持续增进人民福祉。一是落实惠企纾困政策。不折不扣落实好各项减税降费和奖励帮扶政策，全年兑现、发放各类惠企纾困政策资金9.45亿元；“财园信贷通”贷款余额2.28亿元，有效解决87户实体企业“融资难、融资贵”问题，充分激发市场主体活力。二是民生保障坚实有力。坚持财政支出的民生导向，全年民生支出40.79亿元，占一般公共预算支出的85.5%；发放各类社会救助资金1.68亿元，提供政府购买和公益性岗位1574个，发放创业担保贷款2.54亿元，拨付保障性安居工程资金1617万元，完成新建保障性租赁住房240套，社会保障、就业、住房等民生保障更加坚实有力。三是大力支持乡村振兴。全年安排乡村振兴项目375个，投入衔接资金1.1亿元；发放各类惠农补贴3.88亿元，惠及农户11万余户；投入资金2.4亿元完成8.2万亩高标准农田建设；安排农业产业化专项资金910万元,支持绿色水稻、井冈蜜柚、“吉禽三宝”等产业发展。四是坚持教育优先发展。全面落实城乡义务教育保障机制，全年拨付生均公用经费7287万元，投入6150万元建设东山小学、水南中心小学，着力化解义务教育大班额问题；安排资金8300万元支持新建改建4个公立幼儿园；全面加强校园安全建设，投入资金1146万元建成校园安全“四个一”工程。五是加强医疗卫生服务体系建设。进一步完善医院服务基础设施，累计投入3.8亿元用于县妇幼保健院迁建、县医院整体功能提升和水南等4个乡镇卫生院建设，群众就医条件显著改善；强化疫情防控经费保障，累计拨付疫情防控专项资金1.27亿元，为我县打赢打好秋季疫情防控攻坚战提供强力支撑。六是支持城市功能品质提升。G105国道东改项目和城西客运中心建成投入使用，拨付1095万元用于依法整治载客三轮车专项行动，极大改善了人民群众的出行条件，更好地展示了吉水的城市形象。
3.多措并举防风险，筑牢财政安全底线。
牢牢把握“稳中求进”工作总基调，统筹发展与安全，坚持系统观念，强化底线思维，坚决守住财政领域安全底线。一是兜牢兜实“三保”底线。坚决扛起县级财政部门责任，落实县级“三保”风险应急预案，及时、足额拨付部门单位运转经费，确保人员工资及时发放；加强直达资金管理和使用，按进度拨付中央直达资金11.4亿元，有力保障民生重点领域支出。二是强化政府债务风险管理。完善隐性债务动态监测制度，强化债务风险管控，积极筹措和调度资金，做好地方政府隐性债务化解工作，全年化解隐性债务5.03亿元，完成化解任务的101.3%。三是加强国有企业风险防范。积极履行国有企业出资人职责，建立国有融资平台公司管理约束机制，压实企业债券监管责任，防范债券领域风险；积极推动吉湖集团转型改革，加速向市场化综合性国企转型升级，集团有效资产规模突破140亿元，风险防范能力进一步提高。
4.创新机制强管理，提升财政治理效能。
加快推进财税体制改革，不断促进财政治理体系和治理能力现代化，提高财政治理效能。一是持续深化预算管理改革。依托预算管理一体化平台，不断推进零基预算改革提质扩围；科学、精细编制财政预算和部门预算，有效解决部门之间经费不平衡、支出进度慢、资金绩效低等问题。二是全面实施预算绩效管理。健全和完善预算绩效管理制度体系，2022年实现部门整体绩效目标和项目支出绩效目标管理全覆盖；开展了10个重点部门和10个重点项目绩效再评价，强化绩效评价结果运用，全面提高财政资金使用效益。三是扎实推进政府采购创新。主动适应新政策、新变化，推行“互联网+交易”模式，全年电子采购卖场累计交易8071笔，累计交易额超7100万元，所有公开招标项目运用电子采购平台发布采购信息、开评标，提高了政府采购透明度。四是纵深推进普惠金融改革。推动“科贷通”提标扩面，全年“科贷通”余额1700万元；推出“巾帼创业贷”、“融易贷”等特色金融产品，有效化解小微企业融资困境；县财政安排资金235万元，创新推出“守护保+防贫保”，有效发挥保险在防止返贫中的积极作用，获得市级肯定并在全市进行推广。五是加强财政监督检查。完善财政监督机制，组织开展了涉粮国企、地方预决算公开、“三公”经费、“吃公函”等专项检查；开展财经秩序自查自纠及全县财经秩序专项整治行动，完成问题整改33个，有力保障了财政资金安全。
二、2023年财政预算草案
2023年预算编制的指导思想：以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻落实党的二十大和中央经济工作会议精神，深入贯彻习近平总书记视察江西重要讲话精神，扎实推进中国式现代化，坚持稳中求进工作总基调，完整、准确、全面贯彻新发展理念，积极融入新发展格局，着力推动高质量发展，更好统筹疫情防控和经济社会发展，更好统筹发展和安全，积极的财政政策要加力提效，注重精准、更可持续，加强财政资源统筹，大力优化支出结构，兜牢基层“三保”底线，提高财政资源配置效率，推动经济实现质的有效提升和量的合理增长，全力以赴为打好“七大战役”提供坚实的财政保障，不断迈出“四区融合、大美吉水”建设坚实步伐，勇当赣江中游生态经济带建设排头兵，奋力谱写全面建设社会主义现代化的吉水新篇章。
根据上述指导思想，2023年财政收支预算拟安排如下：
（一）一般公共预算收支安排情况
2023年财政总收入28.2亿元，增长10%，其中：税收收入23.95亿元，增长11.6%，税收占财政总收入比重84.9%，比上年提升1.1个百分点。
2023年一般公共预算收入计划12.92亿元，比上年执行数增长6%。地方税收收入占一般公共预算收入比重67%，比上年提升1个百分点。
按上述一般公共预算收入计划12.92亿元,加上上级补助收入 11.58亿元,预计提前告知上级专项转移支付补助6亿元，调入资金15.27亿元，省下达新增一般债券1.02亿元，当年一般公共预算总收入46.79亿元,安排一般公共预算总支出46.79亿元,预算收支平衡。
（二）政府性基金预算收支安排情况
2023年政府性基金预算收入15.1亿元，调入资金3.37亿元，省下达新增专项债1.32亿元，当年政府性基金预算总收入19.79亿元。安排政府性基金支出19.79亿元，收支平衡。
（三）社会保险基金预算收支安排情况
2023年社会保险基金预算收入50132万元，预算支出41978万元，当年结余8154万元，滚存结余83425万元。
三、扎实做好2023年各项财政工作
围绕上述预算安排，我们将认真贯彻落实中央、省、市、县各项决策部署，坚持稳中求进的工作总基调，深入贯彻落实新发展理念，努力做好全年各项工作。
（一）增强地方财力保障。坚持稳字当头、稳中求进，实施积极的财政政策并加力提效，推动经济持续回稳向好。紧盯年度收入目标，科学筹划，精密部署，完善协税护税机制，保持财政收入规模的稳定增长和质量的稳步提升，积极盘活土地、矿产等资源，不断增加县级可用财力。大力争资争项，积极争取地方政府债券资金和各类帮扶资金，做好债券申报、发行工作，加快支出进度，更好地保障我县重点项目资金需求。聚焦助企纾困，全面落实各类惠企帮扶政策，注重培育新的税收增长点，充分运用好各类财政金融工具，大力支持实体经济发展，充分释放市场主体活力、涵养税源，挖潜增收。
（二）优化财政支出结构。坚持公共财政导向，千方百计统筹资金，加强财政资源整合，集中财力办好民生实事。认真贯彻“以收定支”原则，坚持量力而行与尽力而为相结合，保持适度支出强度，采取有效措施缓解财政收支压力。牢固树立“以人民为中心”的用财导向，大力支持实施民生工程同心战，办好10件民生实事，落实就业优先战略，推动就业岗位提质扩容，不断完善社会保障体系，优化医疗资源配置，积极推进养老服务体系建设，持续加大教育投入，促进教育资源优化，深入实施文化惠民工程，持续推动社会事业健康发展。强化预算执行约束，从严从紧编制部门预算，坚持长期过紧日子不动摇，大力弘扬勤俭节约、艰苦奋斗的优良作风，推进节约型机关建设。
（三）深化体制改革创新。深化推进预算管理一体化建设，提升财政信息化管理水平，持续推进零基预算改革，完善支出标准体系建设，加大资金统筹力度，提高年度预算的完整性。不断完善县与乡镇财政事权与支出责任划分，提高基层财政自我保障能力。加强财经制度建设，坚持依法理财，健全财政资金监督机制，提高财政资金使用的规范性、安全性和有效性。深化财政“放管服”改革，规范行使行政裁量权，加强政府采购监管，优化升级政府采购交易平台。严格绩效目标管理，切实发挥好预算绩效管理指挥棒作用，强化绩效评价结果运用，推进预算编制和绩效管理相融合，不断提升财政资金使用效益。
（四）防范财政领域风险。科学研判经济发展形势，更好地统筹发展与安全，不断增强抵御各类风险的能力。始终坚持“三保”支出在财政支出中的优先地位，确保县级财政平稳运行，守住不发生系统性风险的底线。强化政府债务管理，完善政府债务监管制度，贯彻落实防范化解隐性债务风险各项举措，积极盘活各类资金资产，积极稳妥化解存量隐性债务。持续做好财经秩序专项整治，强化各领域财政监督力度，加强财会监督，进一步严肃财经纪律，不断提高财政管理水平。
各位代表，2023年是全面贯彻落实党的二十大精神的开局之年，也是实施“十四五”规划承上启下的关键之年，做好今年的财政工作责任重大、使命光荣。我们将更加紧密地团结在以习近平同志为核心的党中央周围，坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，深入贯彻党的二十大精神，在县委、县政府的坚强领导下，在县人大、县政协的监督指导下，踔厉奋发、勇毅前行、真抓实干、攻坚克难，高标准高质量做好财政各项工作，为谱写“四区融合、大美吉水”高质量跨越式发展新篇章做出新的更大贡献！
