（江西省）吉水县2021年财政预算执行情况和2022年 财政预算草案的报告
吉水县2021年财政预算执行情况和2022年 财政预算草案的报告
2022年3月2日在吉水县第十七届人民代表大会第二次会议上
县财政局局长 阮元生
各位代表：
受县人民政府委托，现将吉水县2021年财政预算执行情况和2022年财政预算草案提请大会审议，并请各位政协委员和列席会议的同志提出意见。
一、2021年财政预算执行情况
2021年，在县委、县政府的坚强领导和县人大及其常委会的监督支持下，县财政部门坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻党的十九大和十九届历次全会精神，全面落实县第十四次党代会部署，紧紧围绕县十六届人民代表大会第七次会议批准的预算，充分发挥财政职能，扎实做好“六稳”“六保”工作任务，担当作为，真抓实干，全年预算执行情况总体良好，圆满完成了县人大常委会批准的预算调整任务。
（一）一般公共预算执行情况
2021年，全县一般公共预算收入完成116216万元，完成调整预算的100.2%，下降0.6%（剔除省级调整省与市县收入划分改革影响，同口径增长9.8%）。一般公共预算收入主要项目执行情况是：
地方税收收入76295万元，下降2.7%，其中增值税38032万元，下降12.7%；企业所得税7512万元，下降19.3%；个人所得税1614万元，下降2.3%；城市建设维护税6107万元，增长22.6%；土地增值税4261万元，增长44.3%；契税10274万元，增长76.4%；其他各项税收收入8495万元，下降16.5%。
非税收入39921万元，增长3.8%，其中：专项收入3951万元，增长28.4%；行政事业性收费收入7548万元，下降23.7%；罚没收入14507万元，增长101.6%；国有资源（资产）有偿使用收入13915万元，下降24%。
2021年，全县一般公共预算支出完成435335万元，下降9.5%。主要项目执行情况是：教育支出120088万元，增长3.2%；科学技术支出10020万元，增长3.4%；文化旅游体育与传媒支出5815万元，增长3.4%；社会保障和就业支出54108万元，增长3.2%；卫生健康支出62804万元，增长0.3%；节能环保支出32912万元，增长15.1%；城乡社区支出13339万元，下降79.5%；农林水支出59884万元，增长9.2%；交通运输支出8289万元，增长39.5%；住房保障支出3922万元，增长2.3%。
收支平衡情况：2021年，一般公共预算收入116216万元，上级补助收入231872万元，债务转贷收入38683万元，上年结转2628万元，调入资金73873万元，收入总计463272万元。一般公共预算支出435335万元，上解支出8000万元，债务还本支出12882万元，支出总计456217万元。年终滚存结余（结转下年支出）7055万元，收支平衡。
（二）政府性基金预算执行情况
2021年政府性基金收入完成59633万元，下降41.6%。其中：国有土地使用权出让收入55647万元,国有土地收益基金收入1940万元，农业土地开发资金收入290万元，其他政府性基金收入1756万元。
2021年政府性基金预算支出完成76650万元，下降36.7%。主要项目执行情况是：社会保障和就业支出3692万元，城乡社区支出5120万元，其他支出53171万元，债务付息支出6254万元，债务发行费用支出49万元，抗疫特别国债安排的支出8364万元。
收支平衡情况：2021年政府性基金预算收入59633万元，上级补助收入5557万元，债务转贷收入55238万元，上年结余8509万元，调入资金2744万元，基金收入合计131681万元。政府性基金预算支出76650万元，调出资金48424万元，债务还本支出4856万元，上解支出891万元，基金支出合计130821万元。年终滚存结余（结转下年支出）860万元，收支平衡。
（三）社会保险基金预算执行情况
2021年社会保险基金收入3.93亿元，支出3.6亿元，本年社会保险基金收支结余0.33亿元，滚存结余5.9亿元。
上述预算执行数据在完成与省、市财政结算和年度决算汇编后还会有所变动，届时再向县人大常委会报告。
（四）预算执行主要工作
1.坚持稳中求进，财政运行平稳有序
坚决贯彻中央、省、市、县工作部署，加强财政资源统筹，财政收入总量稳中提速，质量稳步上升。一是财政收入稳中有进。2021年财政总收入完成22.19亿元，同比增长10.1%。其中税收收入完成18.2亿元，同比增长11.6%，占财政总收入的比重为82%，比上年提升1.1个百分点；地方税收收入完成7.63亿元，占一般公共预算收入的比重为65.6%。二是惠企政策扎实有效。不折不扣落实好减税降费政策，全年累计减税降费5.1亿元；持续加大企业帮扶力度，全年共兑现企业财政扶持资金4.2亿元，拨付科技发展扶持资金0.1亿元；用好“财园信贷通”等财政金融工具，有效缓解市场主体融资难题，全年共发放“财园信贷通” 贷款1.21亿元，帮助34户实体企业缓解“融资难、融资贵”问题，有效激发了市场主体活力；落实疫情期间租金减免政策，全年共有378户企业和个体工商户获得租金减免178.5万元，切实减轻了企业负担。三是支出保障稳中提质。2021年全县一般公共预算支出完成43.53亿元，其中民生支出38.98亿元，占一般公共财政支出的比重为87.5%，支出结构更加优化，农业农村、教育、医疗、环保等民生支出增幅均高于一般公共财政支出增幅。坚决落实政府过紧日子的要求，大力压减一般性支出，2021年全县一般性支出较上年压减2%；其中“三公”经费较上年压减3.1%。四是债务化解善作善为。充分发挥债券资金稳投资、扩内需、补短板的作用，全年共争取发行政府债券7.4亿元，其中一般债2.1亿元，专项债5.3亿元，有效保障了全县重点项目资金需求；规范政府举债融资行为，采取盘活各类资产资源等措施，稳妥化解存量隐性债务，2021年全县年度化债计划5.96亿元，实际化债6.06亿元，化债率达101.7%，圆满完成了化债任务。
2.坚持改革创新，发展活力加速释放
全面贯彻落实中央关于建立现代财税体制的工作部署，进一步强化预算管理，严格预算编制，规范财政支出，加强绩效管理，深入推进财税金融改革创新，激发经济发展活力。一是深化预算管理体制改革。于2021年10月开始全面运行预算一体化系统，将预算编制、执行、决算、会计核算、绩效管理全过程纳入一体化系统，形成闭环运行模式，实现了预算项目全周期管理和全链条追踪，进一步提升了财政预算管理科学化、精细化水平。二是加快推进普惠金融改革。普惠金融服务覆盖面进一步扩大，在县行政服务中心设立了普惠金融综合服务站，11家金融机构入驻，完成农村普惠金融服务站建设111个，全县281个行政村实现派驻金融助理全覆盖，实施小龙虾价格收入保险和乡村振兴保险，县财政投入资金350万元。三是大力盘活存量资金。对2018年及以前年度财政存量资金进行了重点清理，共盘活财政存量资金1.1亿元，其中收回存量资金3728万元，统筹用于“三保”支出，提高了财政资金使用效益。四是推动吉湖集团转型升级。围绕做好“突围、做大、提升”三篇文章，将全县经营性资产资源注入吉湖集团，逐步将园林绿化、建筑施工、国有资产运营等经营性业务导入吉湖集团，公司营运能力、盈利能力、融资能力和抗风险能力不断提升；创新融资模式，积极争取融资支持，全年通过吉湖集团对接金融机构融资到位资金12亿元，有力保障了我县重点项目建设资金需求。
3.坚持民生优先，人民福祉持续改善
一是大力支持推进乡村振兴。安排财政资金9341万元用于全面巩固拓展脱贫攻坚成果同乡村振兴相衔接，发放“财政惠农信贷通”贷款6933万元支持发展乡村特色产业，促进专业大户、家庭农场、农民合作社等新型农业经营主体发展，发放各类惠农补贴资金1.3亿元。二是坚持教育优先发展。全面落实“双减”工作，投入1.5亿元改善提升全县58所义务教育学校办学条件，城北学校顺利开学投入使用，有效化解县城学校大班额，落实家庭经济困难学生帮扶政策，促进教育高质量发展。三是健全医疗卫生服务体系。大力推进“健康吉水”三年行动计划，县人民医院、中医院救治能力显著提升，县妇保院迁建项目加速推进，8个乡镇新建卫生院投入使用，全年投入资金2亿元；强化疫情防控经费保障，足额保障疫苗接种、核酸检测等资金需求，疫情防控应急能力建设有效提升。四是兜牢兜实“三保”底线。加快预算执行，及时、足额拨付部门单位经费和乡镇运转经费，确保人员工资及时发放和机构正常运转；及时发放困难群众救助资金、低保补助、物价补贴等，做好兜底保障等民生工作，全年通过“一卡通”发放各项困难群众补贴资金2亿元。
4.坚持从严监管，财政管理规范有序
一是加强财政监督检查。健全财政监督机制，严肃财经纪律，加强内部管理，加强财政直达资金、财政涉农资金及“三保”资金动态监控，聘请第三方机构对我县2018年-2020年度产业扶贫资金管理使用情况进行抽查，涉及产业扶贫项目83个，共梳理发现7大类94个问题，对相关责任单位下发整改通知书，督促问题限时整改到位。开展了“小金库”专项检查，实现自查面100%全覆盖；开展了乡镇暂借款清理，对乡镇历年对外借款情况进行全面梳理，督促乡镇及时收回，保障财政资金安全；重点围绕公务接待、公车使用、奖金及津补贴发放等方面开展常态化财经监督检查，对发现的相关问题及时处理纠正。二是扎实开展涉粮问题专项巡察整改。对国有粮食企业资金保障、项目建设、国有资产、会计核算、绩效管理进行监督检查，推动资金规范、高效安全使用。三是坚持财政投资评审制度。坚持“不唯增、不唯减、只唯实”的投资评审理念，认真履行财政投资评审职责，不断完善评审机制，全年共完成财政投资评审项目364个，送审金额20.2亿元，审定金额17亿元，核减率15.8%，为政府节约资金3.2亿元。四是强化政府采购监管。全年通过公开招标等各种方式组织实施政府采购总金额为3.9亿元，组织实施集中采购576次，节约采购资金 1625.7万元，节约率达3.3%。进一步优化政府采购程序，提升政府采购信息化水平，政府采购电子卖场上线运行，全县共有155个预算单位完成了账户激活，共82家供应商注册入驻。
二、2022年财政预算草案
2022年预算编制的指导思想：坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，深入贯彻党的十九大和十九届历次全会精神，深入学习贯彻省第十五次党代会、市第五次党代会精神，按照县第十四次党代会部署，牢牢把握“行稳、快进、高质量”的原则，完整、准确、全面贯彻新发展理念，加快构建新发展格局，统筹疫情防控和经济社会发展，扎实做好“六稳”“六保”工作，稳定经济发展基本盘，着力保障和改善民生，全力以赴为打好“七大战役”提供财政保障，奋力谱写“四区融合、大美吉水”高质量跨越式发展新篇章。
根据上述指导思想，2022年财政收支预算拟安排如下：
（一）一般公共预算收支安排情况
2022年财政总收入24.4亿元，增长10%，其中：税收收入20.2亿元，增长11%，税收占财政总收入比重82.8%，比上年提升0.8个百分点。
2022年一般公共预算收入计划12.6亿元，比上年执行数增长8.2%。其中地方税收收入8.4亿元，非税收入4.2亿元。
按上述一般公共预算收入计划,加上上级补助收入201839万元(预计),调入资金109000万元，省下达新增一般债券9200万元，当年一般公共预算总收入446039万元,安排一般公共预算总支出446039万元,预算收支平衡。
（二）政府性基金预算收支安排情况
2022年政府性基金预算收入15亿元，调入资金1亿元，省下达新增专项债5.76亿元，当年政府性基金预算总收入21.76亿元。安排政府性基金支出21.76亿元，收支平衡。
（三）社会保险基金预算收支安排情况
2022年社会保险基金预算收入47782万元，预算支出38954万元，当年结余8828万元，滚存结余78833万元。
三、完成2022年预算任务的主要措施
2022年，围绕上述预算安排，我们将认真贯彻落实中央、省、市、县各项决策部署，坚持稳中求进的工作总基调，深入贯彻落实新发展理念，围绕奋力谱写“四区融合、大美吉水”新篇章，扎实做好财政各项工作。
1.落实积极财政政策，提升经济发展动能
聚焦助企纾困，坚决落实好减税降费政策，与现有税收减免、社保降费等惠企纾困政策形成合力；进一步优化营商环境，激发市场主体活力，通过财政专项资金补助、贷款贴息、财园信贷通、融资担保等多项措施，重点支持市场主体特别是中小微企业、个体工商户和制造业等重点行业发展，推进普惠金融改革，加快政府性融资担保体系建设，切实缓解中小微企业和“三农”融资难题；强化税源培植，用好用足产业扶持引导资金，落实重大招商项目揭榜挂帅奖励政策，全面推动财源建设提质增效；超前谋划，周密部署，完善协税护税机制，科学筹划组织措施，做好收入预判，加强财源信息互联互通，构筑安全稳定的发展环境，保持财政收入稳定增长。
2.牢固树立底线思维，防范化解财政风险
牢固树立以人民为中心的发展思想，统筹上级转移支付和地方自有财力，科学合理安排预算，严格预算执行，规范预算执行、监督、考核和信息公开，管好用好各项财政资金，坚持“三保”支出在预算安排中的优先地位，坚决防范“三保”风险。持续跟进重点项目建设，重大项目开展财政承受能力评估论证，强化土地出让、政府债券资金、融资资金统筹调度，全力保障全县重点项目建设资金需求。积极稳妥防范化解债务风险，强化地方政府债务管理，加强债券资金使用全过程监管，持续提高债券资金使用效益，足额安排地方政府债务还本付息支出，妥善处置和化解地方政府隐性债务存量，增强财政可持续性。
3.持续优化支出结构，提高民生保障水平
坚持“量力而行”与“尽力而为”相结合，对国家、省、市出台的民生政策，做到“应保尽保”，大力支持乡村振兴战略，保持财政投入力度总体稳定，深入推进农村综合改革，支持改善农村人居环境，加强村级组织运转经费保障；进一步加大教育投入，严格落实“双减”政策，做好有关经费筹措保障工作；健全多层次社会保障体系，进一步扩大社会保险覆盖范围，加强困难群众基本生活保障。坚持公共财政导向，从严从紧编制部门预算，严格执行各项经费开支标准，继续压缩一般性支出，从严从紧核定“三公”经费，大力弘扬勤俭节约、艰苦奋斗的优良作风，深入推进节约型机关建设，降低行政运行成本，注重精打细算，节用裕民。
4.深化财政体制改革，提升财政管理效能
规范预算编制，全面推进零基预算改革，加快财政支出标准化建设，提高预算资金配置效率，持续深化推进预算管理一体化建设，提升财政信息化管理水平；加强财经制度建设，牢固树立法治意识，坚持依法理财，健全财政资金监督机制，加强会计监督，及时发现和全面整改违反财经纪律的行为，进一步提高财政资金使用的规范性、安全性和有效性；切实发挥预算绩效管理指挥棒作用，推进预算编制和绩效管理相融合，加强预算运行监控和绩效评价结果应用，实现预算安排与绩效结果有机衔接，不断提升财政资金使用效益。
各位代表，2022年是党的二十大召开之年，做好2022年财政工作，任务艰巨，责任重大。新的一年，我们将在县委、县政府的坚强领导下，在县人大、县政协的监督指导下，攻坚克难、奋勇争先，以锐意进取的精气神和勇攀高峰的意志力，扎扎实实做好财政各项工作，为谱写“四区融合、大美吉水”高质量跨越式发展新篇章做出新的更大贡献！以优异成绩迎接党的二十大召开！
