（江西省）吉水县2020年财政预算执行情况和2021年财政预算草案的报告
吉水县2020年财政预算执行情况和2021年财政预算草案的报告
一、2020年财政预算执行情况
2020年，在县委、县政府的正确领导和人大的监督支持下，全县上下紧紧围绕县十六届人民代表大会第五次会议批准的预算，认真落实县委、县政府的决策部署，全面落实减税降费政策，积极应对新冠肺炎疫情等不利因素影响，扎实做好“六稳六保”工作任务，担当作为，真抓实干，财政预算执行情况总体良好，圆满完成了县人大常委会批准的预算调整任务。
（一）一般公共预算执行情况
2020年全县财政总收入完成201578万元，较上年增长0.5 %，其中：税务部门税收收入完成163112万元，财政部门非税收入完成38466万元。财政收入分级次完成情况：公共财政预算收入完成116918万元，下降2.9 %，完成调整预算的100.8%；上划中央收入完成74869万元，增长2.9%；上划省级收入完成9791万元，增长31.9%。
2020年全县公共财政预算支出完成480969万元，比上年增加15899万元，增长3.42%。各项主要支出执行情况如下：一般公共服务37742万元，公共安全18668万元，教育116363万元，科学技术9689万元，文化旅游体育与传媒5623万元，社会保障和就业52412万元，卫生健康62621万元，节能环保28600万元，城乡社区64970万元，农林水54823万元，交通运输5940万元，资源勘探工业信息等1261万元，商业服务业等1561万元，金融支出76万元，自然资源海洋气象等4781万元，住房保障3835万元，粮油物资储备1060万元，灾害防治及应急管理5112万元，其他支出966万元，债务付息4829万元，债务发行费用37万元。
收支平衡情况：2020年公共财政预算收入116918万元，上级补助收入252042万元，债务转贷收入34585万元，上年结转6901万元，调入资金86849万元，动用预算稳定调节基金2342万元，收入总计499637万元。公共财政预算支出480969万元，上解支出6625万元，债务还本支出11047万元，支出总计498641万元。年终滚存结余（结转下年支出）996万元，收支平衡。
（二）政府性基金预算执行情况
2020年政府性基金预算收入完成102167万元，比上年减少5110万元，下降4.8%。其中：土地出让金收入95006万元,国有土地收益金收入4526万元，农业土地开发资金收入346万元，其他政府基金收入2289万元。
2020年政府性基金预算支出完成121001万元，比上年增加68875万元，增长132%。
收支平衡情况：2020年政府性基金预算收入102167万元，上级补助收入5326万元，专项债券收入66220万元，抗疫特别国债收入16700万元，上年结余7459万元，调入资金113万元，基金收入合计197985万元。政府性基金预算支出121001万元，调出资金58849万元，债务还本支出5295万元，上解支出4331万元，基金支出合计189476万元。年终滚存结余（结转下年支出）8509万元，收支平衡。
（三）社会保险基金预算执行情况
2020年社会保险基金收入9.4亿元，支出11.2亿元（含医保市级统筹基金上解支出2.2亿元），本年收支结余-1.8亿元，如剔除医保市级统筹基金上解支出因素，当年社保基金收支结余0.4亿元，滚存结余7.3亿元。
上述预算执行数据在完成与省、市财政结算和决算汇编后还会有所变动，届时再向县人大常委会报告。
（四）预算执行主要工作
1、培植财源，经济运行稳中提质。
更好发挥积极财政政策的调控优势，夯实财源基础，推动经济高质量发展。一是积极组织财政收入。强化收入调度，努力挖潜增收，加大重点项目税收协税护税力度，通过加强涉税信息收集、分析，防止税源流失；精心培植财源，全年新增引进总部经济企业20家，新增税收2.35亿元。二是助力企业复工复产。积极落实各项疫情扶持政策，助力企业复工复产，有效减轻疫情对企业的影响，全年发放“财园信贷通企业复工复产贷”39笔，发放贷款7540万元；减免企业房屋租金68万元；拨付疫情防控重点物资生产企业复工复产补贴和贷款贴息资金 409万元。三是加大企业帮扶力度。不折不扣落实国家减税降费政策，服务实体经济发展，全年累计减免企业税收3.72亿元，企业养老保险和工伤保险累计降费3706万元。发挥财政资金的引导作用，激活企业发展的内生动力，全年拨付企业税收扶持资金4.18亿元，拨付企业外经贸发展、电子商务、进口贴息等上级专项扶持资金2496万元，拨付科技创新发展资金252万元。
2、精准聚焦，三大战役成绩斐然。
充分发挥财政职能作用，全力以赴打好三大攻坚战。一是大力支持脱贫攻坚。全力支持如期打赢脱贫攻坚战，强化攻坚保障，继续增加扶贫专项资金投入，全年统筹整合各项涉农扶贫资金11658万元，全部投入用于扶贫产业发展和农村基础设施建设；精准落实教育、医疗、社保、就业等财政扶贫政策，保证现行标准下贫困人口全部脱贫。二是严格防范债务风险。完善政府性债务风险应急机制，定期开展风险预警分析，强化风险管控，积极筹措资金，确保完成债务化解目标；积极拓宽政府举债“前门”，加强政府债券资金申报，全年争取新增政府债券资金8.78亿元，有效解决了全县23个重点项目资金需求；积极推动吉湖集团市场化转型改革，全年实现利税2.1亿元，市场化融资到位资金13.3亿元。三是扎实推进污染防治。加大环保投入，推动生态环境明显改善，全年投入污染防治资金5607万元，赣江水生态综合治理PPP项目全面启动，醪桥垃圾生活填埋场二期建设完工，全县农村生活污水处理项目前期工作顺利开展。
3、保障重点，民生福祉不断改善。
调整和优化支出结构，全面落实“六稳”“六保”各项工作，新增均衡性转移支付、特殊转移支付以及抗疫特别国债资金全部用于民生等重点领域。一是疫情防控保障有力。坚持人民至上、生命至上，全力支持抗击新冠肺炎疫情，优先保障疫情防控经费，加快疫情防控资金的拨付使用，全年累计拨付疫情防控资金3325万元，其中县级配套2000万元，支持全县疫情防控常态化工作开展。二是基层运转保障有力。扎实做好基层“三保”工作，加大基层运转保障力度，制定完善乡镇机构改革财政经费保障办法，切实保障乡镇基本运转；全面提高村（社区）转移支付补助标准和村（社区）“两委”干部报酬，全年新增安排支出3400万元，基层村（社区）经费保障水平明显提高。三是社会保障更加完善。积极落实就业政策，全年拨付就业补助和小额担保贷款贴息资金1487万元；安排资金1.31亿元，用于城乡低保、特困救助、残疾人困难补助、医疗救助等，发挥民生兜底作用；投入资金273万元用于全县62个农村互助养老之家建设和运营补助。四是教育发展均衡增效。全年教育支出11.64亿元，同比增长4.3%，吉水二中、吉水五中、城南二小实现秋季开学，城北学校、10个城乡幼儿园启动建设，教育基础设施明显改善，义务教育大班额问题有效化解。五是医疗服务整体提升。筹措资金4.5亿元支持“健康吉水”三年行动，医疗健康综合管理服务体系信息平台投入运行，全县医院机构医疗设备更新换代，县妇保院新建项目开工建设，9个乡镇卫生院启动整体迁建和提升改造，全县村级卫生室标准化建设基本完成。六是惠农政策落实到位。继续做好财政惠农补贴“一卡通”发放工作，全年共发放惠农补贴金额3.8亿元，涉及补贴项目21大项，59小项，惠及人口超过30万。
4、强化监管，财政管理效率提高。
着力构建“内部监督、资产监督、预算监督、支出监督”体系，进一步加强和规范财政管理工作，提升财政资金使用效率。一是加强财政监督检查。积极组织开展全县扶贫资金专项监督检查，实行扶贫资金绩效监管，确保扶贫资金管理规范、使用精准。二是开展财政投资评审。认真履行财政投资评审职责，不断完善评审机制，全年共完成财政投资评审项目460个，审定金额17.40亿元，核减3.47亿元，核减率14.18%，为政府节约资金2.87亿元。三是加强政府采购管理。全年组织实施集中采购772次，采购金额4.97亿元，节约采购资金0.67亿元，节约率11.9％。四是加强国有资产管理。进一步整合重组国有资产资源，加大对闲置资产的处置和注入吉湖集团，充分发挥国有资产最大效益，实现国有资产保值增值。五是推行预算绩效管理工作。不断完善工作机制和相关制度，逐步形成从目标编制到绩效跟踪、绩效自评、第三方评价等贯穿预算管理全过程的绩效管理工作制度，对2019年和2020年部分财政专项资金使用情况开展绩效再评价，对2019年度吉水县重大科技专项进行项目验收绩效评价。
二、2021年财政预算草案
2021年预算编制的指导思想：围绕县委、县政府中心工作和决策部署，增强预算法治意识和预算绩效理念，积极发挥财政职能作用；深入开展预算绩效管理改革，推进预算和绩效管理一体化，提升财政资金使用效益；规范专项资金管理，统筹各类资金支持打好“三大攻坚战”、“六稳六保”和经济社会发展亟需资金的重点领域；坚持厉行节约，牢固树立过“紧日子”思想，大力压减一般性支出，从严控制非急需、非刚性支出；统筹各类财政资金，加大盘活存量资金力度；着力构建全面规范透明、标准科学、约束有力、讲求绩效的预算管理制度。
根据上述指导思想，2021年财政收支预算拟安排如下：
（一）公共财政收支预算
2021年财政总收入21.8亿元，增长8.2%，其中：税收收入17.8亿元，增长9%，税收占财政总收入比重81.6%，比上年提升0.7个百分点。
2021年公共财政预算收入计划11.2亿元，比上年执行数下降4%，原因是省与县税收分享体制调整，同口径相比公共财政预算收入增长6.1%。
按上述公共财政预算收入计划,加上上级补助收入235879万元(预计),调入财力20000万元，预算财力为367879万元,安排公共财政预算支出367879万元,收支平衡。
2021年省财政批复我县一般债券转贷收入21345万元。计划安排支出项目：城南二小建设1800万元，城北学校建设2500万元，吉水二中迁建4473万元，新建水南中心小学（含中心幼儿园）1500万元，吉水中学艺体馆建设1000万元，吉水县吉阳学校建设项目2124万元，沿湖西路建设1500万元，党校绿化、亮化、美化工程2063万元，龙华北大道（105国道大桥路至城北二路段）改造工程2970万元，吉水县洋田至下白沙县道升级改造项目1415万元。
（二）政府性基金收支预算
2021年政府性基金预算收入120000万元，调出公共财政预算20000万元，安排基金支出100000万元，收支平衡。
2021年省财政批复我县专项债券转贷收入27112万元。计划安排支出项目：县妇保院整体迁建6807万元，进士文化园7000万元，基层卫生院基础设施改造提升1257万元，园区电子信息产业园标准厂房建设2500万元，军民融合产业园一体化建设1956万元，高标准农田建设7592万元。
（三）社保基金收支预算
2021年社会保险基金预算收入44013万元，预算支出36535万元，当年结余7478万元，滚存结余66146万元。
三、2021年财政主要工作
为确保完成全年预算目标任务，我们将重点抓好以下几个方面的工作：
(一)落实积极财政政策，保持经济平稳运行
坚持稳中求进工作总基调，贯彻新发展理念，落实积极的财政政策，确保实现提质增效、更可持续的要求。一是积极组织收入。保持财政收入稳定增长，巩固拓展疫情防控和经济社会发展成果，积极应对经济下行压力和新冠肺炎疫情影响，加强对经济形势的分析研判，实现财政运行平稳有序。二是全面落实中央、省、市和县委、县政府重大战略决策、重要政策举措。多渠道筹措资金，加大新增政府债券争取力度，推动补短板、强基础、惠民生等重点领域的项目建设，为经济高质量发展注入新动能。三是努力推动创新发展和产业升级。全面落实减税降费政策，发挥财政资金引导作用，激发企业活力，提高经济质量效益和产品竞争力，实现高质量发展。四是大力加强资金筹措。保障重点资金基本需求，盘活财政存量资金，减少资金沉淀，提高资金使用效益。
(二)优化财政支出结构，切实兜牢“三保”底线
加大预算统筹力度，保持适度支出强度，进一步调整优化支出结构，把严把紧预算支出关口，加大重点领域和刚性支出保障力度。一是坚持厉行节约、反对浪费。牢固树立过“紧日子”思想，从严从紧编制部门预算，大力压减一般性支出，坚决压减非急需、非刚性和低效支出，取消无效支出，取消到期专项，继续保留的专项资金原则上不得增加支出额度，严控新设专项资金。二是牢固树立底线思维。兜牢“三保”底线，坚持“三保”支出在财政支出中的优先地位，将“三保”作为2021年预算安排的重点，优先保障、不留缺口，统筹调度资金，优先保障工资足额及时发放、机构正常运转和基本民生支出需求。三是加强基本民生保障。落实就业优先政策，强化就业帮扶；加大对农业农村支持力度，加快农业产业化发展，大力推动乡村振兴；加大教育投入，改善办学条件，落实家庭经济困难学生帮扶政策，促进教育高质量发展；继续支持“健康吉水”三年行动计划，健全医疗卫生服务体系，增进人民福祉。
（三)加强预算执行管理，强化财政资金监管
推行“零基预算”改革，科学规范编制财政预算，改变以往“基数+增长”预算编制方式，进一步提升预算编制质量，提高财政统筹保障能力。强化预算约束，坚持“先预算后支出”原则，专项经费实行分级分类管理，以职责定项目，提高预算编制工作的精准度。 加强预算执行管理，及时下达预算指标，加快资金拨付使用，规范预算执行、监督、考核和信息公开制度，进一步提高财政资金使用的规范性、安全性和有效性，提高资金使用效益。
（四）突出预算绩效导向，完善绩效管理体系
严格落实中共吉水县委、吉水县人民政府《关于全面实施预算绩效管理的实施办法》的要求，加快构建全方位、全过程、全覆盖预算绩效管理体系，全面推进预算绩效管理工作。实施绩效跟踪管理，加强绩效运行监控，对发现问题及时纠偏，督促项目实施单位改进项目管理，确保预算绩效目标支出的规范、安全、有效，保证绩效目标如期保质保量完成。开展部门整体支出绩效评价，逐步将所有部门都纳入整体支出绩效评价范围，强化部门支出责任，提高资金配置效率和使用效益，为绩效管理全覆盖打下坚实基础，不断提升财政资金使用效益。 建立绩效评价与预算安排挂钩制度，强化绩效结果应用，对绩效评价好的政策和项目原则上优先保障,对绩效评价一般的政策和项目督促改进，对低效无效资金一律削减或取消，切实做到“花钱必问效、无效必问责”。
各位代表：2021年是“十四五”开局之年，也是全面建设社会主义现代化国家新征程开启之年，做好2021年财政工作任务艰巨、使命光荣、意义重大。我们将在县委、县政府的正确领导下，在县人大的监督指导和县政协的关心支持下，认真履职，迎难而上，扎实工作，奋力开创新时代全县财政工作新局面。
