（江西省）吉安市遂川县2020年财政预算执行情况和2021年财政预算草案的报告
关于遂川县2020年财政预算执行情况和2021年财政预算草案的报告
——在遂川县第十七届人民代表大会第六次会议上
县财政局局长 曾建兵
各位代表：
受县人民政府委托，向大会报告2020年财政预算执行情况和2021年财政预算草案，请予审议和审查批准。并请列席会议的同志提出意见。
一、2020年财政预算执行情况
2020年，全县财税部门始终坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，积极应对疫情影响，扎实支持“六稳”“六保”政策实施，财税收入稳中向好。切实兜底兜牢“三保”支出，大力支持疫情防控、脱贫攻坚、基本公共服务、城乡环境整治等民生事业，全力落实宜井遂等重大项目资金需求，确保财政平稳运行。全面压实“三保”支出责任，及时落实债务风险管控措施，有序推进资金绩效管理，提高财政管理水平。在县委、县政府的正确领导和县人大、县政协的监督指导下，全县财税部门坚定信心、真抓实干，较好完成了县十七届人大五次会议确定的财税工作目标任务。
（一）应对风险措施到位。面对百年不遇的新冠肺炎疫情，财政应对各种风险挑战的压力更大、责任更重。一是全力支持疫情防控工作。主动担当作为，从快从严落实疫情防控经费2976.3万元，全力保障疫情防控资金需求。二是全面压实“三保”支出责任。严把财政支出关口，坚持过紧日子思想，全年压减一般性支出5276万元，比上年压减10%，压减资金全部安排用于“三保”支出。制定《遂川县“三保”风险应急处置预案》，建立健全“三保”风险应急处置体系和运行机制，确保我县工资按时足额发放、机构正常运转、以及各项民生政策落实到位，维护经济社会稳定。三是全盘管控政府债务风险。健全政府债务统计报告制度，建立政府债务动态监控和风险预警机制，坚决遏制债务增量，有序化解债务存量，全年化解债务83846万元，化解率100.22%。核实锁定乡村存量债务，坚决堵住新增债务源头，安排4000万元激励乡村化解存量债务，进一步减轻乡村债务负担。大力推进融资平台整合转型，组建遂川县城控投资集团有限公司，保留遂川县工业园区投资开发有限公司，确保全县8家融资平台公司整合为2家投融资公司，在稳增长与防风险、做大资产规模与优化投融资机制的平衡中实行市场化运作。
（二）支持发展持续发力。积极发挥财政职能作用，加大财政资金投资力度，有效支持遂川经济发展。一是落实减税降费政策。全年共减免税费6736万元，减免18家企业、1057户工商户3个月租金931万元，积极支持企业复工复产。二是缓解企业融资困难。全年累计发放财园信贷通贷款2.73亿元、“惠农信贷通”贷款2.03亿元、“科贷通”贷款800万元，切实减轻企业负担，增强市场主体活力。三是扶持企业创新发展。按照《遂川县投资兴业优惠办法》落实各项惠企政策，扶持企业发展资金2.07亿元，引导园区企业增加固定资产、科技等投入，创新升级提升市场竞争力。四是积极争取上级补助和债券资金。全年共争取上级补助资金32.93亿元，比2019年增加5.08亿元、增长18.2%，争取新增债券资金10.9亿元，比2019年增加6亿元、增长122.5%，争资跑项取得明显成效，确保了全县重点项目顺利实施。
（三）民生保障全面增强。坚持保基本、兜底线，全力支持民生项目实施。一是接续支持脱贫攻坚。全年整合财政涉农扶贫资金22899万元，继续支持贫困村基础设施建设和农业产业发展。二是持续兜牢基本民生。全年财政投入22.08亿元，支持全县就业创业、社会保险、抚恤和社会救助、医疗保障等八大方面51项民生实事，全县受益人次487万，基本公共服务水平进一步提升。三是继续力推重点项目。筹集资金2.89亿元用于宜井遂高速公路征地拆迁，确保项目按期开工。支持县人民医院内科大楼、妇幼保健院整体搬迁、中医院一期搬迁等项目资金3.62亿元，进一步提升我县医疗服务能力。支持学校建设资金4.79亿元，进一步改善办学条件，增强学校承载力，基本化解我县“大班额”难题。支持污水处理厂扩容提标、城市道路清扫保洁、农村生活垃圾处理、农村环境综合治理等建设资金1.27亿元，进一步促进全县生态文明建设。
（四）财政资金提质增效。增强财政绩效管理理念，进一步提高财政资金使用效益。一是盘活财政存量资金。按照财政部《关于推进地方盘活财政存量资金有关事项的通知》，加大结余结转资金的清理力度，2020年盘活财政存量资金9466万元，统筹用于农林水、教育、社会保障和就业以及重点工程等支出，进一步提高了财政资金的使用效率。二是加强直达资金监管。建立直达资金监管工作专班机制，规范直达资金预算分配、资金支付、台账管理、动态监控，确保全县直达资金13.13亿元的安全高效运行，有力支撑了疫情防控、经济社会发展和脱贫攻坚等工作。三是加大投资评审力度。充实财政投资评审职能，全年累计评审项目42个，送审金额8.53亿元，审减金额4856万元，核减率5.69%，进一步夯实政府投资额。四是提升绩效评价效能。从单一项目扩大到部门整体支出预算绩效评价，通过全面实施预算绩效管理倒逼财政支出效益提升，推动财政资源向高效益领域聚集，实现资源投放的最优化。
2020年全县财政收支预算具体执行情况是：
1.一般公共预算执行情况：
2020年全县财政总收入172643万元，完成预算数的95.5%，比上年增加518万元、增长0.3%，其中一般公共预算收入109030万元，完成预算的93.7%，比上年减少2834万元、下降2.5%，主要项目执行情况是：税收收入72438万元、完成预算的91.1％，非税收入36592万元、完成预算的99.4%。
2020年全县一般公共预算支出506061万元（包括上年结转结余、上级财政转移支付和专项补助收入拨付数、一般债券转贷和调入资金等，下同），完成调整预算（指县十七届人大常委会第三十三次会议批准的预算数）的102.3%，比上年减少30924万元、下降5.8％。主要项目执行情况是：一般公共服务支出51266万元，下降26.4%；公共安全支出20987万元，增长3.1%；教育支出125742万元，增长2.4%；科学技术支出15259万元，增长41.9%，占一般公共预算支出的比重为3%；文化旅游体育与传媒支出6300万元，增长4.3%；社会保障和就业支出64983万元，增长5.5%；卫生健康支出75802万元，增长10.9%；节能环保支出11641万元，增长9.7%；城乡社区支出22110万元，下降68.8%；农林水支出78764万元，增长3.3%；交通运输支出12762万元，增长106.2%，主要是一般债券安排用于衙双公路和泉大公路拓宽改造5700万元；资源勘探信息等支出2291万元，增长83.6%；商业服务业等支出1593万元，增长9.6%；金融支出93万元，增长60.3%；自然资源海洋气象等支出1117万元，下降29.9%；住房保障支出5016万元，增长35.5%；粮油物资储备支出526万元，下降35.1%；灾害防治及应急管理支出4099万元，增长217%;其他支出1837万元，增长440.3%，主要是增加中央补短板部分支出；债务付息支出3834万元，增长27.6%；债务发行费支出39万元，增长69.6%。
2.政府性基金预算执行情况：
2020年政府性基金收入72985万元，完成预算的111.8％，比上年减少42649万元、下降36.9%。具体项目执行情况是：国有土地收益基金收入1621万元，下降53.2%；农业土地开发资金收入128万元，下降53.1%；国有土地使用权出让金收入69434万元，下降36.9%；彩票公益金收入466万元，增长107.1%；城市基础设施配套费收入648万元，下降45.6%；污水处理费收入688万元，增长58.5%。
2020年政府性基金支出206853万元，完成调整预算(指县十七届人大常委会第三十三次会议批准的预算数)的122.8％，比上年增加133725万元、增长148.8%。主要项目执行情况是：文化旅游体育与传媒支出54万元、增长260%；社会保障和就业支出285万元，下降26.7%；城乡社区支出104865万元，增长38.7%；其他支出82008万元，增长1877.5%，含专项债券安排的支出80432万元；债务付息支出5002万元，增长72.8%；债务发行费支出89万元，增长111.9%；抗疫特别国债安排的支出14550万元。
3.社会保险基金预算执行情况：
2020年社会保险基金收入169228万元，完成预算的146.1%，比上年增加47280万元、增长38.8%。主要项目执行情况是：企业职工基本养老保险基金收入60340万元，增长95.6%，主要是基金上划省后下拨到县养老金35244万元列入上级补助收入；城乡居民养老保险基金收入15795万元，增长8.1%；机关事业单位基本养老保险基金收入30223万元，增长104.9%，主要是差拨人员改办参保基金后补缴收入增加；城镇职工基本医疗保险基金收入10825万元，增长1.5%；城乡居民基本医疗保险基金收入51441万元，增长3.3%；失业保险基金收入604万元，增长16.4%。
2020年社会保险基金支出188313万元，完成预算的153%，比上年增加68211万元、增长56.8%。主要项目执行情况是：企业职工基本养老保险基金支出83013万元，增长147.2%，主要是基金上划省后收入和结余列入上解上级支出；城乡居民养老保险基金支出11377万元，增长5.4%；机关事业单位基本养老保险基金支出20721万元，增长26%；城镇职工基本医疗保险基金支出18798万元，增长99.8%，主要是上划市后结余上解市列入上解上级支出；城乡居民基本医疗保险基金支出54034万元，增长10.5%；失业保险基金支出370万元，增长46.2%。
4.国有资本经营预算执行情况：
2020年国有资本经营收入和支出为零预算，年终也没有具体预算执行。
以上数字是预算收支执行数，年度决算编成和省财政审批结算后还会有所变动，届时再向县人大常委会报告。
各位代表，在总结成绩的同时，我们必须正视财政运行面临的困难和问题：税源基础还不牢固，财政收入质量不高；刚性支出增长较快，财政保障能力有限；财政资金管理机制还有待创新，财政绩效管理工作有待进一步加强，等等。对这些问题，我们将高度重视，在今后工作中采取有力措施努力解决。
二、2021年财政预算草案
2021年，是“十四五”规划的开局之年，也是建党一百周年。做好今年财政工作责任重大、意义重大。
2021年部门预算编制的指导思想是：以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻党的十九大精神，认真学习贯彻习近平总书记视察江西时的重要讲话精神和对江西工作的重要要求，按照县委、县政府的决策部署，坚持稳中求进工作总基调，坚持新发展理念，推动高质量发展；牢固树立艰苦奋斗、勤俭节约思想，不折不扣落实过紧日子要求，严格压缩一般性支出，继续严控“三公”经费；坚持统筹兼顾、突出重点，调整优化支出结构，有效盘活存量资金，做好“六稳”工作，落实“六保”任务，保障重点支出需要；持续深化部门预算改革，全面实施预算绩效管理，推进预算和绩效管理一体化，推动预算绩效管理全方位、全过程、全覆盖，做到花钱必问效，无效必问责；硬化预算约束，强化预算执行，加强预算信息公开，提高预算透明度，着力构建标准科学、规范透明、约束有力的预算制度，促进经济社会健康发展。
2021年财政收支预算为：
1.一般公共预算收支草案：
2021年全县财政总收入预算为185600万元，比上年执行数增长7.5%。其中一般公共预算收入为109612万元，比上年执行数增长7％，分项目情况是：
税收收入70712万元、增长7.4%，其中：增值税35%部分26670万元、增长8.4%，企业所得税28%部分8540万元、增长8%，个人所得税28%部分1680万元、增长7.8%，资源税320万元、增长2.9%，城市维护建设税3800万元、增长4.9%，房产税1500万元、增长7.5%，印花税900万元、增长5.5%，城镇土地使用税2300万元、增长6.9%，土地增值税13000万元、增长6.2%，车船税500万元、增长4%，耕地占用税3160万元、增长4.5%，契税8300万元、增长7.9%，环保税42万元、增长16.7%；
非税收入38900万元、增长6.3%，其中：专项收入2600万元、增长4%，行政性收费收入7750万元、下降2.5%，罚没收入13000万元、增长1.4%，国有资源资产有偿使用收入14770万元、增长12.9%，政府住房基金收入750万元、增长257.1%，其他收入30万元、增长25%。
全县一般公共预算收入，加上年结转、上级税收返还和各项补助、债务转贷收入、调入资金等，减上解上级和债务还本支出，预计可安排财力为466052万元。2021年全县一般公共预算支出为466052万元，预算收支平衡。主要支出项目安排情况是：
一般公共服务支出45797万元，比上年预算（下同）增长6.2%；公共安全支出18456万元，增长19.8%；教育支出111884万元，增长2.3%；科学技术支出9113万元，增长10.2%；文化旅游体育与传媒支出5423万元，增长23.3%；社会保障和就业支出61518万元，增长3.1%；卫生健康支出67309万元，增长7.6%；节能环保支出8885万元，增长21.2%；城乡社区支出30222万元，增长9.4%；农林水支出74411万元，增长8.1%；交通运输支出2103万元，下降85.8%，主要是减少一般债券项目资金5700万元；资源勘探信息等支出739万元，下降31.3%，主要是乡企办人员转隶后经费改列乡镇支出科目；商业服务业等支出244万元，下降67.4%；自然资源海洋气象等支出1264万元，下降18.8%；住房保障支出7995万元，下降10.9%，主要是棚户区改造上级补助减少；粮油物资储备支出329万元，下降29.7%；灾害防治及应急管理支出2708万元，下降3.2%；预备费13200万元；其他支出51万元，下降36.3%；债务付息支出4401万元，增长24.2%。
2.政府性基金预算收支草案：
2021年政府性基金预算收入75319万元，比上年预算数65257万元增加10062万元、增长15.4%。其中：国有土地收益基金收入3656万元，增长17.8%；农业土地开发资金收入215万元，下降2.7%；国有土地使用权出让收入69248万元，增长15.4%；彩票公益金收入300万元、增长20%；城市基础设施配套费收入1200万元，与上年持平；污水处理费收入700万元，增长55.6%。
政府性基金预算收入加上年结转、上级补助，减上解上级支出和债务还本支出，预计可安排财力为78948万元。2021年全县政府性基金预算支出78948万元，预算收支平衡。政府性基金预算支出主要项目情况是：文化旅游体育与传媒支出25万元，社会保障和就业支出593万元，城乡社区支出63036万元，其他支出1498万元，债务付息支出6626万元，抗疫特别国债安排的支出7170万元（全部为上年结转）。
3.社会保险基金预算收支草案：
2021年社会保险基金收入预算数34564万元，其中保险费收入20655万元、财政补贴收入12650万元、利息收入等1259万元；支出预算数32978万元，其中待遇支出32737万元、上解支出等241万元。当年收支结余1586万元，加2020年滚存结余64373万元，年终滚存结余65959万元。其中：
（1）城乡居民基本养老保险基金收入预算数16853万元，其中保险费收入5081万元、财政补贴收入10851万元、利息收入等921万元；支出预算数12196万元，其中待遇支出12189万元、转移支出7万元。当年收支结余4657万元，加2020年滚存结余46408万元，年终滚存结余51065万元。
（2）机关事业单位基本养老保险基金收入预算数17233万元，其中保险费收入15148万元、财政补贴收入1799万元、利息收入等286万元；支出预算数20391万元，其中待遇支出20381万元、转移支出10万元。当年收支结余-3158万元，加2020年滚存结余15735万元，年终滚存结余12577万元。
（3）失业保险基金收入预算数478万元，其中保险费收入426万元、利息收入等52万元；支出预算数391万元，其中待遇支出167万元、上解上级等支出224万元。当年收支结余87万元，加2020年滚存结余2230万元，年终滚存结余2317万元。
4.国有资本经营预算收支草案：
由于我县国有企业已改制完毕，目前没有对外股权投资，暂没有国有资本经营收入，相应也未安排国有资本经营支出。
三、完成2021年财政预算任务的主要措施
2021年，我们将坚持系统理念，统筹推进各项工作，确保财政平稳运行，为我县“十四五”开好局提供坚强的财力保障。
（一）统筹内外资源，增强财政保障能力。提早谋划，合理利用现有资源和政策，提高财政收入质量，拓宽资金筹集渠道，进一步增强财政保障能力。一是抢抓重点项目实施机遇。主动对接大广高速“四改八”、宜井遂高速公路等国家、省实施的重大项目，积极扶持园区企业发展，激发投资创业活力和消费升级动力，确保财政收入质量有效提升。二是充分发挥投融资公司投融资功能。做大城控集团和园投公司资产规模，主动对接“十四五”规划项目，提升市场化运作能力和投融资功能，保障全县项目建设资金需求。三是全力争取债券和上级补助。制定重大项目争资跑项激励措施，形成全县上下跑资金、跑项目、跑政策的良好氛围，确保资金、项目、政策落地遂川。四是有效利用政府资源优势。统筹运作好县内土地、矿产、砂石等各种资源，尽量增加政府各项收入。
（二）严把支出关口，压实财政资金需求。积极把握政策，主动对接项目，严把财政支出关口，确保财政资金安排精准有效。一是兜牢“三保”支出。主动落实“三保”支出责任，全额兜底基本民生、人员和运转经费，确保“三保”支出优先顺序。二是支持乡村振兴。有效整合财政涉农扶贫资金，积极争取上级补助和债券资金，稳步推进脱贫攻坚与乡村振兴有效衔接。进一步巩固脱贫攻坚成果，支持农业产业发展、全域污水治理、城乡供水一体化、中心镇等基础设施建设，加快推进农业农村现代化。三是保障重点项目。积极筹措资金，全力支持长征文化公园、创建国家卫生城市、交通内外循环、城区和园区基础设施等重点项目建设，推进县域经济发展。
（三）有序推进改革，提高财政管理水平。继续深化财税体制改革，提高财政管理现代化水平。一是推进预算管理一体化改革。运用信息化手段，构建预算编制、预算执行、决算和财政报告管理、资产管理、债务管理等全流程的监管体系，确保各业务无缝衔接和数据关联共享，提高预算管理水平。二是对接重大财税改革事项。继续落实减税降费政策，研判省与市县收入划分改革政策影响，试点零基预算，完善国库集中支付。三是规范国有资产监管。进一步规范行政事业单位国有资产配置、使用和处置管理，维护国有资产的安全和完整，防止国有资产流失。全面清理党政机关办公用房、经营性资产和国有企业资产，促进国有资产优化配置和有效利用。四是加强政府债务管理。规范运用融资模式，杜绝违法违规融资举债。坚决遏制债务增量，确保完成年度化债计划。五是推行预算绩效管理。全面推进部门整体绩效评价和项目绩效评价，绩效评价结果与预算资金安排挂钩，提升财政资金使用效益。
各位代表，天道酬勤，力耕不欺。2021年财政工作任务十分艰巨，我们将在县委的正确领导下，在县人大、县政协和社会各界的监督支持下，攻坚克难、奋力前行，努力开拓财政工作新局面，为“十四五”开好局和迎接建党一百周年作出新的贡献。
