（江西省）吉安市永新县2020年财政预算执行情况和2021年财政预算草案的报告（书面）
关于永新县2020年财政预算执行情况和2021年财政预算草案的报告（书面）
——2021年2月24日在永新县第十七届人民代表大会第七次会议上
永新县财政局局长 尹桂林
各位代表：
受县人民政府委托，我向大会报告2020年财政预算执行情况和2021年财政预算（草案），请予审议，并请县政协各位委员和列席会议的同志提出意见。
一、埋头苦干，逆势勇进，2020年财政工作稳中向好
2020年，在县委、县政府的坚强领导下，在县人大、县政协的监督支持下，我们坚持稳中求进工作总基调，认真贯彻新发展理念和高质量发展要求，紧紧围绕建成“四新永新”总体目标，认真落实县委、县政府各项决议，统筹做好“六稳”、“六保”工作，有效促进了经济社会持续健康发展，全县财政运行稳中有进、稳中向好。
（一）攻坚克难砥砺奋进，财政收入逆势突围。县财政局顶住经济下行压力，努力克服疫情和减税降费等因素的叠加影响，全力以赴组织收入，千方百计筹措资金，全县财政总收入成功实现逆势突围，收入增幅和争取债券资金均居全市前列，取得近十年来最好成绩。一是以组织财源为主线，财政收入稳步增长。努力克服新冠疫情影响，顶住经济下行压力，迎难而上，始终抓紧组织收入主责主业，确保各项财政收入应收尽收、颗粒归仓。全年财政总收入实现12.78亿元，增长3.5%，增幅居全市第二。二是以保障支出为目标，争取增量盘活存量。建立争取上级专项补助资金的财政激励奖补机制，协同发力争取上级补助资金27.91亿元，地方政府债券转贷资金10.32亿元，争取债券额度居全市第三。全面清理盘活财政存量资金1亿元，切实提高资金使用绩效，全年一般公共预算支出 40.33亿元、增长7.8%。
（二）整合盘活各类资金，重点支出全面保障。2020年，持续加大统筹整合各类资金力度，保障重点支出。一是兜牢“三保”支出底线。坚持有保有压，统筹协调，全年“三保”支出27.6亿元，较好地保障了各预算单位基本运转。全面落实严把财政支出关口坚持过紧日子18条措施，大力压减一般性支出，集中财力保障“三保”支出和重点支出。2020年全县一般性支出较上年减少5066万元，压减10.7%。二是坚决打好疫情防控战。面对突如其来的新冠肺炎疫情，坚持人民至上生命至上，第一时间启动应急响应机制，开辟预算安排、资金拨付等绿色通道，共安排财政资金1.66亿元，全力以赴做好疫情防控，支持企业复工复产，努力补齐公共卫生服务领域短板。三是优先支持教育发展。切实加大教育投入，2020年教育支出8.6亿元，占财政支出比重21.3%；投入资金9000万元，支持新（改）建公办幼儿园41所，扩大普惠性学前教育资源；投入资金4000万元，实施职校改建项目，推进职业教育提质。四是兜牢基本民生底线。2020年教育文化、卫生健康、社会保障等民生支出达35亿元，占全县一般公共预算支出的87%，县财政配套资金3亿元，切实保障就业、养老、医疗和社会救助等基本民生的资金需求，发放惠农补贴资金2.8亿元，强农、惠农政策深入人心。严格落实“四个不摘”要求，县本级安排扶贫资金9000万元，统筹整合涉农资金3.05亿元，扶贫资金绩效管理再度荣获全省先进县，脱贫攻坚成果巩固提升。
（三）落实落细财税政策，市场主体负担减轻。聚焦“六稳”“六保”，全面落实积极的财政政策，有力促进全县经济高质量发展。一是落实市场主体减负政策。不折不扣落实各项纾困政策，减轻中小微企业、个体工商户和困难行业企业税费负担，全年为企业减税降费1.6亿元，兑现奖励资金3.16亿元，支持企业纾困和发展。二是落实财政资金直达机制。2020年，中央财政推出了财政资金直达机制，我县直达及参照直达管理资金共9.04亿元，全部在规定时间内分配下达，直接惠企利民。三是融资工作精准发力。提前谋划债券项目，精准包装、全力对接，全年争取债券资金10.32亿元；率先顺利实现融资平台整合目标，充分利用城控集团、两益公司两大融资平台，全年融资18亿元，有力支持了全县重点项目建设。
（四）凝心聚力防控风险，绩效管理成效明显。牢固树立风险意识，坚持底线思维，在防控风险的同时着力提升财政资金管理绩效。一是扎实履行政府隐性债务风险化解责任。坚决打好防范化解重大风险攻坚战。截至2020年12月底，我县政府隐性债务余额6.6亿元，化解隐性债务存量2.83亿元，超额完成2020年化债任务。防范化解重大风险效果明显，2020年我县地方政府全口径债务余额33.04亿元（含隐性债务），债务率为74.4%，控制在安全警戒线（90%－150%）以下。二是积极统筹资金全力保障还本付息。2020年统筹财政资金、转移支付资金、出让国有土地收入，共筹集安排资金6亿元偿还债务本息。三是规范调度国库资金严防库款断链风险。进一步规范国库库款管理。清理国库暂付性款项，严格坚持“先有预算，后有支出、集中支付”的库款管理规定，规范库款调度，加大存量化解力度，提高国库支付能力，严防库款断链风险。四是提升预算绩效管理水平。2020年，做好全省绩效管理系统上线前期工作，选取30万元以上（含30万元）的项目资金和6个部门（单位）为重点绩效目标管理试点，成效均达到了预算绩效目标审核要求，提高了预算安排的精准度和质量。
二、科学调度，统筹安排，严格执行2020年财政预算
（一）一般公共预算执行情况
2020年努力克服经济持续下行、中美贸易摩擦、减税降费政策等各种挑战，财政总收入完成12.78亿元，增长3.5%，其中税收收入完成10.1亿元，增长3%，税占比为79%。财政收入分级完成情况是：一般公共预算收入7.6亿元，下降0.3%；上划中央收入4.54亿元，增长6.7%；上划省级收入6401万元，增长37%。
2020年，综合上级补助、债券转贷等收入，全县一般公共预算收入总计42.93亿元，增长6.3%。其中：一般公共预算收入7.6亿元、上级补助收入27.91亿元、地方政府一般债券转贷收入3.07亿元、上年滚存结余2.35亿元、调入资金2亿元。2020年一般公共预算支出40.33亿元、上解支出3624万元、地方政府一般债务还本支出1.57亿元。收支相抵，结余6738万元结转下年支出。
2020年，全县实际预算支出40.33亿元，增长7.8%。主要支出项目为：一般公共服务支出1.84亿元，下降34%；公共安全支出2.19亿元，增长20%；教育支出8.6亿元,增长6%；科学技术支出7616万元,增长1%；社会保障和就业支出5.76亿元，下降10%；卫生健康支出5.44亿元，增长5%；节能环保支出5438万元，增长18%；城乡社区支出1.8亿元，下降5%。
2020年，财政收支基本达到平衡，切实保障了“三保”
支出需要。
（二）政府性基金预算执行情况
2020年政府性基金预算收入4.46亿元，其中：国有土地出让收入3.8亿元，加上上级补助收入1.83亿元、上年结余2264万元、地方政府专项债务转贷收入8.06亿元，政府性基金预算收入总计14.58亿元。全年政府性基金预算支出11.58亿元，上解支出478万元，债务还本支出1亿元，调出资金1.8亿元。收支相抵，结余1519万元结转下年支出。
（三）社会保险基金预算执行情况
2020年社会保险基金总收入9.25亿元，其中当年基金收入4.19亿元，上年结转收入5.05亿元；社会保险基金支出3.43亿元，收支相抵，当年结余0.76亿元，年末滚存结余5.81亿元。
以上为县级预算执行情况，年度决算编成后，再向县人大常委会报告。
各位代表，2020年是新中国历史上极不平凡的一年，面对突如其来的新冠肺炎疫情，在县委、县政府的坚强领导下，财政部门全面贯彻习近平新时代中国特色社会主义思想特别是习近平总书记视察江西重要讲话精神，攻坚克难，担当实干，扎实做好“六稳”“六保”工作，圆满完成了各项财政预算任务。成绩来之不易，这是县委、县政府正确领导、科学决策的结果，是人大依法监督和政协民主监督的结果，是全县各部门共同努力、密切配合的结果，是全县财税干部开拓创新、奋力拼搏的结果。同时，我们也清醒地认识到，我县财政运行依然存在一些突出矛盾和问题，主要表现在：财政收支“紧平衡”成为新常态，财政收支矛盾凸显，平衡难度加大；统筹“三保”支出、脱贫攻坚、债务风险防控之间的矛盾日益突出；财政预算绩效管理工作有待进一步加强等。对上述问题，我们将采取有效措施，努力加以解决。
三、精准研判，厉行节约，精心编制2021年财政预算草案
2021年全县财政工作和预算编制的总体要求是：以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻党的十九大和十九届二中、三中、四中、五中全会精神，深入落实习近平总书记视察江西重要讲话精神，遵循中央、省委、市委、县委决策部署，坚持稳中求进工作总基调，立足新发展阶段，贯彻新发展理念，构建新发展格局，以推动高质量发展为主题，以深化供给侧结构性改革为主线，以改革创新为根本动力，以满足人民日益增长的美好生活需要为根本目的，坚持系统观念，巩固拓展疫情防控和经济社会发展成果，更好统筹发展和安全，扎实做好“六稳”工作，全面落实“六保”任务，着力强化扩大内需，着力强化科技创新，着力深化改革开放，着力保障和改善民生，加快推进高质量跨越式可持续发展，打造湘赣边高质量发展示范县，确保实现“十四五”良好开局， 以优异成绩庆祝建党100周年。
（一）一般公共预算收支安排情况
2021年全县财政总收入预算安排13.75亿元，比2020年执行数增长7.5%；一般公共预算收入安排7.25亿元，比2020年执行数减少3479万元，下降4.6%（按照省与市县收入划分改革前分成比例计算，一般公共预算收入应为8.08亿元，比上年实际完成数7.6亿元增加4736万元，增长6.2%）。财政总收入具体安排情况是：税收收入11亿元，比2020年执行数增长8.9%；非税收入2.75亿元，比2020年执行数增长2.3%。
2021年全县一般公共预算收入安排7.25亿元，加上上级提前下达的补助收入21.26亿元、上年结余6738万元、政府性基金调入3.5亿元，全县一般公共预算收入总计32.68亿元，减去上解上级支出4000万元，2021年全县一般公共预算支出安排32.28亿元，确保预算收支平衡。
2021年全县一般公共预算支出安排32.28亿元，比2020年预算数增长5%，具体安排情况为：一般公共服务支出2.67亿元，国防支出1023万元，公共安全支出2.09亿元，教育支出7.44亿元，科学技术支出3546万元，文化旅游体育与传媒支出2683万元，社会保障和就业支出4.65亿元，卫生健康支出4.64亿元，节能环保支出5290万元，城乡社区支出8000万元，农林水支出4.51亿元，交通运输支出7628万元，资源勘探信息等支出3933万元，商业服务业等支出1241万元，金融支出11万元，自然资源海洋气象等支出1474万元，住房保障支出4772万元，粮油物资储备支出105万元，灾害防治及应急管理支出2089万元，预备费1亿元，其他支出1.11亿元。
（二）政府性基金预算收支安排情况
2021年全县政府性基金收入安排10.32亿元，其中：土地出让金收入10亿元，加上上级补助和上年结余3129万元，政府性基金预算收入总计10.63亿元，减去上解支出和调出资金3.54亿元，政府性基金预算支出安排7.09亿元。
（三）社会保险基金预算收支安排情况
2021年全县社会保险基金预算收入安排4.45亿元，其中：保险缴费收入1.9亿元，财政补助收入2.4亿元；全县社会保险基金预算支出3.84亿元，其中：社会保险支出3.8亿元，年末基金滚存结余6.42亿元。
四、蓄积动能，聚力拼搏，奋力谱写新时代财政事业新篇章
2021年是中国共产党成立100周年，是“十四五”规划开局之年，也是全面建成小康社会、开启全面建设社会主义现代化国家新征程的关键之年，做好新时代财政工作责任和意义重大。我们将紧扣县委、县政府提出的打造湘赣边高质量发展示范县宏伟蓝图，按照“六个超越发展、四个奋勇争先”的要求，认真履行好财政服务全县经济社会发展使命，实现积极的财政政策提质增效、更可持续，着力抓好以下重点工作。
（一）精准研判形势，在推进财源建设上提速加效。着眼稳定经济运行，千方百计涵养财源税源。一是聚焦重点产业。客观分析研判我县财政面临的新形势，继续实施积极的财政政策，主攻电子信息首位产业，做优支柱财源；瞄准新材料、铜制品等优势产业，做大税源总量；同时着力稳定一产、壮大二产、做活三产。二是聚焦重点项目。坚持“项目为王”理念，全力以赴推进重点项目建设，加快产业聚集，打造一批有地域特色、竞争力较强、附加值较高、税收贡献大的接续产业。推动招商项目尽快签约，签约项目尽快落地，落地项目尽快投产，投产项目尽快形成税收。三是聚焦重点领域。要持续强化金融支撑，挖掘消费需求潜力，扩大有效投入。抢抓发展新基建大机遇，依托现有基础，聚力聚焦“两新一重”等重点领域，在打造重点产业链集群、增强整体竞争力上下功夫。
（二）吃透各项政策，在筹集资金来源上提速加效。积极的财政政策资金规模和力度逐渐加大，要抢抓政策窗口期，积极沟通对接，努力多争项目和资金。一是全力争取专项债券项目资金。着力从促改革、稳增长、补短板的角度，按照国家“资金跟着项目走”的原则，精准谋划项目，做准做实项目储备，主动做好项目申报对接，力争专项债券资金达到12亿元。二是做足做好向上争资文章。全面落实“项目提速年”的要求，重点围绕我县今年的91个重点工程项目，进一步解放思想，深入分析研究国家政策资金扶持方向，找准与我县发展的结合点，有针对性地争取资金支持，保障项目加快推动，推动重点项目尽早落地见效。三是充分发挥平台融资作用。2020年以来，融资平台融资助力经济社会发展优势己经凸现。要进一步创新经营模式，盘活存量资产，灵活运用投资手段，做大做强城控集团，带动6个子公司同步发力，集聚更多银行资金、社会资金，努力为全县重大项目和重点产业发展提供强有力的资金支撑。
（三）优化支出管理，在保障民生改善上提速加效。兜牢“三保”底线是财政工作的硬任务，做好“三保”工作是今后一段时期最大的民生工作。一是坚决压实“三保”责任。牢固树立“三保”与疫情防控及经济恢复并重的政策导向，坚持“三保”支出在财政支出中的优先顺序，切实保障基本民生、工资发放和机构运转。安排专项资金支持全县事业单位改革。二是统筹安排各项资金。对上级转移支付资金，科学分配、合理使用，重点用于社保、低保、就业、特困人员和惠及民生的项目；对均衡性转移支付、县级财力性奖补资金要统筹用于“三保”，确保直达资金直接惠企利民。三是深度盘活财政存量资金。加大资金统筹使用力度，把钱花在刀刃上。对全县各预算单位的结余结转资金进行清理，对结余或结转资金两年以上的资金进行收回，统筹用于基本民生支出。四是确保一般性支出只减不增。持续树立“政府过紧日子”思想，确保一般性支出和非急需、非刚性支出只减不增，将省下来的财力向民生短板和重点项目、重点支出倾斜，进一步提高财政保障能力。
（四）抓好精准施策，在持续推进重大战略上提速加效。受疫情叠加影响，推进防范债务风险、乡村振兴、生态文明建设等重大战略尤其要精准施策。一是切实防范债务风险。主动适应债务管理新常态，建立健全地方政府债务动态监测体系及风险预警提示，坚决遏制隐性债务增量，推进存量隐性债务化解，严格控制我县政府性债务余额在省厅下达限额之内，确保债务风险总体可控。进一步规范消化暂付款，确保养老金按时足额发放，确保“三保”支出不出问题，确保财政收支平稳运行。二是做好巩固拓展脱贫攻坚成果与乡村振兴有效衔接。继续统筹涉农资金管理，推动财政涉农资金更多投向产业项目。加强扶贫项目资金全过程动态监控和绩效管理，促进扶贫资金精准投放、精准使用。围绕农业农村现代化目标，落实财政支持实施乡村振兴战略的政策。持续抓好农村人居环境整治，大力支持乡村振兴建设。三是贯彻落实“两山”理论。加大对生态环境治理的投入力度，深入推进国家重点生态功能区和省级生态县建设，支持推进长江经济带“共抓大保护”攻坚，推动绿色生态产业发展，施行政府绿色采购，重点打好蓝天、碧水、净土保卫战，推动生态环境质量持续好转。
（五）强化监督管理，在加强资金绩效管理上提速加效。贯彻落实省与市县收入划分改革，推行零基预算改革，严控单位结转结余资金规模，提升资金使用绩效。一是强化预算执行监管。科学完整编制预算、规范有效执行预算、公开透明监督预算。严格控制预算追加，除疫情防控、应急救灾、民生配套资金、债务还本付息等支出外，预算执行中原则上不再增加支出。二是实施预算绩效管理。进一步完善全方位、全过程、全覆盖预算绩效管理体系，凡纳入县级预算绩效管理范畴的项目，均实施预算绩效管理。规范财政投资评审、政府采购程序，加快工作进度，有效提升财政资金使用绩效。兑现财政预算资金与争先创优绩效评价挂钩工作。三是严格专项资金监管。加大财政专项资金监管力度，完善事前审核、事中监控、事后检查机制，确保专项资金安全规范高效运行，发挥效益最大化。加大扶贫资金使用以及“三公”经费支出日常监控，对涉嫌违规资金拒付、退回，确保资金按预算规定用途使用。
各位代表，2021年财政工作任务重、压力大，但在国家实施一系列积极财政政策的有力支撑下，我们依然信心满满、干劲十足。我们将在县委、县政府的坚强领导和县人大、县政协的监督支持下，进一步坚定信心、凝聚共识，攻坚克难、奋发有为，确保“十四五”实现良好开局，以优异成绩迎接建党100周年。
县十七届人大七次会议秘书处 2021年2月23日印
