（江西省）抚州市宜黄县2022年预算执行情况和2023年预算草案的报告（书面）
关于宜黄县2022年预算执行情况和2023年预算草案的报告（书面）
县财政局局长 刘晓平
各位代表：
受县人民政府委托，我向大会报告宜黄县2022年预算执行情况和2023年预算草案，请予审议，并请县政协各位委员和其他列席会议的同志提出意见。
一、2022年预算执行情况
2022年全县财政收入完成157136万元，增长14%。其中：税务部门完成137646万元，财政部门完成19490万元。县本级完成148977万元，增长17.3%；乡镇完成8159万元，下降24.9%。全县公共财政预算支出及基金支出完成400578万元，增长22.1%。具体财政收支预算执行情况是：
（一）全县总预算执行情况
1、公共财政预算执行情况
全县公共财政预算收入67176万元，增长4.9%，主要项目预算执行情况：
税收收入47686万元，下降8.8%，其中：增值税28825万元，下降8.7%；企业所得税2614万元，下降28.7%；个人所得税858万元，增长85.3%；其他税收收入15389万元，下降7.3%。非税收入19490万元，增长65.9%。
全县一般公共预算支出完成283980万元，增长19.8%。主要项目预算执行情况：
一般公共服务支出24954万元，增长16.1%；国防支出15万元；公共安全支出9629万元，下降7.5%；教育支出41551万元，增长2.5%；科学技术支出11881万元，增长106.6%；文化旅游体育与传媒支出3605万元,下降3.1%；社会保障和就业支出39760万元，增长23.4%；卫生健康支出23177万元，增长5.7%；节能环保支出13852万元，增长7%；城乡社区支出15772万元，增长175.4%；农林水支出38965万元，增长4.1%；交通运输支出9423万元，增长118.8%；勘探信息等支出35917元，增长40.4%；商业服务业等支出796万元，增长49.1%；自然资源海洋气象等支出1153万元，增长32.7%；住房保障支出4400万元，增长2.1%；粮油物资储备支出782万元，增长41.9%；灾害防治及应急管理支出2848万元，增长61.3%；其他支出1809万元，下降50.9%；债务付息支出3669万元，增长32.7%；债券发行费用支出22万元，与上年持平。
全县公共财政预算收支平衡情况：公共财政预算收入67176万元，上级财政各项补助收入176597万元，一般债券收入14400万元，上年结转21653万元，调入资金18720万元，财力合计298546万元；公共财政预算支出283980万元，上解上级支出7720万元，支出总计291700万元，安排预算稳定调节基金3046万元，年终结余3800万元，结转下年支出3800万元。
2、政府性基金预算执行情况
2022年全县政府性基金收入85199万元，下降4%。其中：国有土地使用权出让金收入（含国有土地收益金收入及农业土地开发资金收入）78791万元，下降3.5%；彩票公益金基金收入131万元，增长74.3%，其他政府性基金收入798万元，下降60.8%，专项债务对应项目专项收入5473万元，为净增。
2022年全县政府性基金预算支出116598万元，增长28%。其中：社会保障和就业支出（水库移民扶持资金）2378万元，增长28.4%；城乡社区事务（国有土地使用权出让金支出，含国有土地收益金支出及农业土地开发资金支出）68023万元，下降11.5%；其他支出39502万元，增长480.7%；债务付息支出6617万元，增长85%。
政府性基金收入85199万元，加上级补助收入5610万元，上年结转49755万元，专项债券收入86149万元，财力合计226716万元，政府性基金支出116598万元，上解上级支出3200万元，年终结转106915万元，政府性基金全年收支平衡。
3、社会保险基金预算收支执行情况
收入执行情况：2022年社会保险基金当年收入合计25423万元，较上年增长14.7%。其中：保险费收入13545万元，财政补贴收入11017万元，转移收入301万元，利息收入362万元。
支出执行情况：2022年社会保险基金当年支出合计19612万元，增长13.8%。
收支平衡情况：2022年社会保险基金收入24523万元，减支出19612万元，当年收支结余5811万元，滚存结余28537万元。
4、国有资本经营预算收支执行情况
2022年国有资本经营预算本级收入249万元，支出8万元。
年终平衡情况：收入249万元，加上级补助收入10万元，上年结转19万元，财力合计278万元，减支出8万元，调出资金249万元，年终结转21万元，全年收支平衡。
（二）县本级预算执行情况
1、公共财政预算执行情况
2022年县本级公共财政预算收入63687万元，增长7%。主要收入项目预算执行情况是：
税收收入44770万元，下降7%，其中：增值税26825万元，下降8.9%；企业所得税2384万元，下降13.9%；个人所得税728万元，增长62.1%；城市维护建设税5642万元，下降6.5%；其他税收收入9191万元，下降2.9%。非税收入18917万元，增长66.3%。
2022年县本级公共财政预算支出266058万元，增长21.6%。主要支出项目预算执行情况是：
一般公共服务支出17993万元，增长19.1%；国防支出15万元；公共安全支出9629万元，下降7.5%；教育支出41551万元，增长2.5%；科学技术支出11881万元，增长106.6%；文化旅游体育与传媒支出3457万元,下降2.6%；社会保障和就业支出38156万元，增长31.5%；卫生健康支出21665万元，增长3.9%；节能环保支出13840万元，增长7.5%；城乡社区支出15493万元，增长58.2%；农林水支出35480万元，增长7.8%；交通运输支出9423万元，增长118.8%；勘探信息等支出35011元，增长82.6%；商业服务业等支出796万元，增长49.1%；自然资源海洋气象等支出1153万元，增长32.7%；住房保障支出3849万元，增长2%；粮油物资储备支出782万元，增长41.9%；灾害防治及应急管理支出2836万元，增长60.6%；其他支出37万元，下降98.8%；债务付息支出3669万元，增长32.7%；债券发行费用支出22万元，与上年持平。
县本级公共财政预算收支平衡情况：公共财政预算收入63687万元，上级财政各项补助收入176597万元，一般债券收入14400万元，乡镇上解9082万元，上年结余21653万元，调入资金16256万元，年度财力合计301675万元；公共财政预算支出266058万元，上解上级支出7720万元，补助乡镇支出21051万元，年度支出合计294829万元；安排预算稳定调节基金3046万元，年终结余3800万元，结转下年支出3800万元。
2、政府性基金预算执行情况
2022年县级政府性基金收支预算执行情况与全县政府性基金收支预算一致。
3、社会保险基金预算收支执行情况
2022年县本级社会保险基金预算收支执行情况与全县社会保险基金执行情况一致。
以上是预算收支执行数及平衡情况，年度决算编制成后还会有些变动。
4、国有资本经营预算收支执行情况
2022年国有资本经营预算与全县国有资本经营收支预算一致。
（三）2022年财政主要工作回顾
2022年是党的二十大召开之年，也是向第二个百年奋斗目标进军的关键之年。在县委、县政府的坚强领导下，在县人大、县政协的监督指导下，全县财政部门坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面落实习近平总书记视察江西重要讲话精神，完整、准确、全面贯彻新发展理念，不折不扣执行中央、省、市、县各级党委政府决策部署，勇于担当、积极作为，财政运行总体平稳。
1.强化调度，预算执行平稳有序。一是组织收入更加有力。不断完善财政、税务等部门联动机制，紧盯收入目标，强化收入调度，加强税源监控，积极挖潜堵漏，严防税费流失。二是非税征缴更加规范。全面实行财政票据和非税收入收缴电子一体化，实现了收缴系统与“赣服通”成功对接，做到“数据多跑路、群众少跑腿”。三是支出保障更加优化。坚持国家和省级标准的“三保”支出在财政支出中的优先顺序，严格落实“三保”经费保障，设立“三保”专户，确保“三保”资金按时拨付，进一步加强全县“三保”和财政运行监测。四是跑项争资更加有为。全县争取各项上级补助资金176597万元，较上年增长21.9%。其中：均衡性转移支付40367万元，占全市份额10.8%；争取县级基本财力保障机制奖补资金17896万元，同比增长17.3%，极大地提高了我县财力保障水平；争取地方政府新增债券额度100549万元，其中：一般债券额度14400万元、专项债券额度86149万元，投向各类重点领域、重点项目。
2.发挥职能，助力稳住经济大盘。一是加大减税降费及增值税留抵退税政策落实力度。严格落实留抵退税政策，确保存量留抵税额全额退还、增量留抵税额按月全额退还。2022年全县实现留抵退税6912万元。二是优化营商环境。通过“财园信贷通”为中小微企业办理贷款81笔，累计贷款35430万元；提供企业续贷过桥11次，过桥金额3598万元。助力我县营商环境优化升级“一号改革工程”，坚决贯彻落实国家深化政府采购制度改革精神，降低中小企业参与门槛，中小企业采购预留份额由30%以上今年阶段性提高至60%以上。同时，按县政府有关要求，多次组织党员干部，对村组及社区落实“一对一”帮扶机制，做好营商环境企业评价工作。三是支持产业发展。大力助推我县光伏、电子和有色金属加工等支柱产业发展，及时兑现招商引资优惠政策，全年实施各类企业奖补41000万元。四是加大政策宣传。加大涉企政策宣传力度，让企业更好享受惠企政策红利。系统梳理有关减税降费和助企纾困政策，制成宜黄县惠企政策事项清单，多元化开展政策宣传。帮助纳税人缴费人明政策、懂操作，更好享受政策红利。
3.狠抓落实，民生支出保障有力。一是支持乡村振兴，拨付巩固脱贫成效衔接推进乡村振兴资金7610万元。二是支持社会保障，统筹安排就业资金2031万元（其中上级1731万元，县级就业扶贫配套300万元）。落实基本公共卫生服务保障政策，加强疫情防控，确保人民群众卫生健康，投入资金4195万元。三是支持教育科技事业。加大教育资金投入，申请专项债券14000万元，主要用于第三、第四幼儿园、职业教育中心产教融合等新建项目。加大科技创新投入，本级安排并拨付科技创新专项工作经费11881万元，其中：科技创新10418万元，科技研发400万元。四是支持农业发展。2022年农林水事务支出38965万元，比上年增长4.1％。利用“财政惠农信贷通”累计帮助1894户企业（农户），当年发放贷款858笔17850万元；拨付资金5157万元，落实秀美乡村和新农村建设政策。
4.积极稳妥，财政改革成效显著。一是深化预算绩效管理改革。印发《宜黄县深入开“八扬八治”纵深推进预算绩效管理改革实施方案》，制定了《推进预算绩效管理提质增效工作方案》、《宜黄县县级项目支出和部门整体支出绩效评价管理暂行办法》、《宜黄县县级财政支出事前绩效评估管理暂行办法》、《宜黄县2022年预算绩效管理工作考评办法》等一系列规章制度，切实推动我县预算绩效管理改革工作。完成了绩效自评、自评抽查复核、财政重点评价以及绩效监控等工作，强化结果应用机制。加大宣传培训，提升工作水平，牢固树立绩效理念。二是推进政府采购改革。实现政府采购交易系统、政府采购电子卖场、预算管理一体化系统对接，预算、采购、支付全流程互联互通。建设政府采购电子卖场特色场馆，全县预算单位通过电子卖场完成采购订单3747份，电子卖场采购资金4053万元，公开采购1.42亿元，节约资金190万元，节资率1.34%。持续推行“不见面”开标，全县政府采购项目100％实现不见面开标，非招标方式已全部实行电子化采购，采购意向公开率达100％。三是推进国资国企改革。以市场化、实体化、效益化为目标，推进县属出资监管企业整合重组，明确我县国有资本重组整合“2+N”模式，聚焦主责主业确定企业功能定位。加快国有资产资源整合注入平台公司步伐，通过资产资源整合注入，2022年末县至优集团资产规模达121亿元，完成打造百亿平台目标。在壮大县属国有企业资产规模基础上，系统规划公司主体信用等级提升，2022年县至优集团完成主体信用评级AA-工作。通过改革促提升，2022年我县国有企业完成营业收入6.52亿元，实现利润总额1428万元。
5.提高站位，财政干部忠诚担当。紧贴实际工作，扎实开展“八扬八治”深化作风建设活动，持续加强党史学习教育。一是开展集中学习研讨。紧跟县委步伐和县政府要求，局党组及时围绕学习主题开展专题集中学习研讨，班子成员结合实际进行交流发言，今年来，已开展12次集中学习研讨。在每次召开局党组会研究具体工作前，先行学习习近平总书记最新重要讲话和重要指示精神。利用学习强国，网络干部学校等方式，学习习近平新时代中国特色社会主义思想和党的二十大精神。二是开展问题查摆查纠。由局各分管领导牵头，各股室负责，组成若干调研小组，精准聚焦“八种风气”的主要表现及危害，采取面对面征求意见、召开座谈会、发放征求意见表等方式，分别向对口服务单位和部门、企业等深入开展调查研究，广泛听取意见建议，着力发现我局在深化作风建设上的短板和问题，全局各股室向服务对象征求意见建议，结合自查自纠收集意见建议。同时，全体干职工按要求开展个人自查自纠，认真查摆自身问题。三是开展问题反思交流。局党支部认真组织开展主题党日活动，督促党员在加强自学的基础上，结合工作实际，特别是结合“八扬八治”深化作风建设活动调研发现问题，开展交流发言；组织全体党员参观县党风廉政教育基地和县党史馆，重温入党誓词，探问入党初心，激励党员干部继续发扬艰苦奋斗精神，坚定信念，立足本职，持清醒头脑，自觉抵制各种诱惑，增强了法纪和自律意识。
各位代表，过去的一年成绩来之不易，是县委、县政府正确领导、科学决策的结果，是县人大依法监督和县政协民主监督的结果，是全县上下凝聚力量、发奋图强的结果。同时，我们也清醒地认识到，财政运行还面临一些挑战和问题，主要是财政收支矛盾凸显，受宏观经济下行、疫情反复冲击、减税降费等影响，财政增收面临较大压力，而乡村振兴、民生保障等刚性支出不断加大；预算绩效管理还需进一步强化；防范化解隐性债务风险压力仍然较大等。面对上述问题，我们将在今后予以高度重视，认真研究，强化举措，切实加以解决。
二、2023年预算草案
2023年预算编制的指导思想是：以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻党的二十大精神，认真贯彻习近平总书记视察江西重要讲话精神，按照县委、县政府的决策部署，坚持稳中求进工作总基调，立足完整、准确、全面贯彻新发展理念，加快构建新发展格局，全面深化改革开放，坚持创新驱动发展，坚持以供给侧结构性改革为主线，统筹疫情防控和经济社会发展，统筹发展和安全，继续做好“六稳”“六保”工作，持续改善民生。切实提升财政政策效能；落实减税降费政策，减轻市场主体负担；加强财政资源统筹，保证支出强度，优化支出重点和结构，增强重大战略任务财力保障；坚持党政机关过紧日子，严肃财经纪律，强化预算约束和绩效管理，提高支出精准性有效性；健全现代预算制度，完善财政转移支付体系；加强地方政府法定债务管理，坚决遏制新增地方政府隐性债务，增强财政可持续性，坚定不移推进高质量跨越式发展，全面建设幸福美丽宜黄。
（一）2023年预算编制主要原则
一是坚持统筹兼顾。政府收入和支出全部纳入预算，实行全口径预算。实事求是编制收入预算，与经济社会发展年度目标相衔接；科学合理安排支出预算，与发展阶段、财力状况相适应。
二是坚持“三保”优先。统筹各类财政资金优先确保“三保”等刚性支出。坚持“以收定支”，在财力保障“三保”支出后，再考虑其他项目支出。2023年预算将三分之二基础绩效奖金纳入基本支出，三分之一的考核奖励纳入统筹安排；基本民生项目优先编入年度预算，确保做到应编尽编。
三是坚持过紧日子。厉行节约办一切事业，多举措扎牢“紧日子”篱笆。2023年在保障“三保”等刚性支出的基础上，单位人均定额公用经费按20%压减（省级有保障标准不作压减）。
四是坚持防范风险。树牢底线思维，强化风险意识，统筹发展“第一要务”和安全“头等大事”，足额保障债务还本付息支出，坚决守住不发生财政运行风险的底线。
五是坚持支持发展。充分利用产业扶持资金，引导对工业、农业、文化、科技等重点税源企业的扶持；全面清理资产和资源，盘活存量、挖掘增量，发挥财政资金“四两拨千斤”的作用，增强经济发展的驱动力。
（二）2023年预算草案
1、公共财政预算收支安排情况
2023年全县财政总收入预算安排176000万元，增长12%，公共财政预算收入预算安排75580万元，增长12.3%。公共财政预算收入主要项目的安排情况是：
税收收入62580万元，其中：增值税38600万元，企业所得税3948万元，个人所得税1064万元，其他税收收入18968万元；非税收入13000万元，其中：行政事业性收费及罚没收入5800万元，专项收入4500万元，其他非税收入2700万元。
2023年全县公共财政预算收入，加中央税收返还、上级财政其他各项补助、上年结转，调入资金等，减上解上级支出等，预算财力为258439万元。2023年全县公共财政预算支出安排258439万元，预算收支平衡。主要支出项目安排情况是：
一般公共服务23690万元；国防281万元；公共安全7181万元；教育44374万元；科学技术12530万元；文化旅游体育与传媒3945万元；社会保障和就业28681万元；卫生健康20389万元；节能环保10261万元；城乡社区10417万元；农林水36585万元；交通运输1726万元；资源勘探信息等32906万元；商业服务业169万元；自然资源海洋气象等1371万元；住房保障1505万元；灾害防治及应急管理2589万元，债券利息3755万元，其他各项支出15466万元。
2、政府性基金预算收支安排情况
2023年全县政府性基金预算收入安排120600万元。其中：国有土地使用权出让金收入（含国有土地收益金收入和农业土地开发资金收入）12000万元，彩票公益金收入150万元，其他基金收入450万元。
2023年全县政府性基金预算收入120600万元，上级补助收入3471万元，上年结转106715万元，专项债券收入64900万元，收入合计295686万元。政府性基金支出安排280486万元，上解上级3200万元，调出基金12000万元，预算收支平衡。主要支出项目安排情况是：
国有土地使用权出让金支出（含国有土地收益金支出及农业土地开发资金支出）98168万元，大中型水库移民支出2356万元，彩票公益金支出357万元，债券利息支出7990万元，专项债券支出171972万元。
3、社会保险基金预算收支
全县各项社会保险基金收入28382万元，较上年执行数增长11.6%。社会保险基金支出合计21524万元，较上年执行数增长9.7%。当年收支结余6858万元，年末滚存结余35393万元。
4、国有资本经营预算收支情况
2023年国有资本经营收入预算为146万元，其中本级收入115万元，上级补助10万元，上年结转21万元。支出安排31万元，调出115万元。
（三）2023年县本级预算草案
1、公共财政预算收支安排情况
2023年县本级财政总收入预算安排166550万元，公共财政预算收入预算安排71530万元，公共财政预算收入主要项目的安排情况是：
税收收入59150万元，其中：增值税36290万元，企业所得税3668万元，个人所得税924万元，城市维护建设税7830万元，其他税收收入10438万元；非税收入12380万元，其中：行政事业性收费及罚没收入5665万元，专项收入4425万元，其他非税收入2290万元。
县级公共财政预算收入，加上级财政各项补助收入、调入资金、乡镇上解收入，减上解上级支出、补助乡镇支出，县级预算财力为244148万元。2023年县级公共财政预算支出安排244148万元，预算收支平衡。主要支出项目安排情况是：
一般公共服务17112万元；国防281万元；公共安全7181万元；教育44374万元；科学技术12530万元；文化旅游体育与传媒3887万元；社会保障和就业27077万元；卫生健康20369万元；节能环保10250万元；城乡社区10374万元；农林水32093万元；交通运输1726万元；资源勘探信息等32000万元；商业服务业169万元；自然资源海洋气象等1371万元；住房保障929万元；灾害防治及应急管理2589万元，债券利息3755万元，其他各项支出15466万元。
2、政府性基金预算收支安排情况
2023年县本级政府性基金预算收支安排与全县基金收支预算一致。
3、社会保险基金预算收支安排情况
2023年县本级社会保险基金收支预算与全县社会保险基金收支预算一致。
国有资本经营预算收支情况
2023年国有资本经营预算与全县国有资本经营收支预算一致。
需要说明的事项：
1、社保基金预算编制情况。2023年县级社会保险基金只有城乡居民基本养老保险基金和机关事业单位基本养老保险基金两项，企业职工基本养老保险基金、城镇职工基本医疗保险、失业保险基金、城乡居民医疗保险基金四项社保基金收支由省市统筹，收支预算由省市编制。
2、政府性债券还本付息情况。2023年全县到期地方政府债券3.18亿元，拟申请再融资1.65亿元，本级偿还1.53亿元；债券利息1.17亿元（不含当年发行债券利息），债券本息已列入财政预算，拟多渠道筹措资金确保如期偿还。
3、债券发行情况。2022年末全县地方政府债务余额34.4亿元，控制在上级核定我县政府债务限额36.5亿元以内。2023年省代发行的第一期债券7.55亿元已下达并列入年初预算，主要安排用于农业、卫生健康、城镇集市及城市道路以等全县公益性重点项目建设。
（四）重点支出保障和政策落实情况
2023年是贯彻落实党的二十大精神的开局之年，也是实施“十四五”规划承上启下的关键之年，在预算安排上，按照积极的财政政策提质增效、统筹兼顾、优化结构、综合平衡的要求，紧紧围绕政府“过紧日子”、兜住“三保”底线、化解各种运行风险要求，贯彻落实县委经济工作会议要求，压一般、保重点、调结构，统筹安排，切实提升预算编制的精准性。
1、有效增进民生福祉。坚持经济发展和民生改善相协调，积极促进就业创业，支持发展公平优质教育，提高社会保障水平，强化民生兜底保障，促进文化旅游事业发展，让人民群众有更多获得感。2023年安排各类民生配套资金34090万元，较上年增加4473万元，增长15.1%；安排在职人员养老保险配套资金9926万元；支持干部职工改善居住条件，安排住房公积金配套资金4625万元；继续安排文化旅游发展专项2600万元，完善景区功能建设、加强景区运行管理、促进文化旅游宣传等文旅事业发展。
2、大力支持乡村振兴。2023年安排乡村振兴专项5000万元，支持乡镇敬老院建设、农村危房改造、农村公路建设及养护、农村城际公交、村（社区）党建及组织场所建设及其他农业事业发展。安排新农建设配套3237万元，支持村庄公共服务建设；安排农村基层组织建设专项417万元及服务群众专项417万元，支持村组小型公益项目建设。
3、助力生态文明建设。加大投入力度，支持全县生态文明建设。2023年安排环境保护专项10000万元（增加2000万元，其中：生态保护与修复专项4000万元，环境污染防治专项6000万元，增加2000万元）；着力保护森林资源，继续安排封山育林专项560万元。
4、强化创新驱动保障。聚焦突出短板和薄弱环节，大力支持制造业、民营经济和中小企业等创新驱动发展，增强市场主体活力，提升经济创新力和竞争力。2023年安排科技创新专项资金11400万元（园区工业企业扶持资金），较上年增加5100万元。安排产业发展资金32000万元（增加2000万元，园区工业企业及总部经济企业扶持资金）。
（五）2023年县教育体育局部门预算、县级科技专项资金安排情况
按照县人大常委会的要求，对2023年县教育体育局部门预算草案、县级科技专项资金安排进行重点审查。主要情况如下：
1.县教体局部门预算草案
宜黄县教育体育局共有预算单位31个，包括本局和30个所属二级预算单位。编制人数1920人，实有人数3534人。2023年部门收支预算总额为48385.63万元。其中：基本支出（人员和公用类）28782.13万元，项目支出（特定目标类）19603.50万元；按资金来源分，一般公共预算收入36300.70万元；政府性基金预算收入12万元；教育收费资金收入72万元；事业收入4223.03万元；其他收入7777.90万元。
2.县级科技专项资金安排情况
2023年，县财政安排县级科技专项资金11400万元，主要包括：县科技局专项资金400万元，具体包括揭榜挂帅专项140万元、研发投入后补助50万元、县本级计划项目资金210万元；县工业园区重点企业设备更新及技术升级改造奖励11000万元。
（六）完成2023年预算目标的主要措施
面对百年变局和世纪疫情相互叠加的严峻挑战，县财政以党的二十大精神为引领，落实“疫情要防住、经济要稳住、发展要安全”的工作要求，高效统筹疫情防控和经济社会发展，为全面建设幸福美丽宜黄提供坚强资金保障。
1、加强组织收入，提高管理水平。一是按照2023年全县财税收入计划，采取措施按时序进度组织收入，提高县级财力保障水平。二是紧盯全年财政总收入、税收总收入和一般公共预算收入三项指标实现正增长目标，按照税收明细表逐项进行落实，确保各项收入目标如期实现。三是加大招商引资力度，督促已签约项目加快落地实施进程，尽早形成新的税源增长。四是继续紧盯园区重点企业生产情况，及时兑现扶持政策，发现问题及时研究解决，确保工业税收正增长。五是强化库款动态监测，充分掌握每日库款流入、流出、余额变动情况，跟踪分析库款变动因数，确保库款保障水平。六是积极争取政府债券资金，关注上级债券资金政策，做到精准对接，争取更多项目列入债券盘子。七是加大存量资金清理回收力度，对于存量资金进行全面盘活，做到应盘尽盘，统筹用于经济社会发展的急需领域。八是抓好国土收入清缴，对欠缴土地出让金，制定清缴计划和时间安排，确保应收尽收。九是尽快推新土地入市拍卖，增加契税等税收总量的同时，增加一般公共预算税收收入。
2、切实保障民生支出，优化支出结构。坚决兜牢“保基本民生、保工资、保运转”的底线，优化支出结构，通过压一般、保重点，把有限的资金用于惠企利民的实事上。一是严格执行各项民生政策，统筹做好资金筹措工作，大力支持义务教育、科技创新、住房保障、公共卫生等领域发展。二是大力支持优势特色农业产业发展升级，规范资金项目管理，不断强化对乡村振兴的内在支撑，助推乡村振兴。三是坚持绿水青山就是金山银山，加大财政对生态环境保护的支持力度。大力支持污染防治工作，着力改善县域生态环境建设。四是落实党政机关“过紧日子”各项工作要求，督促全县各单位大力压减一般性支出，做到精打细算，提质增效，严控“三公”经费增长。五是加快项目实施，对已实施、已完工的项目加快资金拨付进度，促进项目尽快形成实物，对未启动的项目，要求项目单位倒排工期，加快施工进度，确保专项资金及时产生效益。
3、深化财政改革工作，促进财政资源有效配置。一是严格预算执行，加强预算绩效管理，健全绩效评价结果与预算安排挂钩机制，强化预算约束，“无绩效不预算，无预算不项目”，同时开展重点项目预算绩效评价工作，将评价结果运用年度预算安排中。二是全面完善预算管理一体化系统，实现财政部门对预算管理的动态反映和有效控制，规范预算管理、提高财政资金使用效益。同时做好财政预、决算公开工作，提高工作透明度。三是持续落实减税降费政策，释放政策红利，激发市场主体活力，惠企利民。四是加强政府债务预算管理，树立底线思维，按计划安排债务还本付息资金，防范债务风险。五是进一步拓展深化政府采购电子卖场建设，持续提高政府采购电子化水平，逐步实现项目全流程电子化。
4、加强财政资金监管，保障财政资金安全运行。一是完善财政监督机制，加大财政监督力度，促进财政管理信息化、精细化、科学化，做好会计管理制度的宣传落实，规范财政收支行为，牢牢树立财政资金安全观，平衡好促发展和防风险的关系，确保财政稳健运行。重点加大对民生专项资金、重大工程项目资金的监督检查和跟踪问效，做到日常监督与重点监督相结合，专项资金检查与会计执法检查相结合，发挥财政资金的最大效益，杜绝违规行为发生，确保财政资金安全、规范、有效使用。二是依托公务消费网络监管平台，对公务消费数据异常、预警处理佐证不充分等预算单位，将有针对性开展重点监督检查，压实部门主体责任，传导监管压力，同时加大对公务消费违规违纪行为处罚力度，形成威慑力，持续健全完善严控“三公”经费支出长效机制。
5、加强干部队伍作风建设，营造良好政治生态。一是压紧压实“两个责任”，周密部署安排，强化作风建设，严肃党内政治生活，认真开展政治谈话，加强监督检查，以“心系群众、财政为民、转变作风，提升效能”为载体，将党要管党、全面从严治党落到实处。二是建立健全工作纪律制度。加强干部日常教育监督，形成“抓在日常、严在经常、改在时常”的常态化监督机制。坚持作风建设永远在路上，锲而不舍落实中央八项规定及其实施细则精神，坚决整治“怕慢假庸散”作风顽疾，提高干部的整体素质和办事效率。不断促进各项财政事业健康发展，在建设美丽幸福宜黄征程中彰显财政担当。
各位代表，我们要更加紧密团结在以习近平同志为核心的党中央周围，以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，在县委、县政府坚强领导下，在人大、政协监督指导下，认真贯彻落实本次大会通过的各项决议，坚定信心，攻坚克难，砥砺前行，充分发挥财政职能作用，全面推进依法行政、依法理财，把各项财政工作做实做深做细，确保完成全年各项工作任务，为实现全县经济社会高质量跨越式发展作出新贡献！
附件
《2022年预算执行情况和2023年预算草案的报告》名词注释
一般公共预算。是指对以税收为主体的财政收入，安排用于保障和改善民生、推动经济社会发展、维护国家安全、维护国家机构正常运转等方面的收支预算。
政府性基金预算。是对依照法律、行政法规的规定，在一定期限内向特定对象征收、收取或者以其他方式筹集的资金，专项用于特定公共事业发展的收支预算。
社会保险基金预算。是对社会保险缴费、一般公共预算安排和其他方式筹集的资金，专项用于社会保险的收支预算。
国有资本经营预算。是国家以所有者身份依法取得国有资本收益，并对所得收益进行分配而发生的各项收支预算，是政府预算的重要组成部分。
非税收入。是指政府在税收、债务收入以外取得的财政资金，是财政收入的重要组成部分。主要包括：行政事业性收费、政府性基金、国有资源有偿使用收入、国有资产有偿使用收入、国有资本经营收益、罚没收入、以政府名义接受的捐赠收入、主管部门集中收入以及政府财政资金产生的利息收入等。
部门预算。是部门依据国家有关政策规定及其行使职能的需要，由基层预算单位编制，逐级上报、审核、汇总，经财政部门审核后提交立法机关依法批准的涵盖部门各项收支的综合财政计划。2023年县本级共有62个部门的预算草案报送县人代会审查。
财园信贷通。是指省财政与地方财政按1:1的比例筹集财政风险补偿金，存入合作银行，合作银行放大8倍，向当地企业提供无抵押、无担保、低利息（年基准利率上浮不超过30%）、一年期以内、1000万元以下的流动资金贷款。企业通过当地“财园信贷通”协调领导小组推荐、合作银行审核，获得贷款。
财政惠农信贷通。按照“政府引导、市场运作、风险共担、互惠共赢”的原则，省市县三级财政按2:1:2的比例筹集财政风险补偿金，存入合作银行，合作银行按照约定的不低于风险补偿金8倍向农民合作社、家庭农场、种养大户以及社会化服务组织和休闲农业经营组织等新型农业经营主体发放1-3年期以内贷款，贷款必须用于农业生产经营领域。
“六稳”“六保”。“六稳”即稳就业、稳金融、稳外贸、稳外资、稳投资、稳预期。“六保”即保居民就业、保基本民生、保市场主体、保粮食能源安全、保产业链供应链稳定、保基层运转。
预算绩效管理。以预算为对象，以支出结果为导向，贯穿于预算编制、执行、监督全过程的预算管理模式，是政府绩效管理的重点组成部分。
“三公”经费。是指因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费。
预算稳定调节基金。根据《预算法》等规定，各级一般公共预算按照国务院的规定可以设置预算稳定调节基金，用于弥补以后年度预算资金的不足。预算稳定调节基金编制年度预算调入后的规模一般不超过当年本级一般公共预算支出总额（含对下级转移支付）的5%。
财政投资评审。是财政职能的重要组成部分，是财政部门对财政性资金投资项目的工程概算、预算和竣工决（结）算进行评估与审查，对财政性资金投资项目资金使用情况，以及其他财政专项资金使用情况进行专项检查的行为。
政府债务限额。为进一步规范地方政府债务管理，防范和化解财政金融风险，国务院根据国家宏观经济形势等因素确定全国地方政府债务总限额，并报全国人民代表大会批准。财政部在批准的总限额内，根据债务风险、财力状况等因素，统筹考虑国家宏观调控政策、各地区建设投资需求等提出各省、设区市、县（市、区）债务限额，报国务院批准后下达。年度地方政府债务限额等于上年地方政府债务限额加上当年新增债务限额（或减去当年调减债务限额），包括一般债务限额和专项债务限额。
一般债务。地方政府对没有收益的公益性事业发展，通过发行一般债券融资形成的债务。一般债务纳入一般公共预算管理，主要以一般公共预算收入偿还。
专项债务。地方政府对有一定收益的公益性事业发展，通过发放专项债券融资形成的债务。专项债务纳入政府性基金预算管理，通过对应的政府性基金或专项收入偿还。
隐性债务。地方政府在法定政府债务限额之外，直接或承诺以财政资金偿还以及违规提供担保等方式举借的债务。
