（江西省）抚州市宜黄县南源乡2021年财政预算执行情况和2022年财政预算草案的报告（书面）
南源乡2021年财政预算执行情况和2022年财政预算草案的报告（书面）
2022年4月14日在南源乡第十五届人民代表大会第二次会议上
乡财政所所长 邵国宏
各位代表：
受乡人民政府委托，向大会报告南源乡2021年财政预算执行情况和2022年财政预算（草案），请予审议，并请各位列席会议的同志们提出宝贵意见。
一、2021年财政预算执行情况
2021年，我乡财政工作在乡党委、政府的正确领导下，在县财政业务主管部门的精心指导下，在乡人大的监督支持下，以习近平新时代中国特色社会主义思想为引领，紧紧围绕乡党委、政府的决策部署，全力克服经济下行压力加大、收支矛盾尖锐的严峻形势，迎难而上，担当作为，财政运行总体平稳，预算执行情况良好，重点支出保障有力，全年财政收支任务圆满完成。
（一）收入预算完成情况
1.2021年全乡财政总收入为586.63万元，其中:
一般预算收入为233.39万元，其中：税务部门收入完成220.39万元，非税收入完成13万元。其中，增值税160.37万元，企业所得税21.21万元，个人所得税0.15万元，城市维护建设税11.44万元，房产税5.05万元，印花税6.24万元，城镇土地使用税15.09万元，环境保护税0.84万元。非税收入完成13万元，其中：专项收入13万元。
2.上级财政补助收入及专项指标1143.77万元。
3.上年结余收入22.76万元。
（二）支出预算完成情况
2021年全乡财政总支出为1507.09万元。其中：
1.一般公共预算支出948.25万元。
（1）一般公共服务支出360.31万元。其中：人大事务支出2万元，政府及相关机构事务支出314.90万元，财政事务支出33万元，纪检监察事务支出10.41万元。
（2）文化旅游体育与传媒支出4.91万元；
（3）社会保障和就业支出123.59万元。其中：民政管理事务支出53.65万元；行政事业单位基本养老保险支出56.48万元；义务兵优待支出11.04万元；财政对其他基本养老保险支出2.42万元。
（4）卫生健康支出84.55万元。其中：基层医疗卫生机构支出57.46万元，公共卫生支出1.99万元，行政事业单位医疗支出23.08万元，老龄卫生健康事务支出2.02万元；
（5）农林水事务支出186.39万元。其中：农业农村支出51.79万元，农村综合改革支出134.6万元；
（6）支持中小企业发展和管理158.96万元；
（7）住房保障支出28.03万元；
（8）其他支出1.5万元。
2.上解上级支出429.9万元。
3.结转下年支出12.04万元。
（三）收支平衡情况
2021全乡年财政总收入为586.63万元，完成一般公共预算收入为233.39万元，上级财政补助收入及专项指标1143.77万元，加上年结余22.76万元，本年度总收入合计1399.92万元。全乡一般预算支出合计948.25万元，上解上级支出439.63万元，年终结余12.04万元，本年总支出为1399.92万元，达到收支平衡。
二、2021年财政预算执行情况主要工作
2021年，乡财政紧紧围绕乡党委、政府决策部署，紧扣“稳增长、促改革、调结构、惠民生、防风险”目标任务，深入贯彻落实新发展理念，攻坚克难，履职尽责，加强收入征管，为优先保障和改善民生，推动全乡经济社会健康持续发展提供了有力保障。
（一）征管结合，培植新兴财源。在疫情影响的经济新常态下，面对实体经济运行困难、财源基础较为薄弱的现实难题，乡财政勇于担当、主动作为，把组织收入作为第一职责和第一要务。一是加强税收征管。围绕全年收入目标，努力培植税源经济，服务全乡经济建设，加强财税沟通与交流，及时掌握新办企业、新增税源变化情况，强化税源管理与监控，确保应收尽收。二是深挖潜在税源。对照县总部经济发展意见及乡综合治税工作奖励办法，深挖在外能人引进总部经济企业，开展全乡综合治税组织实施情况、服务企业发展情况、服务综合治税平台情况和贡献率等进行激励。
（二）统筹兼顾，保障重点支出。持续优化支出结构，从严控制一般支出，切实加大民生投入力度，贯彻落实各项惠民政策，保障弱势群体生活补助及时发放到位。2021年农村低保发放2508户，发放资金170.35万元；发放冬春救助158户，发放资金20万元；发放耕地地力保护补贴2033户，发放资金116.67万元等。
（三）规范管理，打造阳光财政。严格执行《中华人民共和国会计法》、《预算法》等各项法律法规，将财政监督与绩效评价融入财政工作各个环节。从制定和完善各项财务管理制度入手，严格执行国库集中支付制度；规范财政支出和资金支付的审核、审批程序；加强对专项资金的使用、检查和跟踪问效；注重政府采购和资产的管理；注重财务审核审批程序。2021年通过财政监督工作的进一步开展，财政管理更加规范，节约意识更加增强，资金绩效更加显著。
三、2022年财政预算（草案）
2022年，我乡财政工作将进一步优化财政支出结构，加强财政财务工作精细化、科学化管理，规范村级财务，严格控制新增债务，提高财政资金使用效益，促进全乡经济持续、快速、健康发展。现提请大会审议2022年财政预算。
（一）财政收入预算
2022年，全乡财政预算总收入为1756.53万元。
1.一般公共预算收入852.63万元。其中：税收收入584.63万元，非税收入268万元。
2.上级财政补助收入952万元。
（二）财政支出预算
2022年，我乡财政预算总支出为1804.63万元。
1.一般公共预算支出1402.02万元。其中：
（1）一般公共服务支出508.4万元。其中：政府及相关机构事务支出468万元，人大事务支出5万元，财政事务支出35.4万元，纪检监察事务支出9万元；
（2）公共安全支出5万元（乡武装工作经费）；
（3）社会保障和就业支出91.5万元。其中：行政事业单位离退休支出71万元，义务兵优待支出18万元，财政对基本养老保险基金的补助2.5万元；
（4）卫生健康支出112.72万元。其中：基层医疗卫生机构支出69万元，行政事业单位医疗保障支出38万元，老龄卫生健康事务支出0.72万元；
（5）农林水事务支出250.4万元。其中：农业农村支出115.8万元，农村综合改革支出134.6万元；
（6）支持中小企业发展和管理支出260万元；
（7）住房保障支出34万元；
（8）其他支出（年初预留）140万元。
2.上解上级支出402.61万元。
四、2022年财政工作主要任务
2022年是党的二十大召开之年，是实施“十四五”规划关键之年。做好2022年的财政工作，对于保证我乡经济发展和社会大局稳定具有十分重要的意义。我们要按照乡人大会确定的工作目标和工作重点，锐意进取，踏实工作，圆满完成全年财政预算收支任务，实现我乡经济平稳快速发展与社会和谐稳定。重点做好以下几个方面工作：
(一）整合财政资源，强化资金保障。充分发挥我乡可支配财政资金薄弱的杠杆和引导作用，优化整合财政资源，促进我乡经济平稳增长。着力支持重点工程、重大项目建设，加快经济转型升级步伐。紧紧围绕增强经济综合实力，在扩大总量、优化存量、提升质量上下功夫。积极向上级部门争取资金，推进美好乡村建设和保障民计民生支出。
（二）深挖税源，做好财源建设工作。积极与税务部门联系，在做好税收任务分解落实和税收入库计划的基础上，继续加强对重点税源企业、成长型企业和关联企业的梳理排查和分析，掌握企业的生产经营、用工用地、用水用电及销售纳税等基本情况，全面堵漏补遗，做到颗粒归仓。发挥各种政策资源综合利用效率，加大对规模型企业支持服务力度，注重新税源的挖掘和培植，注重税收征管工作的调度与协调，注重税收结构的调整和优化，注重存量资产的盘活和处置，注重税收的指导与服务，合力保障收入均衡入库，扩大收入规模。
（三）执行党风廉政建设及“八项规定”。认真贯彻实行《监督法》和《预算法》，牢固树立依法理财、依法行政的理念，强化财政各项管理和监督。加强项目支出预算编制，推进预算绩效管理，提高预算透明度。全面落实中央“八项规定”和《党政机关厉行节约反对浪费条例》等各项规定，严格管控“三公”经费等公务支出。坚持厉行节约，从严从紧安排预算，加大“三公”经费、会议费、培训费、差旅费等非刚性、非重点支出压减力度，取消不必要项目支出。
（四）优化支出结构，切实保障改善民生。有效推进财政资金统筹使用，不断盘活存量资金，科学安排民生领域的财力投入，着力“补短板、保重点、惠民生”，在保障改善民生上取得新成效。完善社会保障体系，稳步提高城乡低保、重残人员、优抚对象、农村五保户等困难群体救助标准，增进百姓福祉。按照“整合项目内容，统筹使用资金”原则，以优化“四大生态”为目标，全面实施乡村振兴行动计划、生态文明提升计划。推行公共财政预算精细化管理，确保民生投入得到优先保障。加大保障农业农村基础设施建设，加快城乡建设步伐。。
（五）建机制强规范，发挥财政监管职能。全面推进依法行政，努力提高财政监督管理水平。强化财政监管职能，进一步完善内部监督制约机制，将政府项目以及村级项目统一纳入内审、绩效评价范围，做到财政资金监管无死角。严格贯彻《预算法》，强化预算执行刚性，使财政预算更加清晰。转变财政监督思路，整合监督资源，积极开展事前、事中监督，抓住财政财务管理中的薄弱环节、社会关注的热点问题，实行财务检查型监督向绩效管理型监督的转变。通过制度约束和监督，提高财政资金使用的安全性、规范性和有效性。
