（山东省）关于济宁市金乡县2021年财政预算执行情况和2022年财政预算草案的报告（书面）
关于金乡县2021年财政预算执行情况和2022年财政预算草案的报告（书面）
——2022年1月18日在金乡县十八届人民代表大会第一次会议上
金乡县财政局 程远鹏
各位代表：
受县政府委托，我向大会报告金乡县2021年财政预算执行情况和2022年财政预算草案，请予审议，并请政协委员和列席的同志提出意见。
一、2021年财政预算执行情况
2021年以来，面对前所未有的严峻形势和复杂局面，我们在县委的正确领导下，在县人大及其常委会的监督支持下，强化底线意识，坚定必胜信心，充分发挥财政职能，全面落实“六保”“六稳”任务，认真做好重点领域资金保障，实现了财政的紧平衡运行。
（一）一般公共预算执行情况
全县一般公共预算收入182111万元，完成调整预算的100.1%，增长10.7%。加各项税收返还、转移支付补助、上年结转、调入资金及债务转贷收入等428782万元，收入共计610893万元。全县一般公共预算支出407218万元，完成调整预算的93.4%，下降2.7%（按照国务院相关要求，总预算核算方式由权责发生制改为收付实现制）。加上解支出、安排预算稳定调节基金、债务还本及结转下年支出等203675万元，支出共计610893万元。当年全县收支平衡。
县级一般公共预算收入146129万元（县本级22977万元，金乡街道55960万元，王丕街道3235万元，高河街道6649万元，鱼山街道5872万元，金乡经济开发区51436万元），完成调整预算的100.4%，增长8.5%。加各项税收返还、转移支付补助、上年结转、调入资金及债务转贷收入等448110万元，收入共计594239万元。县级一般公共预算支出381680万元（县本级352695万元，金乡街道5685万元，王丕街道1648万元，高河街道2758万元，鱼山街道5604万元，金乡经济开发区13290万元），完成调整预算的93%，增长0.5%。加上解支出、安排预算稳定调节基金、债务还本及结转下年支出等212559万元，支出共计594239万元。当年县级收支平衡。
（二）政府性基金预算执行情况
全县政府性基金收入242563万元，完成调整预算的100%，下降4.7%，加上级政府性基金补助、上年结转及债务转贷收入等119045万元，收入共计361608万元。全县政府性基金支出214568万元，完成调整预算的102.2%，下降29%，加上解支出、调出资金、债务还本及结转下年支出等147040万元，支出共计361608万元。当年全县收支平衡。
县级政府性基金收入242563万元（均为县本级收入），完成调整预算的100%，下降4.8%，加上级政府性基金补助、上年结转及债务转贷收入等119045万元，收入共计361608万元。县级政府性基金支出210581万元（县本级180199万元，金乡街道1579万元，鱼山街道6580万元，金乡经济开发区22223万元），完成调整预算的102.3%，下降29.9%，加上解支出、调出资金、债务还本及结转下年支出等151027万元，支出共计361608万元。当年县级收支平衡。
（三）国有资本经营预算执行情况
全县国有资本经营预算收入共计36万元，全部为上级补助收入。全县国有资本经营预算支出6万元，加结转下年支出30万元，支出共计36万元。当年全县收支平衡。
县级国有资本经营预算收入共计36万元，全部为上级补助收入。县级国有资本经营预算支出4万元，加转移支付支出及结转下年支出32万元，支出共计36万元。当年县级收支平衡。
（四）社会保险基金预算执行情况
全县社会保险基金收入74430万元，完成调整预算的90%，下降34.7%。全县社会保险基金支出70384万元，完成调整预算的99.8%，下降5.9%。年末滚存结余125432万元。社保基金预算收支均为县级。
目前，财政结算正在进行中，有些数字还未汇总完成，待财政决算编制完成后再向县人大常委会专题汇报。
（五）经批准举借债务情况
经省财政厅核定、县人大常委会批准，2021年我县政府债务限额为87.5亿元。在限额内，当年共新增政府债券5.1亿元。年末全县政府性债务余额85.9亿元，没有突破批准的债务限额。
(六)“三保”预算执行情况
2021年全县“三保”支出285047万元，完成预算的100%。其中：保基本民生95641万元，保工资182368万元，保运转7038万元。
（七）落实县人大预算决议等有关情况
——聚焦“稳增长”，强化收入征管。一是聚合征收力量。落实巡回督导和旬调度、月通报制度，通报结果纳入干部执行力考核，传导压力，凝聚合力，推进收入足额入库。二是聚焦征收重点。密切关注房地产等重点行业，盯牢“四上企业”，加强“联动、互通、共治”，“以数治税”，分类监管，精准堵漏，更加科学高效地组织收入。三是聚力征收攻坚。持续深入开展不动产证办理暨契税征收专项行动，强化政策宣传，全程跟踪帮办，推动4012户业主办理不动产证，促进契税增收3078万元。
——聚焦“兴产业”，细化政策扶持。一是深度推进减税降费。严格落实减税降费政策，制定帮扶企业“一揽子”举措，全力打好财税“组合拳”，入企发放税费优惠政策清单3000余册，让减税降费政策直达快享，惠企利民，全年预计减税降费5.5亿元。二是深度助力产业升级。争取专项资金2696万元，支持企业转型升级和技术改造，5户企业被认定为瞪羚企业，2户企业被认定为单项冠军企业，13户企业被认定为专精特新企业。争取制造业品牌19个，其中国家级1个、省级14个、市级4个。三是深度破解融资难题。持续深化“政银担”合作，创新“大蒜仓单质押”、“强村贷”等金融产品，发放“鲁担惠农贷”10.4亿元，新增发放额居全省第三位，提前4个月超额完成市政府下达全年任务。四是深度保障疫情防控。累计投入1400余万元，用于购置疫情防控专用设备，采购核酸检测试剂，为居民免费接种疫苗，支持全县重大疫情防控救治体系和应急物资保障体系建设。
——聚焦“防风险”，深化三大攻坚。一是科学管控政府债务风险。持续加强债务风险管理，稳步置换存量债务，“压减、盘活、统筹”多维用力，压减政府隐性债务9.2亿元，政府债务余额121.8亿元，政府综合债务率192.4%。偿还政府债券本息12.3亿元，按期还本付息，没有发生逾期现象。二是精心打好污染防治攻坚战。积极筹集1.1亿元，推进北方地区冬季清洁取暖、城乡生活垃圾无害化处置和新老城区污水处理；投入资金460万元，新建环境空气自动监测站1处，加装重型柴油车车载排放诊断设备1620套。三是精准巩固拓展脱贫攻坚成果。严格落实“四个不摘”政策要求，做到“优先保障”和“倾斜支持”，筹集资金3170万元，支持巩固拓展脱贫攻坚成果同乡村振兴有效衔接，保持投入力度不减，政策总体稳定。
——聚焦“惠民生”，固化为民情怀。一是首要保障群众稳定就业。拨付资金830万元，落实职业培训、临时生活救助、就业创业补贴政策。强化创业担保贷款贴息管理，扩大支持范围，降低准入门槛，发放创业担保贷款2亿元，带动就业3000余人。二是优先保障教育均衡发展。筹集资金1.4亿元，推进学前教育和义务教育等各阶段学校有序运转，全方位资助贫困学生，加强义务教育薄弱学校改善与能力提升，促进全县教育事业优质均衡发展。三是全面保障困难群众生活。拨付资金4.7亿元，按时足额发放城乡低保、特困人员、残疾人两补、孤困儿童及居民养老基础养老金等，兜实了困难群众基本生活底线。四是重点保障三农基础稳固。整合涉农资金6.9亿元，强短板，补弱项，支持农业产业项目建设，为乡村振兴注入“源头活水”。争取资金4150万元，为冬小麦、玉米、棉花等7项种植业和能繁母猪等3项养殖业提供高值风险保障；拨付资金4550万元，补贴小麦面积32.9万亩，为“粮食安全”奠定坚实基础。五是有序保障公共设施建设。深度应用PPP模式，东城医院项目和莱河十里风光带景观建设项目分别签订11.5亿元和2.4亿元的融资合同，到位资金3.5亿元、1亿元。总投资15亿元的文化艺术中心建设PPP项目成功签约，所有在库项目全部签约落地。
——聚焦“促改革”，优化机制体制。一是持续深化预算绩效管理改革。应用“区块链+绩效”预算绩效管理信息平台，对1133个项目开展绩效评价，全成本预算绩效管理纳入全省试点，部门整体绩效管理实现全覆盖，预算绩效管理工作被人民网、今日头条等多家媒体竞相报道。二是持续深化预算改革。印发《金乡县预算管理一体化改革实施工作方案》，积极实施预算管理一体化系统改革，完成预算管理一体化系统安装和业务流程联调测试，为深化预算制度改革提供坚实基础支撑。三是持续深化国有资产监管改革。制定《金乡县国企改革三年行动实施方案（2020—2022年）》，完善全县行政事业性国有资产公物仓，进一步盘活国有企业存量资产，推进国有资产管理改革持续走深。四是持续深化政府采购监管改革。编印《政府采购业务指南》及《政府采购促进中小企业发展管理办法》宣传手册，为采购当事人提供更加优质服务。创新监管方式，将政府采购营商环境纳入全县经济社会发展综合考核，被市委市政府评为全市优化营商环境工作先进集体。
各位代表，刚刚过去的2021年，是全县财政工作负重前行、克难进取的一年，一年来，我们以高度的政治意识，强烈的大局观念，保持战略定力和耐心，团结协作，昂扬奋进，较好地保障了全县经济社会持续健康发展。这些成绩的取得，得益于县委的坚强领导、科学决策，离不开县人大、县政协和各位主任、委员的监督与支持，归功于全县上下同心同德、勠力前行。在此，向关心、理解、帮助和支持财政工作的各位领导、同志表示衷心的感谢和崇高的敬意。在总结成绩的同时，我们也清醒地认识到，当前工作中仍然存在一些不可忽视的问题和不足。
一是财政收入形势严峻。疫情性减收、经济性减收、政策性减收“三叠加”，加上税源基础薄弱，组织收入面临较大压力。二是支出保障能力减弱。财政收入减收明显，防控性增支、逆周期调节性增支、基础保障性增支“三碰头”，支出压力巨大。三是政府债务风险依然存在。政府综合债务率还处在高位，在收支矛盾突出的情况下，化解隐性债务缺乏资金来源，政府债务风险不容忽视。
二、2022年预算安排
2022年是“十四五”承前启后之年，是高质量发展的关键之年，财政工作思路是：坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，贯彻新发展理念，落实高质量发展要求，围绕县十五次党代会提出的“一二三四五”战略，秉持“过紧日子”的思想，立足“稳增长、促改革、调结构、惠民生、防风险”，实施“一二三一”工程，围绕“走在前列，为政服务”目标定位，“一体化改革”和“数字化财政”双轮驱动，“收入规模提升”，“保障能力提升”，“运行质量提升”三面共进，稳固“不发生风险”根本底线，为金乡经济社会发展提供坚强有力的支撑。
综合考虑政治经济形势、政策调整等各项收支增减因素，根据稳字当头、稳中求进、收支平衡的原则，编制了2022年预算收支草案。
2022年，全县一般公共预算收入安排200322万元，增长10%，加上预计各项税收返还、转移支付补助、上年结转及调入资金等307620万元，收入共计507942万元；全县一般公共预算支出安排475090万元，增长16.7%，加上预计上解支出及债务还本32852万元，支出共计507942万元。全县政府性基金预算收入安排221550万元，下降8.7%，加上预计上级转移支付补助及上年结转77982万元，收入共计299532万元；全县政府性基金预算支出安排157793万元，下降26.5%，加上预计上解支出、调出资金及债务还本等141739万元，共计299532万元。全县国有资本经营预算上级补助收入加上年结转共计46万元，国有资本经营预算支出相应安排46万元。全县社会保险基金预算收入安排90163万元，相同口径增长21.1%；全县社会保险基金预算支出安排75177万元，增长6.8%；当年收支结余14987万元，年末滚存结余142424万元。以上收支计划是预期性的，待县人大批准后，我们将及时报县人大常委会备案。
（一）县级一般公共预算安排意见。县级一般公共预算收入安排163840万元（其中:县本级20768万元，金乡街道66300万元，王丕街道3230万元，高河街道6900万元，鱼山街道6577万元，金乡经济开发区60065万元），增长12.1%。县级一般公共预算支出安排449899万元（其中:县本级416064万元，金乡街道6151万元，王丕街道2056万元，高河街道3726万元，鱼山街道6788万元，金乡经济开发区15114万元），相同口径增长17.9%。根据上述预算安排，县级当年一般公共预算收入，加上预计各项税收返还、转移支付补助、调入预算稳定调节基金、上年结转及调入资金等325524万元，收入共计489364万元；当年一般公共预算支出，加预计上解支出及债务还本支出等39465万元，支出共计489364万元，收支安排是平衡的。
（二）县级政府性基金预算安排意见。县级政府性基金预算收入安排221550万元（均为县本级收入），下降8.7%，加上预计上级转移支付补助及上年结转77982万元，收入共计299532万元。县级政府性基金预算支出安排151903万元（其中县本级140883万元，金乡经济开发区11020万元），下降29.2%，加上预计上解支出、调出资金及债务还本等147629万元，支出共计299532万元。
（三）县级国有资本经营预算安排意见。县级国有资本经营预算上级补助收入加上年结转，收入共计46万元。国有资本经营预算支出安排0万元，加上转移支付支出46万元，支出共计46万元。
（四）县级社会保险基金预算安排意见。县级社会保险基金预算收入安排90163万元，相同口径增长21.1%；县级社会保险基金预算支出安排75177万元，增长6.8%；当年收支结余14987万元，年末滚存结余142424万元。
（五）“三保”支出预算安排意见。根据预算安排向“三保”支出倾斜及在财政支出中优先顺序的原则，2022年安排“三保”支出294305万元，其中：保基本民生97385万元，保工资189952万元，保运转6968万元。
重点支出安排情况如下：
——疫情常态化防控。强化财政资金和财政政策供给，支持开展重点人群核酸检测、疫苗接种等防控措施。加快补齐公共卫生短板，健全疾病预防控制、重大疾病、重大疫情救治、应急物资保障等体制机制。
——支持构建新发展格局。强化财税政策支持和引导，支持实施扩大内需战略，推进城镇化，改进村镇交通基础设施。
——支持创新发展和产业升级。注重提高经济发展质量和效益，支持提升科技自主创新能力，补强产业链供应链，吸引聚集各类人才，加快推进制造业高质量发展。
——支持全面推进乡村振兴。整合涉农资金，支持提高农业质量效益，支持改善农村人居环境。加快推进农业农村现代化，巩固提高城乡融合发展水平。支持高标准农田建设，保障粮食安全。推动巩固拓展脱贫攻坚成果同乡村振兴有效衔接，保持财政投入力度总体稳定。
——支持改善人民生活品质。坚持尽力而为、量力而行，增强民生政策的可持续性。民生支出占一般公共预算支出的比重保持在80%左右。支持推进基础教育“强基工程”、普惠性幼儿园扩容工程，实施职业教育提质培优行动；保障各类人员养老待遇和社会福利，大力发展普惠型养老和互助型养老；加快推进医疗卫生和基本公共文化服务基础设施建设。
三、踔厉奋发、笃行不怠，确保完成2022年预算任务
（一）凝心聚力抓收入。盯紧年度收入目标，分解落实任务，压实征收责任，精细网格化管理，加强督导激励，应用财税智慧平台，发挥“互联网+大数据”作用，加强税源管控，同步优化纳税服务，推动税收足额入库。坚决兑现各级支持企业平稳健康发展相关财税政策，积极发挥普惠小微贷、信用贷和创业担保贷款作用，支持实体企业发展壮大。倾斜县级财力结合政策性资金、产业引导基金，支持“一区四园”加快发展，扶持“3+1+1”产业集群进一步壮大规模，为持续增收奠定坚实基础。
（二）集智毕力优支出。继续牢固过“紧日子”思想，结合我县财力实际，按照中央和省级压减支出政策要求，大力度调整支出结构，进一步压减一般性支出，严控非刚性、非重点项目支出，切实盘活财政存量资金，严格执行“三个优先”原则，坚定兜实“三保”底线，做好库款调度和监测，在确保“三保”安全的情况下，难中求进，稳步推进脱贫攻坚与乡村振兴有效衔接，助力生态文明建设，支持教育、医疗、就业、养老、文化等事业健康发展。
（三）尽心尽力防风险。牢固树立风险意识和底线思维，严格落实“两个严格、四个严禁、三个一律”，健全债务限额管理、风险预警监控机制，源头管控好政府债务。细化还本付息到月度节点，及时偿还到期债务，确保不发生逾期风险。依托债务管理信息系统，对专项债券发行使用实行穿透式、全过程监控，加强重大项目谋划、储备工作，推进建立专项债券项目准备接续机制，确保债券资金发行后能及时拨付使用，尽快形成实物工作量，提高债券资金使用效益。加大平台公司资产注入力度，拓宽平台公司的融资和增收渠道，撬动金融资本，坚决防范和化解债务风险。
（四）同心协力推改革。牢固“零基预算”理念，严格控制新增支出事项，完善能增能减、有保有压的分配机制。深化国资国企改革，推动完善以管资本为主的国有资产监管体制，推进党政机关和事业单位经营性国有资产集中统一监管。深化政府采购制度改革，进一步规范政府采购行为。健全“事前绩效评审、事中绩效监控、事后绩效评价、评价结果应用”的预算绩效闭环管理机制，实现预算和绩效管理一体化。加强直达资金执行监管，确保资金直接惠企利民。自觉接受人大和社会各界监督，持续落实审计反馈问题整改，提高财政预算管理水平。
各位代表，常怀远虑、居安思危。新的一年，我们将在县委的坚强领导下，认真落实本次大会决议，以坚如磐石的信心，坚忍不拔的努力，奋楫当先，勇毅前行，谱写好财政工作新篇章，以优异成绩迎接党的二十大胜利召开。
