（江西省）抚州市乐安县龚坊镇2021年财政预算执行情况和2022年财政预算（草案）的报告（书面）
龚坊镇2021年财政预算执行情况和2022年财政预算（草案）的报告（书面）
——在龚坊镇第五届人民代表大会第二次会议上(2022年3月26日）
万琴
各位代表：
我受镇人民政府委托，向大会报告全镇2021年财政预算执行情况及2022年财政预算草案，请予以审议，并请各位代表和列席会议的同志提出意见。
一、2021年财政预算执行情况
2021年，在镇党委、镇政府的正确领导下，在镇人大的有效监督和支持下，紧紧围绕财政工作目标，坚持科学理财、依法理财，积极培植税源，狠抓增收节支，精心组织实施民生工程，持续保障和改善民生，加强内控制度建设，切实强化财政监管，科学合理调度资金，从严控制“三公”经费支出，财政预算执行情况良好，较好地完成2021年财政工作。
（一）2021年财政收入执行情况
2021年完成财政总收入858.8万元，完成预算76.7%，同比上年同期增长37.2%。其中：税务完成838.5万元、财政完成20.3万元。2021年全镇地方公共财政预算收入完成376.9万元，同比上年减少65.3万元，减少14.76%。其中：税务部门完成347.75万元、财政部门完成29.15万元。
（二）2021年财政支出情况
2021年财政可用财力1440.72万元，其中：镇财政体制结算财力376.89万元，上级补助收入及转移支付补助收入1063.83万元。
2021年，财政支出1440.72万元：结算上解支出82.05万元；一般公共服务支出610万元；公共安全支出11.11万元；农村环境整治支出81万元；精准扶贫专项支出14.39万元，社会保障和就业支出30.67万元；医疗卫生支出153.38万元；农林水支出199万元（含村级管理费189万元）；对物流等企业税收奖励支出99.96万元；发展烟叶支出16万元；村级公路水塘维修支出109.16万元，住房保障支出34万元。
各位代表，2021年是中国共产党成立100周年，是“十四五”规划开局之年，是全面建设社会主义现代化国家新征程、向第二个百年奋斗目标进军的开启之年。我们以“振兴经济、实现镇强民富”为目标，以巩固脱贫攻坚成果与乡村振兴有效衔接为基础、深化实施乡村振兴战略、坚持统筹推进疫情防控和经济社会发展。机遇与挑战并存，我们既迎来了抢抓基础设施建设和产业发展的机遇期，又面对减税降费带来税收收入锐减、新冠肺炎疫情和暴雨洪涝灾害的挑战，但我们始终咬定目标，充分发挥潜力积极推进各项事业，全镇取得了较好成绩。
一是狠抓财税收入，深入挖掘全镇收入潜力。深入挖掘财政增收潜力，强化税收征管，加大招商引资、基础设施建设和特色产业发展力度，拓宽生财领域，服务经济建设大局，力争超额完成2021年税收任务，实现财政收入与经济社会发展双赢。
二是健全管理机制，深化财政资金管理改革。2021年，我镇高度重视财政资金支出管理，严格贯彻执行中央八项规定，进一步修订了《龚坊镇机关事务管理制度》和财政管理制度，进一步完善了公务接待制度、财政资金审批制度，从严控制一般性支出和“三公”经费，厉行勤俭节约，降低了财政运行成本。在对财政资金监管上，加强对村级资金、项目资金的监管力度，进一步规范了资金支付制度。同时，继续深化财政“收支两条线”管理，不断深化财政预算工作，积极向上争取项目资金，理顺财政工作，增强财政意识，使财政管理工作日益规范化。
三是加强民生改善，全力保障重点项目领域。按照“优化结构、突出重点、保障民生”的原则，积极向上争取资金，把有限的资金和资源更多地用于改善民生，着力巩固脱贫攻坚成果，保障特色产业、基础设施等重点项目建设，有效推进乡村振兴。确保各项惠民惠农财政补贴资金（包括转移支付的各项民政资金、城乡居民养老保险等）及时、安全、足额发放到户到人，民生工程取得实效。
2021年，全镇财政收支预算执行情况总体平稳，但财政收入质量有待提高，财政增支因素多、资金保障压力大等问题依然存在。对于这些问题，我们将高度重视，深入分析原因，采取有力措施，认真加以解决。
二、2022年财政预算（草案）
综合考虑全镇主要经济预期指标和财政收支增减因素，2022年镇财政工作的指导思想是：以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，遵循“积极稳妥、统筹兼顾、突出重点、收支平衡”的总体要求，按照“重民生、保基本、抓建设、促发展”的原则，坚持以供给侧结构性改革为主线，继续实施积极的财政政策，调整优化财政支出结构，优先保障民生、重大政策的落实和重点支出的需要，全面实施预算绩效管理，提高财政资金配置效率和效益，为我镇经济平稳健康发展和社会和谐稳定提供更加有效的财力支撑。
（一）2022年财政收入预算
根据上述指导思想，根据全县生产总值等经济社会发展预期目标，并考虑财税政策调整因素，2022年全镇财政总收入安排1170万元，其中：税务部门完成1000万元、财政部门170万元。
（二）2022年财政支出安排
全镇地方公共财政预算收入预算预期目标安排686万元，其中：税务部门完成468万元、财政部门完成218万元。按照现行财政体制测算，本级可用财力为全镇地方公共财政预算收入加上转移支付收入、专项补助收入等，减专项上解上级支出。2022年全镇地方公共财政预算支出预算安排1690.45万元，财政支出在可用财力之内合理安排、统筹兼顾、突出重点、有保有压，当年预算收支平衡。主要支出项目安排情况是：
1、一般公共服务支出532.35万元。主要用于镇政府及部门事务、人大事务、共产党事务等一般公共服务部门的行政运行费用、工资类支出，以及相关的各类专项业务支出等。
2、公共安全支出20万元。主要用于综合治理、平安创建、维护稳定以及保安经费等。
3、教育支出68万元。主要用于弥补中、小学、幼儿园维修改造、技术装备、劳动力培训等不足部分。
4、文化体育与传媒支出60万元。主要用于文化服务、群众文体活动、落实三送工程等。
5、社会保障和就业支出135万元。主要用于民政定补、社会保险费、危房改造、慈善救助、对困难群体的慰问、社会救济、低保及重残人员生活补助、失地农民保障等支出。
6、医疗卫生支出178.5万元。主要用于镇卫生院建设、创卫长效管理、新农合医疗配套、食品安全支出等。
7、节能环保支出84万元，主要用于水源地保护支出及河流卫生整治支出等。
8、城乡社区支出94.5万元。主要用于镇村垃圾清运、环卫设施建设、市容管理、自来水改造、污水管网建设、农村道路建设与维护、新农村建设等。
9、农林水支出115.5万元。主要用于农业事业经费、村级经济补助、农民增收、水利工程建设与维护、移民工程、抗旱维修、圩涵消险、河塘清淤等。
10、对中小企业税收扶持等支出205.6万元。主要用于物流、总部经济等企业的税收扶持等。
11、烟叶发展支出30万元。主要用于发展烟叶生产，烤房建设等。
12、计生建设支出50万元。主要用于计划生育的各项事务。
13、退役军人服务站支出20万元。
14、应急管理支出25万元。主要用于森林防灭火、救灾等。
15、预备费72 万元。
三、2022年财政工作
2022年财政工作坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，坚决贯彻落实中央和省、市、县决策部署，围绕“十四五”时期全镇的发展目标，坚持稳中求进工作总基调，统筹兼顾、突出重点，按照高质量发展的要求，积极向上争取资金，挖掘税源，加强资金监管，从严控制一般性支出，保障重点领域支出，为全镇经济社会健康发展提供坚实的财力保障。
（一）坚持综合施策，确保财政经济平稳运行。一是全力以赴抓收入。在全面落实减税降费政策的同时，持续抓好收入组织工作，开展城镇基础设施配套费等非税收入征缴。二是加大政策资金争取力度。各部门要紧紧围绕全镇经济社会发展的重点和领域，进一步增强向上争取政策资金的责任感和主动性，密切关注顶层设计，准确把握争取政策资金的方向，抢抓政策机遇。三是要加强对上联络和沟通协调工作。强化上下级之间、各部门之间的协作配合，形成合力，全方位多层次积极向上反映情况，争取上级更多的理解和更大的支持，最大限度缓解全镇财政的困难现状。
（二）强化税收征管，扎实做好财政收支管理。依法依规组织财政收入，进一步加大招商引资力度，大力培植财源、涵养税源，切实培育、壮大收入增长点，增强财政内生动力，高质量完成税收工作任务。全面落实非税收入征管监督管理要求，完善管理制度，严格征缴纪律，规范征缴程序，依法打击“偷、逃、骗”税行为，做到应收尽收。坚持政府过紧日子，严把支出关口，从严控制一般性支出和“三公”经费，提高资金使用绩效，确保乡村振兴、产业发展、生态环保等重点民生项目支出得到有力保障。
（三）加强资金监管，保持财政运行秩序规范。2022年，我们必须坚持底线思维，严守财经纪律，建立健全资金监管制度，加强资金监管力度，提高财政资金使用的安全性、规范性和有效性。加大防范化解重大风险力度，做好镇村两级债务及应收款清理工作，统筹安排资金，努力化解债务和应收款长期挂账风险，保持财政运行可持续，财政资金监管提档升级。
2021年财政工作取得了一定成效，2022年财政工作任务艰巨，责任重大。我们将在镇党委、政府的正确领导下，在镇人大的监督支持下，锐意进取、广开税源，围绕目标任务、服务发展大局，有效推进全镇财政和经济社会快速、健康、高质量发展。
