（江西省）抚州市乐安县增田镇2020年财政预算执行情况和2021年财政预算的报告
增田镇2020年财政预算执行情况和2021年财政预算的报告
一、2020年本级财政预算执行情况
2020年是脱贫攻坚决战决胜之年，是“十三五”规划圆满收官之年，面对疫情性减收、经济性减收、政策性减收“三叠加”，防控性增支、逆周期调节性增支、基础保障性增支“三碰头”的严峻形势。我镇财政工作在镇党委、政府以及县财政局的正确领导下，在镇人大的监督指导下，坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，主动适应新常态、新任务、新要求，创新思路、主动作为、精打细算，努力增收节支，充分发挥财政职能，不断提高财政资金效益，强化财政监督管理，充分认清发展形势，牢牢把握改革精神，优化财政支出，改善民生保障，加强财政监管.2020年全镇财政总收入是459.5万元,其中:税务完成422.42万元;财政完成37.06万元。财政一般预算收入完成261.06万元，具体分项目完成情况是：税务完成224万元(其中：烟叶税61.17万元)；财政完成37.06万元,加上级补助及转移支付补助收入2096.19万元，加2019年结余财力135.52万元，减结算上解及应上划县财政745.63万元，共计可用财力1747.14万元。根据县调整预算后本镇第四届六次会议通过的财政预算支出,2020年全镇财政一般预算支出完成1747.14万元，其中:行政运行631.05万元；群众团体事务3.12万元；行政事业单位养老支出54.24万元；其他优抚支出12.83万元；其他农村生活救助11.73万元；其他社会保障和就业支出6.31万元；计划生育事务18.55万元；行政事业单位医疗9.30万元；城乡社区支出374万元；农村综合改革181.82万元；其他农林水支出387.84万元；住房改革支出56.35万元。
2020年财政收入和支出两抵，加上上级专项拨款及补助财政支出基本平衡，重点支出保障有力，民生事业全面发展，财政预算执行情况总体较为平稳。总结这一年的工作，主要做了以下几方面的工作：
（一）加强收入征管、促进财政收入稳定增长。加强税收征管，依法治税，严厉打击各种偷税、逃税，骗税行为。加大税收宣传力度，增强公民依法纳税的自觉性和责任感，营造良好的纳税氛围，同时加强与纳税户的沟通，帮助纳税户解决难题，创造良好的营商环境。狠抓重点税源、调整产业结构,夯实征管基础、转变征管方式、优化纳税服务、着眼大局、立足长远，不折不扣落实“减税降费”政策，持续释放减税政策红利，培育厚植伏质税源，为财政增收提供源头活水，同时，以非税收入收缴电子化持续扩围提速为抓手，加大非税收缴入库率，确保了各项收入应收尽收，颗粒入仓。不断巩固和扩大烤烟支柱产业，实现了烤烟生产税收61.17万元,从而增加了可用财力，为平衡财政发挥了重要作用。
（二）严格支出管理、规范审批流程。一是认真落实财政制度，严格执行《预算法》、《中华人民共和国会计法》和《财政违法行政处罚办法条例》，杜绝各种违反财经纪律的行为。二是加强项目资金支出进度管理，加快资金拨付，切实保障重点支出 。三是较好地执行中央“八项规定”坚持厉行节约，加强专项资金管理，做到专款专用。四是认真落实政府采购制度，按工作要求配备办公设备。五是加强村级三资监管，规范村级资金使用，严格落实村级零招待制度。
（三）转变财政职能、注重民生福祉，致力提高幸福指数。认真落实惠农补贴政策，及时将各项补贴政策落到实处；加大财政投入力度，健全社会保障体系，落实低保、五保、残疾人救助政策，切实保障困难群众、弱势群体“全覆盖”。进一步规范惠农政策补贴发放信息化工作，认真贯彻落实中央惠农政策，切实保障农民权益，让广大农民享受改革成果，把对农户的补贴项目全部纳入统一发放的范围，一律通过“一卡通”直接发放到农户存折上。2020年共发放各项补贴1445.09万元，其中：农业支持保护补贴361.82万元；高考入学资助金9.5万元；高中生助学金14.02万元；寄宿生补助5.02万元；农村低保460.17万元；五保补助71.86万元；优抚补助87.36万元；水库移民补助98.01万元；社会救助85.7万元；孤儿基本生活费补助9.35万元；老村干补助0.85万元;村干部工资100.63万元；农机补助48.19万元；雨露计划补助13.2万元；县自定义补贴等79.41万元。积极引导广大农民参与新型农村合作医疗保险，从根本上解决群众看病贵、看病难的问题。积极向上争取 “一事一议”财政奖补资金项目5个，奖补资金39万元,革命老区、中央苏区项目3个，项目资金160万元，有力推进了农村公益事业建设，切实改善了农村生产生活条件。巩固村级组织运转经费保障机制，村组干部工资均有提高。
（四）坚持精准扶贫，实现全面脱贫。大力推进贫困村新农村建设步伐，加快扶贫资金拨付进度，全面保障脱贫攻坚个人资金需求，提升壮大农业产业化发展，我镇2020年安排产业直补资金12万元,实现光伏收益296.16万元,发放到贫困户账上分红169.24元,扶贫项目资金1610.04万元;实现了增田镇各村全面脱贫。
（五）转变工作作风、构建财政良好格局。在全力攻坚克难,推进完成财税各项业务工作的同时,加强学习习近平总书记系列重要讲话精神，将业务学习、反腐倡廉、作风建设贯穿始终,切实加强财政所自身建设,准时上下班，不迟到，不早退，热情接待每一位老百姓的事项，单位办事效率进一步提高,工作作风进一步转变，全镇上下形成了齐心协力抓财政的良好格局。
各位代表，2020年我镇财政取得了一定成绩，但我们清醒地看到，当前财政运行中将面临不少困难和挑战：一是我镇财源结构不优、受经济下行压力增大和减税降费政策影响，财政收入增长趋势收放缓；二是财政精细化管理水平需进一步提升，财政改革需进一步深化，财政资金使用效益需进一步提高。三是财政收支矛盾依旧存在，可用财力有限,财政硬性支出迅猛增长,财政资金调度极为困难，落实财政资金精准高效保障上仍有差距等。上述问题在今后工作中积极采取切实可行的措施预以逐步解决。
二、2021年财政预算（草案）
2021年是中国共产党成立100周年，也是“十四五”规划的开局之年，也是开启全面建设社会主义现代化国家新征程的起航之年。编制好2021年的预算、做好各项财政工作，具有十分重要的意义。2021年我镇的财政工作的指导思想是：以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻党的十九大和十九届二中、三中、四中、五中全会精神，深入贯彻习近平总书记视察江西重要讲话精神，坚持稳中求进工作总基调，立足新发展阶段，践行新发展理念，融入新发展格局，坚持全面发展、绿色发展、加快发展，巩固拓展疫情防控和减税降费成效，扎实做好“六稳”工作，全面落实“六保”任务，按照“以收定支”原则，全力优化支出结构，着力保障和改善民生，加快建立现代财税体制。
收入安排：2021年全镇财政总收入预期目标是1020万元，其中：税务口：849.6万元，财政口：170.4万元。2021年财政一般预算收入预计350.4万元，税务口纯地方收入180万元(其中:烟叶65万元）,财政口纯地方收入180万元。加上级补助及转移支付补助2026.88万元，减结算上解县财政39.18万元，2021年镇级预算财力为2338.10万元,支出预算安排 2338.10万元,预算收支平衡。
支出安排：一般预算支出2338.10万元，其中:便民服务中心中心支出244.59万元,执法大队支出104.86万元,医疗卫生支出142.29万元，公共安全支出31.44万元(巡防经费12.96万元；安监经费5万元,执法大队13.48),优抚和社会救济支出14.41万元,五保户补助11.73万元，行政运行支出688.34万元（其中人大经费6万元,综治支出8万元乡村振兴经贯费6万元，民兵役备役经费 6万元，森林防火经费 5.2万元，防汛经费 4.8 万元、机构节能6万元。），社会保障及住房公积金 153.94万元,环境整治经费82万元,城乡社区事务支出12万元,烟叶生产支出45万元,对企事业单位补助支出600万元，村级转移支付支出189.5万元,其他支出18万元。
三、抢抓机遇，稳中求进，扎实做好2021年财政工作
（一）聚焦疫情防控，积极支持复工复产，巩固新冠肺炎疫情防控成果。为做好新冠疫情常态化工作，全镇上下按照镇党委、政府统一部署，全力支持疫情防控人民战争、总体战、阻击战，全力做好疫情防控资金保障合理筹集和调度资金，多渠道筹集防疫设备物资购置、医疗救治、等方面资金，按照特事特办、急事急办的原则，加快资金拨付使用，确保疫情防控资金及时到位。
（二）加快财源建设，努力壮大财政实力。财源建设是财政收入的基础，没有财源，财政收入就成了无源之水。努力培植财源、拓宽增收渠道，做大做优财政蛋糕。我镇发展烟叶生产支柱财源，预计今年烟叶面积有619亩，积极引进现代物流业和商贸服务业，做活新兴财源，除了要加快自身发展速度，增加实际收入，还要积极争取上级各项转移支付，千方百计争取更多的专项资金和财力性转移支付补助，增加我镇的可用财力。
（三）强化收入征管，确保完成预计收入目标。加强收入质量管控，不心粗气浮提高收入质量和效益。做好“减税降费”政策落实后的收入管理，收入征管部门需采取有效措施认真组织收入，确保应收尽收，均衡入库。实行科学化、精细化、信息化征收。要加大宣传力度，强化企业、个人自觉依法纳税的意识，继续推进财政票据电子化管理，做到“以票管收、以票促缴”,根据国家产业发展政策和财政扶持政策，有针对性地做好项目谋划和申报，促进经济可持续发展。
（四）深化财政改革，提升资金使用绩效。大力推进财政国库电子支付一体化平台的建设，实现财政科学化、精细化管理。，严格执行人大审批的预算，强化预算严肃性和约束力，加强预决算公开管理，严把预算支出关口，严禁无预算超预算列支，严格执行各项经费开支标准，切实硬化预算执行约束，让财政在阳光下运行。加强非税收入电子化征管，不折不扣落实好国家减税降费政策，深化增值税改革，降低增值税税负。完善“一卡通”支付系统,确保各项涉农资金及时足额发放到农民手中。加强农村集体“三资”监管，实行政府采购预算编制，坚持“先预算，后计划，再采购”的原则。落实中央“八项规定”,厉行节约，大力控减一般性支出，调一般、保重点,使有限的财力发挥最大的效益。
（五）加大财政监督力度，防范财政资金风险。加强财政资金拨付过程监督检查，重点加强对乡村振兴、惠农补贴、医疗保障等民生资金和财政政策执行情况的监督检查，保障财政政策和财政资金安全。强化内部监督管理，加强财政资金拨付过程监督检查，确保干部和财政资金双安全。强化专项资金使用的全过程，全面落实“三公”消费，实行公务卡结算方式，实现“以监督促管理，以监督促服务”。进一步规范和加强国有资产监管，实现国有资产集中统一管理。强化非税收入和基金监管，规范非税收入执收执罚行为。
