（江西省）抚州市关于潭溪乡二〇二二年财政预算执行情况和二〇二三年财政预算草案的报告
关于潭溪乡二〇二二年财政预算执行情况和二〇二三年财政预算草案的报告
各位代表：
我受乡人民政府委托，向大会报告2022年潭溪乡财政预算执行情况和2023年财政预算草案，请予审查批准并请各位代表和列席会议的同志提出宝贵意见。
一、2022年财政预算执行情况
2022年，在乡党委、乡政府的正确领导下，在乡人大的监督支持下，在上级部门和有关单位的关心帮助下，以党的十九大精神和习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，不断夯实财源基础。努力克服新冠疫情带来的不利影响，牢牢把握稳中求进的工作总基调，围绕“保工资、保运转、保稳定、促发展”的目标，统筹安排财政资金，最大限度地发挥财政资金的使用效益，较好地完成了全年财政工作任务。2022年执行情况如下：
1、2022年全乡财政预算收入完成3680.62万元，其中各级补助收入3406.18万元，烟叶税收入249.03万元，招商企业护税、协税25.41万元，主要支出项目执行情况是：
（1）一般公共服务支出1269.1万元；
（2）卫生健康支出30.88万元；
（3）社会保障和就业支出156.6万元；
（4）党代会支出5万元；
（5）退役军人事务支出5万元；
（6）农、林、水支出1668.06万元；
（7）村、社区转移支付及烟叶税奖励支出222.3万元；
（8）乡辅警经费支出8万元；
（9）人大会经费支出5万元；
（10）综治经费支出5万元；
（11）人武部经费支出5万元；
（12）纪检、监察支出8万元；
（13）老年体协支出2万元。
（14）教育集资标准支出12.1万元。
（15）优抚经费统筹支出3.73万元。
（16）烟叶发展基金及烟基管护费支出37.35万元。
（17）计划生育经费支出5.07万元；
（18）“三公”消费支出11.06万元；
（19）其他支出221.37万元。
2、预算收支平衡情况，除教育、卫生支出在县本级列支。2022年一般公共预算收支相抵，实现收支平衡，并略有结余。
二、2022年乡财政工作开展情况
（一）统筹预算资金，保障财政收支平衡
面对财政收入来源匮乏和刚性支出增加的矛盾，乡财政所坚持在乡党委、政府领导下，全力确保收支平衡。一是争取上级支持。积极向上争取财政政策和资金支持，缓解乡支出压力；二是加强财政支出管理。坚持厉行节约，量入为出原则，统筹安排资金支出，对会议费、招待费、公务用车费等非生产性开支实行严格管理。
（二）强化社会保障，确保资金发放到位
2022年通过“一折通”发放各类补贴1192.80万元，其中低保、五保、孤独补贴等344.90万元，农村军人对象各类补助58.75万元，基础教育5.39万元，医疗救助7.8万元，其他救助59.14万元，公益林补助9.67万元，稻谷补助259.8万元，村干部补贴80.5万元，农机补助37.08万元，地力补助323.59万元，计生补助6.18万元。
2022年预算执行情况总体良好。但也存在一些困难和问题：一是财源结构单一，后续财源增长乏力，财政增收难度加大；财政生财理念有待创新，财政科学化、精细化管理水平需要进一步提升。二是自身财力不足，对县级财政依赖程度高，保工资、保运转、保民生等支出压力大，重点项目建设资金短缺，收支矛盾依然突出。对此，乡财政将在今后通过转变理念，深化改革，完善制度，加强一系列行之有效的措施，切实加以解决。
针对上述困难和问题，乡财政将在乡党委、政府的领导下，重点从以下几个方面采取措施。一是拓宽财政收入渠道。着重争取上级政府支持、盘活乡政府原有资产等方面，夯实乡财政“造血”功能；二是加大资金争取力度，侧重做好项目建设需求与项目资金供给的“匹配”工作，资金对口争取，助推乡村振兴发展。三是加大对农业投入和扶持力度，促进农业增效和农民增收，执行好党和国家的惠农政策，认真做好对“三农”的服务工作，深入实际、深入群众，做好各项财政补贴资金及时足额发放的工作，确保人民群众从中得到实惠，维护人民群众的根本利益，促进农业增效，农民增收，改变农村面貌，为建设新农村做好服务。四是加大财政监督，严格财政支出，充分发挥财政监督在确保财政宏观政策的执行，提高资金效益方面的积极作用，实现对财政资金运行的事前、事中、事后的全程监督。合理调度资金，调整支出结构，严格控制和压缩一般性支出，统筹兼顾，确保重点支出，并加强对村级财务的监督和管理，规范支出行为，确保村级的正常工作开展。
三、2023年财政预算草案
2023年是党的二十大召开后第一年，是全方位推动高质量发展的关键之年，做好财政预算工作至关重要。今年全乡财政预算安排和财政工作的总体要求是：根据上级精神，按照乡党委、政府部署，着力培植财源，压缩支出，加强财政监督，提高资金的使用效益，坚持量入为出，牢固树立“过紧日子”思想，严格落实中央八项规定，降低行征运行成本，确保财政收支平衡。
根据2022年财政预算执行情况，结合本乡实际，按照预算管理一体化进一步强化财政资源统筹能力，提升财政资金使用绩效，
2023年全乡财政总支出5162.5万元，主要支出预算项目安排如下：
（1）行政运行支出871.59万元；
（2）其他文化和旅游支出7.90万元；
（3）其他文化旅游体育与传媒支出6.44万元；
（4）机关事业单位基本养老保险缴费支出73.50万元；
（5）机关事业单位职业年金缴费支出12.65万元；
（6）殡葬支出11.60万元；
（7）养老服务支出2.00万元；
（8）临时救助支出8.00万元；
（9）其他退役军人事务管理支出34.01万元；
（10）其他社会保障和就业支出55.00万元；
（11）其他计划生育事务支出0.87万元；
（12）行政单位医疗支出57.67万元；
（13）公务员医疗补助支出8.68万元；
（14）其他卫生健康支出13.00万元；
（15）征地和拆迁补偿支出1200.00万元；
（16）农村基础设施建设支出218.65万元；
（17）防灾救灾支出143.15万元；
（18）农村道路建设支出334.85万元；
（19）其他农业农村支出171.61万元；
（20）森林生态效益补偿支出16.72万元；
（21）水资源节约管理与保护支出1.00万元；
（22）防汛支出5.00万元；
（23）农村水利支出18.16万元；
（24）农村供水支出9.50万元；
（25）其他水利支出338.00万元；
（26）农村基础设施建设支出422.59万元；
（27）生产发展支出218.76万元；
（28）其他巩固脱贫攻坚成果衔接乡村振兴支出317.00万元；
（29）对村级公益事业建设的补助支出47.00万元；
（30）对村民委员会和村党支部的补助支出104.00万元；
（31）对村集体经济组织的补助支出27.20万元；
（32）住房公积金支出63.86万元；
（33）消防应急救援支出10.00万元；
（34）用于社会福利的彩票公益金支出3.00万元；
（35）“三公”消费支出17.22万元；
（36）村、社区转移支付及烟叶税返还支出210万元；
（37）老年体协支出2万元；
（38）教育集资标准支出12.1万元；
（39）优抚经费统筹支出3.73万元；
（40）纪检、监察经费支出8万元；
（41）人大经费支出5万元；
（42）综治经费支出5万元；
（43）人武部经费支出5万元；
（44）烟叶发展基金支出及烟叶基管护费支出38.41万元；
（45）计划生育经费支出5.07万元；
（46）退役军人事务支出5万元；
（47）党代会支出5万元；
（48）乡辅警经费支出8万元。
四、2023年财政主要工作
2023年，我乡财政工作将面临着诸多机遇与挑战。收入正在快速增长，自给能力和为社会服务能力不断增强，我们面临着新的冲击和挑战：一是财政职能的转换，我们每位干部的思想、工作方式的转变和知识更新问题。二是面对各级财务的规范管理，争取资金的难度大，需要解决的问题多，财政支出和保障压力增大问题。三是财政职能转换后，落实上级部门和乡政府的各项要求时，有些工作引起了乡村部分干部的误解，同时也带来了新的矛盾和看法。为此，我们要从以下几方面努力：
1、立足资源，强化服务意识，不断培植新的经济增长点。一是充分运用财政政策，积极服务乡域经济发展。二是改进财源建设发展，挖掘财源发展潜力。积极向上争取资金和政策扶持等，增加农民收入。增强财政发展活动。三是积极招商引资，着力培植新的经济增长点，加大力度发展物流、广告、建筑等产业的引进，充分挖掘增收潜力，拓宽增收渠道。
2、调整优化支出结构，严格财政支出管理，确保重点支出需要。按照“集中财力办大事、投入资金讲效益和勤俭节约干事业”的科学理财观念，坚持“一是吃饭，二是建设”的方针，按照“先重后轻、先急后缓”的原则，合理安排各项事业发展所需的专项资金，集中财务确保改革和重点支出的需要：一是按照公共财政的原则，重点保证正常运转及社会稳定方面支出的需要；二是切实保证农业、水利等支出的增长；三是对与经济发展和人民生活密切相关性的重点项目、政府为人民群众办实事的项目，继续加大投入力度；四是继续积极争取上级专项资金，支持我乡各项事业的发展。
3、夯实基础工作，完善财政监督管理机制，提高财政资金的使用效益，加强财政法规建设。认真执行《预算法》，自觉接受人大、审计及社会各界对财政工作的监督指导；大力宣传《会计法》，进一步完善制度和法规，通过加强财会人员各类法规培训等基础工作，提到财会人员的整体素质和管理水平；继续完善各类资金使用管理办法，规范操作程序，提高财政资金管理的规范性、安全性和有效性。
4、坚持新发展理念，促进经济发展提质增效，把握经济发展由高速发展转向高质量发展的要求，坚持经济发展质量第一，效益优先。既要推进实体经济发展，充分发挥我乡区位和资源优势，紧紧围绕特色产业发展目标和规划，发展一批规模适当，结构合理，有一定技术和市场竞争力的实体经济，也要继续实施总部经济企业税收优惠，促进企业发展方式转变，培养财政收入新增长点，其次，强化项目带动作用，做好政府性投资项目的谋伐和申报，服务和督促外商投资项目加快建设，认真落实惠农补贴政策，确保惠农政策落到实处，深化农村集体产权制度改革，壮大村集体经济。
5、强化财政监督，规范财经秩序。进一步严肃财经纪律，狠抓党风廉政建设和效能建设，牢固树立纪律意识、规矩意识和责任意识，筑牢拒腐防变的思想防线，用发展的、改革的、创新的理念指导财政工作，把“依法行政、依法理财”贯穿于整个财政工作始终。按照“为民、务实、清廉”要求，转变机关工作作风，强化财政干部服务基层、服务群众的能力。
各位代表，2023年财政工作任务仍很艰巨，收支矛盾仍很突出，困难与挑战并存，我们要在乡党委、政府的正确领导下，在乡人大的监督支持下，在社会各界的支持下，坚定信心、攻坚克难、锐意进取，认真把各项财政工作任务落到实处，确保完成各项财政工作任务，继续为建设美好潭溪做出更大的贡献！
