（江西省）抚州市南城县天井源乡2022年财政预算执行情况和2023年财政预算（草案）的报告
关于天井源乡2022年财政预算执行情况和2023年财政预算（草案）的报告
(2023年2月25日在天井源乡第十九届人民代表大会第四次会上)
天井源乡财政所所长 付广斌
各位代表：
受乡人民政府委托，我向大会报告2022年我乡财政预算执行情况，请予审议；向大会报告我乡2023年财政预算草案，请予审查批准，并请其他列席会议的同志提出意见。
一、2022年财政预算执行情况
2022年，我乡财政工作在乡党委、政府和上级业务主管部门的正确领导下，在乡人大各位代表的热情支持下，通过各村各部门的紧密配合和全乡人民的共同努力，认真落实乡人大关于财政经济工作的各项决议，积极组织收入，优化支出结构，强化财政管理，不断提高财政资金的使用效益，推动了全乡经济全面协调可持续发展，有力的保障了全乡各项社会事业的顺利进行，现将预算执行情况报告如下：
1、2022年，我乡财政收入完成3325.32万元，完成预算的125.1%。同比减少1.4%，其中：税务部门完成3264.28万元，完成预算的126.7%。同比减少0.4%，其中:增值税2952.09万元;企业所得税162.19万元；个人所得税30.63万元；资源税4.55万元；房产税0.26万元；印花税13.05万元；城土使用税0.03万元；城市维护建设税71.79万元;车船税25.35万元；契税4.35万元。 财政部门完成61.04万元，完成预算的74%，同比减少36%，其中：国有资产（资源）有偿使用收入8万元、专项收入53.04万元。
2、财政支出情况：2022年我乡的财政支出为2884万元，比上年减少55万元，同比减少1.87%，主要支出项目执行情况是：一般公共服务支出850万元，文化体育支出25万元，社会保障与就业支出129万元，医疗卫生健康支出45万元，农林水事务支出469.3万元，环境整治长效管护及应急管理支出27万元，各村村级转移支付资金支出254.7万元，支持中小企业发展和管理支出34万元，发展车辆运输业财政扶持资金支出1000万元，住房保障支出50万元。
2022年我乡地方财政收入加上上级补助收入、调入资金减去本乡财政支出及上解支出款项，实现收支平衡。
二、2022年全乡财政工作回顾
2022年，面对新冠疫情带来的不利影响和经济增长缓慢、财政收入增幅减少的压力，财政部门积极适应新常态，努力提高收入质量，增加政府可用财力，坚持稳中求进的工作总基调，强化了预算执行管理。积极调整优化了支出结构，为统筹推动疫情防控和经济社会发展提供坚强财政保障，推动了全乡经济社会持续、协调、健康发展。
1、把握政策，积极组织税源。紧密配合税务部门工作。根据我乡企业和项目工程多的因素，财政所建立全乡范围内物流运输和其他主要工业企业和工程建设项目完税档案，随时跟踪企业和工程项目完税情况，及时与税务部门加强联系，防止税收流失，做到应收尽收、及时入库，确保各项税收任务的完成。
2、确实加强与深化预算管理。在2022年度，我们本着确保人员经费、基本运行及重点项目建设的原则，制定出了操作性强、切实可行的综合财政预算。在执行财政预算中，将有限的资金用到了关键的地方，坚决做到拨款有预算，支出有计划。
3、坚决执行上级相关文件精神，严格控制审核各项经费支出。规范乡财务支出日常管理工作，压缩了一般消费性支出，确保了人员经费、民生资金等各项法定支出，确保了政府的正常经费支出。
4、不断强化财政监督的作用。一是切实加强财政监督，认真做好财政收支监管和内部监督。进一步完善财政监督机制，推进监督关口前移，促进监督和管理的有机融合。二是切实强化财政基础工作的监督，巩固和加强会计基础工作水平，进一步细化、量化考核指标。认真整改监督中发现的问题，防止“屡监屡犯”，确实发挥财政监督的作用 。
5、加大对社会保障和社会事业资金投入，促进民生改善与社会和谐进步。惠农政策兑现准确及时。2022年度通过“一卡通”共计发放各项补贴资金1195.85万元。其中农业类补贴资金 257.5万元，林业补贴类资金24.59万元，社会保障补贴类资金250.99万元，社会救助类资金31.09万元，优抚类资金115.83万元，计划生育补贴类资金13.68万元，移民补贴类资金12.57万元，农机补贴类资金44.72万元，教育补贴类资金12.43万元，其他补贴资金432.45万元，坚持推行惠农资金公示、公开、透明操作。
6、认真做好农村公益事业项目建设。2022年我乡实施农村公益事业财政奖补项目 2个，争取奖补资金 10万元，新农村建设项目2个，投入资金51万元，乡村振兴工程项目4个，投入资金142万元。重点支持农民需求最迫切、反映最强烈、利益最直接的村级公益事业。做到规范操作，规范实施，严格验收，有力确保了2022年农村公益事业项目顺利完成，充分实现惠民效益。
各位代表，2022年预算任务的圆满完成和财政工作的新进展，是乡党委、政府正确领导的结果，是乡人大依法监督和悉心指导的结果，是全乡人民共同努力的结果。 2022年的财政工作虽然取得了一些成绩，但还存在不少矛盾和问题，一是缺乏稳固的支柱财源，财政收入增长的后劲还有待加强。二是经济社会的快速发展，对改善民生以及加快各项事业的发展提出了更高的要求，而财政资金与各项事业的发展需求，还有很大差距。三是部分财政资金使用效率不高。面对这些问题，我们必须高度重视，在科学发展观的指导下，进一步加强管理，严格预算执行，切实加以解决。
三、2023年财政预算草案
2023年我乡财政收入指导性计划3160万元，比上年财政收入数减少165.3万元，减少4.96%，其中税务部门收入计划3100万元，比上年收入数减少164.28万元，减少5.03%，财政收入计划60万元，比上年收入数减少1.04万元，减少1.7%。
财政支出安排根据“保人头、保法定支出、保平衡、压缩非生产性支出”的原则，坚持量力而行，留有余地，今年可用财力以我乡财政收入指导性计划3160万元的地方收入数为基数，加转移支付、上级补助、上年结余再剔除上解支出，全乡可用财力为2717.49万元，现按2717.49万元的可用财力安排支出，主要支出安排是：一般公共管理服务支出636.82万元，文化体育与传媒支出27.5万元，社会保障与就业支出107.85万元，医疗卫生与健康支出46.23万元，农林水事务支出327.33万元, 支持中小企业发展和管理支出32.71万元，住房保障支出76.42万元，各村村级转移支付资金支出254.7万元，发展车辆运输业财政扶持资金支出1100万元， 其他专项工作经费支出107.93万元，其中：人大会议经费7万元，纪检办案经费及纪律示范宣传费8.1万元，武装征兵经费10万元，农村环境整治专项资金13万元，关工委工作经费1万元，老年协会工作经费1万元，文化经费2万元，政府采购经费15万元，人才工作专项经费1.2万元，应急管理专项经费5.61万元，基础设施建设专项20万元，预备费24.02万元。
四、迎难而上、开拓进取，做好2023年财政工作，确保全年财政目标任务全面完成
2023年，我们将以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻党的二十大和中央、省、市、县经济工作会议精神和工作部署，进一步明确财政改革发展的努力方向和目标任务，助推我乡经济社会持续健康发展，为确保实现2023年财政工作目标，我们将认真抓好以下几个方面的工作：
（一）完善税收征管措施，努力完成财政收入任务
及时分解收入任务，夯实征收部门征管责任；积极培植税源，积极鼓励外地企业到我乡注册法人企业，把由我乡税源产生的税收留在当地。采取有效措施，加强过程控制，严格对试点企业的税款清查，防止税收流失，确保收入质量。
（二）优化支出结构，继续加大民生投入
发挥财政调节职能，增加民生投入，进一步加大“三农”投入，全面落实各项强农惠农政策，推动农村公益事业一事一议、美丽乡村和环境整治，持续改善农村生产生活条件，促进城乡统筹发展。
（三）积极争取项目资金，努力缓解财政困难
密切关注省市县财税政策动向，尽最大努力争取上级转移支付补助。紧盯项目资金投向，积极做好项目设计、论证、筛选和申报工作，加强项目后续争取，确保项目资金到位。高度关注市县财税体制改革动向，力争在新一轮财税体制改革中争取更多补助，进一步增强财政保障经济和社会事业发展的能力。
（四）深入推进财税改革，提升财政管理水平
完善政府预算体系，提高公共财政预算保障能力。推进财政专户管理改革，完善财政资金拨付手续。继续推进一体化预算管理。继续推进预算绩效管理，加快推进权责发生制政府综合财务报告制度建设。
各位代表，2023年是“十四五”规划继续推进、继续走上全面建设社会主义现代化国家新征程的关键之年，因此，做好我乡2023年财政工作任务艰巨、责任重大、使命光荣，我们将在乡党委政府的正确领导下，在乡人大的监督下，与时俱进，凝心聚力，充分发挥财政职能作用，为促进我乡经济和社会事业发展做出新的更大贡献!
