（江西省）抚州市南城县龙湖镇2022年财政预算执行情况和 2023年财政预算（草案）的报告(书面)
关于龙湖镇2022年财政预算执行情况和 2023年财政预算（草案）的报告(书面)
——2023年2月28日在龙湖镇第十九届人民代表大会第四次会议上
镇财政所所长 廖志翔
各位代表：
受镇人民政府委托，我向大会报告龙湖镇2022年预算执行情况和2023年预算草案，请予审议。
一、2022年财政决算情况：
2022年，我镇财政工作在镇党委、政府正确领导下，在镇人大的监督与支持下，坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为引领，全面落实“作示范，勇争先”的目标定位和“五个推进”的更高要求，深化财政体制改革、加强财政管理、防范财政风险，全面实施预算一体化改革，着力保障好基本民生、乡村振兴、生态文明建设等重点支出，财政运行总体平衡。现将2022年预算执行情况报告如下：
（一）2022年财政收入完成情况
1. 一般公共预算收入
2022年我镇实际完成预算收入2674.92万元，完成预算的102.88%，其中财政完成666.75万元，下降了1.05%，税务完成2008.17万元，增长了22.9%。完成中央收入941.17万元，省级收入273.49万元，地方收入1460.26万元。分项完成情况如下：增值税1705.06万元，企业所得税121.08万元，个人所得税26.66万元，城建税52.24万元，资源税80.38万元，房产税1.19万元，印花税13.17万元，城镇土地使用税0.13万元，车船税8.27万元，专项收入（教育附加）31.30万元，国有资源(资产）有偿使用收入635.44万元。
2.上级财政补助收入1236.73万元。
（二）2022年财政支出完成情况
2022年财政预算支出2915.98万元，完成预算106.77%，当年预算结余545万元，支出分项如下:
1.政府行政管理及运行费1108.41万元，完成预算136.89%（工资福利支出455.07万元，奖金393.95万元，商品服务支出120.62万元，对个人和家庭的补助122.35万元，其他资本性支出16.42万元）。
2.财政事业费30.07万元，完成预算76.83%（工资福利支出30.07万元）。
3.卫生健康支出78.44万元，完成预算99.28%（工资福利支出78.44万元）。
4.其他教育费支出20万元，完成预算90.91%。
5.文化事业费29.7万元，完成预算395.47%。（工资福利10.57万，其他商品服务支出6.8万元，其他资本性支出12.33万元）。
6.社会保障和就业30.66万元，完成预算137.24%。（工资福利支出11.25万元，临聘人员社保和敬老院19.41万，）。
7.农业事业费271.07万元，完成预算130.13%。(工资福利支出232.56万元，其他对个人和家庭补助38.52万元)。
8.水利事业费18.41万万元，完成预算312.56%。（工资福利支出10.41万元，其他资本性支出8万元）。
9.扶贫方面支出48.27万元，完成预算60.33%。（连心小分队驻村补助5.76万元，贫困户生活等补助42.51万元）。
10.村级和居委会转移支付394.91万元，完成预算145.37%。（工资福利支出262.77万元，其他资本性支出132.14万元）。
11.城乡社区环境卫生70.86万元，完成预算118.1%（其他资本性支出70.86万元）
12.交通运输（物流运输企业发展扶持资金）486.72万元，完成预算97.34%。
13.企办及其他企业扶持支出126.97万元，完成预算102.84%。（其中工资福利支出50.28万元、其他企业发展扶持支出76.69万元）。
14.医疗保险支出41.88万元，完成预算92.63%。
15.养老保险及职业年金105.57万元，完成预算91.34%。
16.住房公积金54.04万元，完成预算108.12%。
二.2022年全镇财政主要工作回顾
2022年我镇财政工作面对经济下行压力，拓宽工作思路，改进工作方法，财政收入实现了逆势上升，超额完成了年初确定的各项收支任务，实现了收支平衡，略有结余，一年来财政工作主要体现在以下几个方面。
1.加强征管，全力组织财政收入。理财是基础，聚财是关健。一是加强税收征管，做到应收尽收。年初对全镇木材加工企业进行税收调查，下发依法纳税申报通知书，促使黎南木业、新创木业等原未依法申报纳税多家木材加工企业依法纳税，全年新增税收41万元。二是大力发展镇域经济，做强做大主体税源。2022年引进抚州达和、达众等四家物流有限公司，新增税收685万元、引进建林木业，增加税收44万元，培育了主体税源，增加财政收入的“含金量”。三是加快发展现代农业，培育税收新增长点。镇财政多方争取、筹集资金，帮助解决农业发展中资金难问题，在政府的帮助及扶持下，我镇农业企业得到较大发展，首次实现我镇农业企业税收零突破、仅洛粮农业合作社就纳税32万元。
2. 依法理财，增收节支取得成效。全面贯彻依法治国要求，深入推进法治财政标准化建设，以法治精神引领财政各项工作。认真贯彻新修订的《预算法》，着力构建现代财政制度。严格财经纪律，全面梳理财政预算管理、资产管理、债务管理和财务管理，确保各项预算收支合法合规。推进工作流程科学化、精细化建设，有效防控财政风险。严格执行中央八项规定、《党政机关厉行节约反对浪费条例》等各项制度规定。2022年度，我镇实现一般性支出、“三公经费”持续压降，镇机关食堂之外公务接待零支出。
3.围绕项目，全面助力乡村振兴。一是确保粮食安全，端牢中国饭碗。大力开展耕地质量保护和地力提升，建设高标准农田。继续实施产粮大县奖励政策，发放一次性种粮补贴79.16 万元，耕地力保护补贴512.8万元，镇财政另安排资金按每亩30元标准补贴早稻种植，充分调动农民种粮积极性。二是加大村集体“造血”工程投入，变输血为造血。根据“轻重缓急、突出重点、统筹兼顾”的原则，统筹政府财力，争取上级专项资金600余万元新建竺由种子烘干厂、龙湖生物颗粒厂、北源羊厂，有效增加村集体收入。三是提升农村养老水平，实现“老有所养”。筹集资金16万元，将小竺教堂改造成村居家养老场所，安排资金23.5万元，改造龙湖敬老院厨房、卫生室及消防管网，稳步提升我镇农村养老水平。四是整治人居环境，建设优美乡村。全镇安排各类财政资金464万元改善人居环境，其中“厕所革命” 户厕改造支出42万元，危旧房屋拆迁支出80万元，白改黑项目支出200万元，新农村建设项目支出90万元，下拨各村长效管护资金52万元，有效提升全镇人民居住环境。
4. 优化结构，有效保障基本民生。2022年共发放各项惠民补贴资金1968.23万元，其中耕地力保护补贴512.8万元；退耕还林及公益林补助99.52万元；水库移民直补384.41万元；孤儿生活补助、低保、五保户、优抚和社会救助等民政资金合计 457.23万元；农机补贴38.77万元；高考入学资助金、寄宿生补助、计生奖励等民生资金23.98万元；其他惠农惠民资金451.52万元。国家惠民政策深入人心，群众的获得感和幸福感进一步增强。
各位代表，2022年我镇财政各项工作，总体上是好的，但是我们也应该清醒地看到存在的问题：一是财政收入增长难度大。我镇经济基础仍然薄弱，工业落后，税源贫乏，税收收入仅占财政总收入54 %，远低于全国平均水平，缺乏财政收入增长点。二是财政收支矛盾进一步加大。国家减税降费等减收政策落实，对我镇财政收入影响较大。而支出增长速度过快，2022年底工资结构改革后， 仅社保、公积金等刚性支出就增加了64.56万元，加上巩固脱贫攻坚成果、乡村振兴、节能环保、新农村建设、交通设施、改善人居环境、秀美乡村建设等配套支出加大了镇财政压力。
三、2023年财政预算安排（草案）
2023年是贯彻落实党的二十大精神开局之年，也是实施“十四五”规划承上启下的关键之年，做好财政工作责任重大、意义重大。2023年财政工作的指导思想是：以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，认真贯彻落实习近平总书记视察江西重要讲话精神，全面贯彻新发展理念，做好“六稳”“六保”工作，坚持改善民生，坚持过紧日子，强化预算约束和绩效管理，坚定不移推进高质量跨越式发展，为全镇经济社会平稳健康可持续发展提供坚实的资金保障。
2023年财政预算安排主要原则：坚持以“三保”为支出重点，保障基本民生、全面落实人员经费、保障机关正常运转。在预算编制、执行中始终将“过紧日子”作为预算管理长期坚持的基本方计，厉行节约，严格把牢预算支出关口。
2023年本镇预算总收入2800万元，比上年增长7.69%，剔除中央和省级收入1242.58万，本级地方纯收入1557.42万元，上级财政补助收入1423.25万元，上年结余545万元，全镇预计可用财力3525.65万元，剔除上解上级支出454.6万元（教师工资265.18万元，卫生院医生工资84.24万元，派出所经费32.04万元，其他上解支出73.14万元。），我镇实际可安排预算支出3071.07万元，具体支出分项如下：
1.政府运行等行政管理费808.39万元
2.财政事业费37.23万元
3.卫生健康事业费30万元
4.社会保障和就业20万元
5.文化事业费10万元
6.农业事业费200万元
7.水利事业费6万元
8.企办支出（包含其他企业扶持资金）60万元
9.交通运输（物流企业扶持资金）840万元
10.单位养老保险和职业年金147.51万元
11.单位医疗保险42.97万元。
12.对村级组织补助支出 306.65万元。
13.住房公积金支出73.75万元。
14.其他教育方面支出19万元。
15.人大工作经费5万元。
16.衔接推进乡村振兴补助资金60万。
17.人民武装工作经费10万元。
18.纪检工作经费9万元。
19.宣传统战工作经费10万元。
20.组织党建人才工作经费10万元
21.司法和综治工作经费6.6万元。
22.应急管理及食品安全工作经费3万元。
23.民政工作经费3万元。
24.农林水项目244.47万元。
25.文化免费开放配套资金1.5万元。
26.环境卫生经费57万元。
27.设备采购及房屋维修50万元。
四、2023年财政工作重点
预计2023年我镇财政收支矛盾更为突出，对此，我们将进一步增强责任感和使命感，牢牢把握经济和财政工作大局，突出重点，狠抓增收节支，持续做强做大镇域经济发展，努力构建公共财政框架，确保圆满完成全年各项工作目标。
1、坚持依法征管，着力保障财政收入平稳增长。对照年度财政收入目标，主动作为，积极谋划增收思路，拓宽增收空间，提高征管水平，确保财政收入增幅稳定在合理区间。一是坚持扶持重点企业和重点税源。继续利用科技、人才和节能减排等产业强镇政策，加快传统产业改造，提升企业创新发展能力。二是坚持打好工业创新发展强攻战。大力实施“五十百千万”工程，引进新的税源，培育新的财政收入新增长点。促进产业和经济结构优化升级，把经济下行压力转化为提高经济增长质量的动力。
2、坚持民生优先，着力完善基本公共服务体系。在财力增长趋缓与刚性支出增加的情况下，坚持民生导向，进一步优化支出结构，进一步提高民生支出比重，切实增强人民群众获得感。注重绿色发展，加大对生态环境、农村基础设施投入比重，综合利用节能减排、生态补偿等专项资金推进生态保护。积极筹措安排好村民养老、新农合、居民低保等保障资金，确保及时准确发放。
3、坚持深化改革，着力构建现代财政管理制度。认真贯彻新《预算法》，深化零基预算改革，积极改革创新，着力构建现代公共财政制度。建立全口径预算管理体系，全部收支纳入预算管理，全面反映预算收支情况，按照“以收定支，收支平衡”的原则科学编制全口径政府财政预算。在支出方面严格执行“保工资、保运转、保基本民生”的原则，牢固树立过紧日子的思想，严控“三公”经费、压缩一般性支出，节约更多的资金用于民生。稳步推进财政预决算和公用经费公开，努力打造“阳光财政”。加强预算绩效管理，逐步推行专项资金的绩效管理，形成“用钱必问效”的预算执行约束力，促进财政资源有效配置。
各位代表， 2023年的财政工作，任务艰巨，责任重大、使命光荣,我们将在县财政局和镇党委、政府的正确领导下,在镇人大主席团的监督支持下,抓住机遇、积极进取、扎实工作,确保完成全年预算任务,为促进我镇经济和社会事业高质量跨越式发展做出新贡献!
